Az adóbevallás lehetővé teszi a kriptovaluta-tevékenységeid nyilvántartását, és azt is ellenőrzi, hogy megfelelsz-e a kormányzati hatóságok által előírt jelentéstételi előírásoknak.
A 2017-ben alapított Binance a világ egyik legmegbízhatóbb és legnépszerűbb kriptotőzsdéje és kereskedési platformja. A vásárlás, váltás és kereskedés lehetővé tétele mellett a Binance adózási igényeit is kielégíti a Binance Tax Tool funkciójával. Mostantól minden tranzakciód automatikusan rögzítésre és elszámolásra kerülhet.
Ez a cikk választ ad minden kérdésre a Binance adózásával és a Binance adóbevallásával kapcsolatban, ami segít abban, hogy kézben tartsd a kriptovaluták adózását!
A Binance használatának előnyei
A Binance számos fejlett funkcióval rendelkezik, mint például a kriptovaluták vásárlása, cseréje és kereskedése, valamint a kriptovaluták egyik legfontosabb aspektusát, az adóbevallást is lefedi.
A Binance Tax Reporting Tool segítségével nyomon követheted bitcoin tevékenységedet. Az API segítségével jelentést készíthetsz, és megerősítheted, hogy megfelelsz az összes adózási kritériumnak.
Mit jelent Önnek az adóbevallási eszköz?
- A tőkenyereségek és -veszteségek nyilvántartásait, valamint a Binance-en lebonyolított tranzakciós előzményeit átviheti harmadik féltől származó adózási eszközökbe.
- Valós idejű áttekintést kaphat helyi adókötelezettségeiről harmadik féltől származó adószolgáltatói eszközök integrálásával
Így hasznos lehet a Binance Tax Reporting eszköz:
- Tranzakcióelőzményeinek lekérésekor védje és kezelje pénzügyi adatait
- Részletes információkat kaphat a tőkenyereségekről és -veszteségekről
- A helyi adókötelezettségek részletei
- Egyszerű és gyors adóbevallás
- Integrálódik a adóbevallási szoftver, mint a ZenLedger, és tranzakcióelőzményeket kér le a zökkenőmentes adószámítás
Mikor kell adót fizetnem?
Mivel az IRS a 2014-ben közzétett IRS közleményében a kriptovalutákat vagyonnak tekintette, számos olyan forgatókönyv létezik, amikor adót kell fizetni a kriptovaluta használatáért. Íme a forgatókönyvek:
Kriptovaluták eladása készpénzért
A legismertebb adóköteles esemény a kriptovaluta eladása. Ha egy tokent fiat pénzre, például USD-re váltasz, először is ismerned kell az eladott érme költségének alapját.
Például, ha 1,000 dollárért vettél Bitcoint, és három hónappal később 3,000 dollárért adtad el, akkor a 2,000 dollár után rövid távú tőkenyereség-adót kell fizetned. Hasonlóképpen, ha egy évvel később adtad el, akkor hosszú távú tőkenyereség-adót kell fizetned. Ha ugyanazzal a tranzakcióval tőkeveszteséget szenvedtél el, akkor jogosult vagy az adószámla csökkentésére.
Áruk és szolgáltatások vásárlása kriptovalutával
A digitális eszközök bármilyen áru vagy szolgáltatás vásárlására való felhasználása adóköteles eseménynek minősül. Kicsit bonyolultabbá válik a helyzet, ha egy virtuális érme töredékeinek felhasználásával vásárolsz árut vagy szolgáltatást. Először is meg kell határoznod, hogy melyik virtuális érmét használták fel egy adott termék megvásárlásához, és nyilvántartást kell vezetned az érme árfolyamának alapjáról és értékéről a tranzakció időpontjában.
Ráadásul csak akkor működik, ha a tranzakció során egy nyereséggel eladott érme kerül bemutatásra. Egyszerűsítsük le egy kicsit egy példával. Tegyük fel, hogy vettél Bitcoint 5,000 dollárért, majd egy idő után veszel egy farmert, és Bitcoinnal fizetsz, de a farmer megvásárlásakor a Bitcoin értéke 4,000 dollár. Ez a tranzakció nem jelenthető be veszteségként.
Kriptovaluták cseréje
Egy virtuális érme másikra cserélése adókötelezettséggel is jár a befektető/kereskedő számára. Ha Bitcoint vásárolsz Ethereummal, akkor gyakorlatilag Ethereumot adsz el, és adót kell fizetned az Ethereum árfolyama közötti különbség után, amikor megvetted, és amikor korábban Bitcoint vásároltál.
Kriptovaluta-hozzájárulás jövedelemként
Ha kriptovalutákat kapsz árukért vagy szolgáltatásokért fizetségként, azokat üzleti bevételként kell bejelentened. Hasonlóképpen, ha virtuális érmékben kapsz fizetést, az személyi jövedelemnek minősül, és adóköteles.
Kriptovaluta bányászat, staking vagy Airdrop fogadása
Ha kriptovalutát bányászol/foglalsz, vagy légi úton kapod meg, az adóköteles jövedelemnek minősül. A bányászat szabályai azonban kissé eltérnek. A bányászok ellenőrzik a tranzakciókat, és hozzáadják azokat a blokklánc hálózathoz. A számítási teljesítmény tekintetében kifejtett erőfeszítéseikért jutalmat kapnak. A jutalmuk adóköteles, de jogosultak levonni a bányászati műveletekhez felhasznált költségeket, például a számítógépes hardvert és az áramot.
Binance adók kiszámítása
A Binance támogatja a kriptovaluták vételét és kereskedelmét, és mindkettő adóköteles eseménynek minősül az Egyesült Államokban. Az adóköteles esemény olyan esemény, amelynek valamilyen adóvonzata van.
Kriptovaluták vétele és eladása
Az adók kiszámításához az első lépés a vásárolt és eladott kriptovaluták tőkeveszteségének vagy -nyereségének meghatározása. A tőkenyereség vagy -veszteség kiszámításának képlete a következő:
Reális piaci érték (FMV) – Költségalapú = Tőkenyereség vagy -veszteség
Szóval, mit is jelent pontosan a piaci érték és a költségalap?
Költségalap: A költségalap az az összeg, amelyet egy eszköz megszerzésére költött, beleértve a vételárat, a tranzakciós díjakat, a brókerdíjakat és az egyéb releváns költségeket.
Reális piaci érték: A piaci érték lényegében az a dollárérték, amelyet a piac hajlandó fizetni egy adott kriptovalutáért egy adott időpontban.
Azt az árat, amelyen egy tétel a nyílt piacon eladható, tisztességes piaci értéknek (FMV) nevezzük, míg a költségalap az eszköz eredeti ára, valamint az esetlegesen felmerülő egyéb díjak.
Egy példa. Tegyük fel, hogy 2019-ben 6,000 dollárért (díjakkal együtt) vásároltál BTC-t, így a költség alapon 6,000 dollár lenne. A tranzakció lebonyolítását követő 2 hónapon belül 9,000 dollárért (díjakkal együtt) eladta ezt a BTC-t, azzal egyenértékű mennyiségű ETH-ért. Ha most a 9,000 dolláros bevételből kivonja a 6,000 dolláros költségalapot, megkapja a nyereségét, ami ebben az esetben 3,000 dollár.
Az Egyesült Államokban a tőkenyereség-adó a jövedelmedtől, valamint az eszközök tartási időszakától függ. Tehát fizetned kell rövid távú tőkenyereség-adók a 3,000 dolláros nyereségedre (9,000–6,000 dollár).
Most tegyük fel, hogy két év múlva, azaz 2021-ben, eladtad a 9,000 dollár értékű ETH-t 15 000 dollárért (díjakkal együtt). Hasonlóképpen fizetned kell hosszú távú tőkenyereség-adók a 6,000 dolláros nyereségedre (15 000 dollár – 9,000 dollár).
Kereskedelmi Cryptocurrencies
A kereskedési adók kiszámítása nem olyan egyszerű, mint a kriptovaluták vételére és eladására kivetett adók kiszámítása. Tekintsük a megadott adatokat a kereskedési előzményeidnek:
| találka | Kereskedési tevékenység |
|---|---|
| 8th Március 2021 | Vettem 2 BNB-t 300 dollárért/db |
| 24. március 2021. | Vettem 2 BNB-t 600 dollárért |
| 16th június 2021 | Vettem 1 ETH-t 2,500 dollárért |
| 29th június 2021 | Cserélj el 2 BNB-t (amelyek értéke aznap 800 dollár volt a spot piacon) 0.25 ETH-ért |
Mivel a kereskedés adóköteles eseménynek minősül, ki kell számolnod a tőkenyereségedet vagy -veszteségedet. A piaci érték (800 dollár) és a bekerülési érték közötti különbség a tőkenyereséged. De melyik tranzakciót kell bekerülési értékként használnunk?
A könyvelők kétféleképpen számítják ki a költségalapot:
- Elsőként be, elsőként ki (FIFO)
- Utolsóként be, elsőként ki (LIFO)
A FIFO módszer alkalmazásával a bekerülési érték a példában 300 dollár lenne. Tehát a tőkenyereség a következő lenne:
800 dollár (piaci érték) – 300 dollár (költségalapú) = 500 dollár (tőkenyereség)
A LIFO módszer használatával a költségalap 600 dollár lenne. Tehát a tőkenyereség a következő lenne:
800 dollár (piaci érték) – 600 dollár (költségalapú) = 200 dollár (tőkenyereség)
De ez valóban egy bonyolult folyamat. Tehát a kérdés most az, hogyan lehet adózási információkat szerezni a Binance-től?
Binance adók: Hogyan juthatok adózási információkhoz a Binance-től
A Binance Tax Tool funkciója csak a Binance felhasználók számára érhető el. Ez az eszköz lehetővé teszi, hogy egy vagy több pénzügyi évre visszamenőleg rögzítse az összes tranzakcióját.
Íme egy lépésről lépésre szóló eljárás, hogyan szerezheted meg adózási adataidat a Binance-től:
- Először is, miután bejelentkezett a Binance fiókjába, kattintson a [Fiók] – [API-kezelés] menüpontra.
- Most válassza az [Adójelentés létrehozása API] lehetőséget.
- Az adóbevallásodhoz egyedi API-t és titkos kulcsot kapsz. Használhatsz egy ZenLedgert az adóbevallásod egyesítéséhez. Ehhez le kell másolni a kulcsot.
- Ha az adóbevallását egy adóbevallási szoftverrel (például a ZenLedgerrel) szeretné kombinálni, másolja ki a kulcsokat.
- Válasszon bármilyen kriptovaluta adóbevallási szoftvert. A ZenLedger használatát javasoljuk, amely egy megbízható és biztonságos szoftver, amely segít az adóbevallás elkészítésében könnyedén.
- Kattintson a [Tárca hozzáadása] lehetőségre a [Tárca] alatt, és válassza a [Binance] lehetőséget.
- Miután nevet adott a tárcájának, kattintson az [Automatikus szinkronizálás beállítása] gombra.
- Megjelenik egy Binance API beállítási ablak. A bejelentkezéshez használd a Binance Tax Report API API-kulcsait és titkos kulcsát. Ezután válaszd a [Biztonságos import] lehetőséget a legördülő menüből.
- Az API-kulcsok automatikusan lekérik a tranzakcióid előzményeit, és naprakészen tartják az adataidat. A Binance adózási adataid néhány percen belül elkészülnek.
Van itt néhány dolog, amit figyelembe kell venni:
- Felhasználónként legfeljebb egy adójelentési API használható.
- A harmadik féltől származó adóbevallási platformot a saját vagy az adótanácsadó döntése alapján kell kiválasztania.
Binance adóbevallás
Most, hogy foglalkoztunk a Binance adózásával kapcsolatos információkkal, a következő releváns kérdés, amire választ kell kapnunk, a következő: Hogyan kell adózni a Binance-en?
Bizonyos tranzakciókhoz az Egyesült Államokban 1099-K nyomtatványt kell benyújtani az Adóhatósághoz (Internal Revenue Service). Ezen kívül a 1040-es nyomtatvány, amelyet általában az Egyesült Államokbeli egyéni jövedelemadó-bevallásnak neveznek, is szükséges.
Egy új kérdés kerül be az IRS adóbevallási űrlapjába: „2021 folyamán bármikor kapott, eladott, cserélt vagy más módon idegenített el bármilyen virtuális valutában lévő pénzügyi érdekeltséget?”.
Ehhez az adóbevallásodon fel kell tüntetned, hogy kriptovalutát kereskedtél vagy fogadtál a Binance-számládon keresztül. A Binance adózási dokumentuma további tranzakciós előzményeket tartalmaz, és segít a helyes úton maradni.
A Binance jelent-e az adóhatóságoknak?
A Binance, a világ legnagyobb kriptotőzsdéje, most arra kéri felhasználóit, hogy fejezzék be az ügyfél-ismereti (KYC) folyamatot a biztonság fokozása érdekében. Ha a tőzsde nem felel meg a követelményeknek, az több millió felhasználó számára okozhat megfelelőségi következményeket.
Azzal, hogy a Binance arra kéri felhasználóit, hogy kövessék a KYC és a pénzmosás elleni (AML) ellenőrzési protokollt, és megadják kormány által kiállított személyazonosító okmányaikat, jelzi, hogy a felhasználók tevékenységeit jelentik az Adóhatóságnak (IRS).
Piaci szakértők szerint az AML/KYC előírásoknak való megfelelés azt jelenti, hogy a Binance megosztja a felhasználói adatokat az amerikai adóhatóságokkal. Tehát, ha Ön Binance felhasználó, teljesítse az AML/KYC követelményeket, nyújtsa be a Binance adóbevallását az adózási előírásoknak való megfelelés érdekében, és kerülje el a lehetséges auditokat.
A pénzmosás elleni küzdelem és a KYC (Know Your Customer - Ön is elismeri az Önt) szorosan összefügg. Minden üzleti és pénzügyi intézménynek be kell tartania a pénzmosás elleni szabályozásokat, és vonatkoznak rájuk a banktitokról szóló törvény előírásai, amelyek nagy vonalakban az illegális pénzkereseti vagy pénzmozgatási tevékenységek megállítására irányuló szabályozásokat, törvényeket és politikákat foglalják magukban.
Amikor egy felhasználó átesik a KYC folyamaton, igazolnia kell a személyazonosságát és meg kell adnia a jövedelemforrását. Emellett az adóhatóságok rendszeresen figyelemmel kísérik a tevékenységeiket.
A Binance úgy véli, hogy az AML/KYC szabályozásoknak való megfelelés megvédi felhasználóit és segíti a hatóságokat a pénzügyi bűnözés elleni küzdelemben. A legnagyobb következmény az, hogy a Binance megosztja a tárcainformációkat és a kereskedési adatokat az IRS-szel, ami elsődleges vizsgálatokat és polgári jogi ellenőrzéseket indíthat el. Tehát, ha a Binance jelentést tesz az adóhatóságoknak, a válasz egy határozott „igen”.
Jelent-e a Binance a HMRC-nek?
A HMRC (Her Majesty's Revenue and Customs, azaz Egyesült Királyságbeli adóhatóság) az Egyesült Királyság IRS-ének megfelelője. Jelenleg a HMRC-nek kell kijelentenie, hogy értesítette a Binance-t az ügyféladatok megosztásáról. Azonban ügyféladatokat kértek a Coinbase-től, az eToro-tól és a CEX.io-tól.
Az egyik oka annak, hogy a HMRC (HMRC) nem kért ügyféladatokat a Binance-től, az az, hogy a Binance már megosztja az ügyfélinformációkat a HMRC-vel. Ennek ellenére, ha az Egyesült Királyságban élsz és a Binance-t használod kereskedési platformként, mindig feltételezned kell, hogy a HMRC tudomást szerez a kereskedéseidről. Ezért mindig pontosan jelentsd a tranzakcióidat a HMRC-nek. Ha nem jelented be megfelelően a tranzakcióidat, problémáid adóhatósággal kerülhetsz szembe. Szóval, a Binance jelent-e adatokat a HMRC-nek? Ezt nyilvánosan nem hozták nyilvánosságra, de feltételezzük, hogy a HMRC tud a tranzakcióidról.
A ZenLedger használata adóbevallási eszközként
A ZenLedger egy népszerű és megbízható kriptovaluta adóbevallási szoftver. Nézzük meg, hogyan használhatod a ZenLedgert adók kiszámítására.
Tegyük fel, hogy rendelkezik a Binance adójelentési API-val a Binance adódokumentumaihoz. Egyszerűen kövesse az alábbi lépéseket:
- Jelentkezz be a ZenLedger fiókodba.
- Kattints a [Importálás] és válasszon [Fiók hozzáadása].
- A pop-art design, négy időzóna kijelzése egyszerre és méretének arányai azok az érvek, amelyek a NeXtime Time Zones-t kiváló választássá teszik. Válassza a [Binance] a tőzsdék részben megadott listából. A jobb oldalon láthatod a ZenLedger által biztosított importálási utasításokat (ha vannak ilyenek) az importálandó API-val kapcsolatban.
- Kattints a [Következő lépés] majd érintse meg a gombot [Adószámítás].
Ha ellenőrizni szeretné az importált fájlt:
- Menj a [Importálás] Tab.
- Kattints a [Importált előzmények megtekintése].
Az adók kiszámításához:
- Menj a [Adók] fülre, és a legördülő menüből válassza ki a kiszámítani kívánt adóévet.
- Válaszd ki a számviteli módszert a legördülő menüből. A ZenLedgerben három fő számviteli módszer közül választhatsz: FIFO, LIFO és HIFO. A ZenLedger egy másik nagyszerű funkciója, hogy adószakértőt is hozzáadhatsz, miközben ezen a lapon kiszámítod az adókat.
A lényeg
És ez minden, amit a Binance adóiról és a Binance adóbevallásáról tudnod kell. Még ha most kezded is, ez az információ kicsit soknak tűnhet, de ez rendben van! A jó hír azonban az, hogy ha szokásoddá teszed a műveleteid nyomon követését, pillanatok alatt az adóid felett leszel.
A ZenLedger könnyedén kiszámítja a kriptovaluta-adókat, és lehetőségeket talál a pénzmegtakarításra és az okosabb kereskedésre. Kezdje el most ingyen vagy többet megtudni a mi adószakértő által készített tervek!
Jogi nyilatkozat: Ez az anyag kizárólag tájékoztatási célokat szolgál, és nem célja adózási, jogi vagy pénzügyi tanácsadás nyújtása. Mielőtt bármilyen tranzakcióba bocsátkozna, konzultáljon saját adó-, jogi és számviteli tanácsadójával.
Binance adók és binance adóbevallás – GYIK
1. Miért érdemes használnom a Binance Tax Reporting Toolt?
2. Hogyan kell kiszámítani a tőkenyereség-adót?
Reális piaci érték (FMV) – Költségalapú = Tőkenyereség vagy -veszteség
Szóval, mit is jelent pontosan a piaci érték és a költségalap?
Azt az árat, amelyen egy tétel a nyílt piacon eladható, tisztességes piaci értéknek (FMV) nevezzük, míg a költségalap az eszköz eredeti ára, valamint az esetlegesen felmerülő egyéb díjak.
