A kriptovaluták adózása bonyolultnak és ijesztőnek tűnhet, ami sok embert arra késztet, hogy kriptovaluta-hitelesítőktől (CPA) kérjen tanácsot. Természetesen kevés helyi CPA rendelkezik valószínűleg széleskörű kriptoismeretekkel. A jó hír az, hogy vannak módok a szakadék áthidalására, és vagy egy országos céggel dolgozhat együtt, vagy meglévő CPA-ját bízhatja meg a munkájával.
Nézzük meg, hogyan tudhatod, hogy érdemes-e könyvelőt fogadnod, és ha igen, hogyan mérd fel a kriptovalutákkal kapcsolatos ismereteidet, és hol keresd a számodra megfelelő könyvelőt.
Szüksége van adóbevallás elkészítőjének (CPA) felbérlésére?
Az IRS (amerikai adóhatóság) a kriptovalutákat vagyonként kezeli, ami azt jelenti, hogy ugyanúgy kezelik őket, mint a részvényeket. A kereskedéseket az IRS 8949-es nyomtatványán kell rögzíteni, és a teljes tőkenyereséget át kell vezetni az 1040-es nyomtatvány D mellékletébe – akárcsak a részvénykereskedést. Ha tőkenyeresége van, akkor rövid vagy hosszú távú adót kell fizetnie ezek után.
Bár ezek a folyamatok egyszerűnek tűnnek, az IRS minimális útmutatást nyújtott a költségalap kiszámításához. Sok kriptovaluta-kereskedő különböző tőzsdéket használ, eltérő jelentési képességekkel, ami megnehezítheti a tranzakciók összesítését és a költségalap kiszámítását.
Mielőtt eldöntenéd, hogy felveszel-e könyvvizsgálót, több kérdést is fel kell tenned magadnak:
- Hány tranzakciód van?
- Hány tárcát vagy tőzsdét használsz?
- Részt veszel kriptovaluta-bányászati tevékenységekben?
- Részt vett már kezdeti érmekibocsátásokban (ICO-kban)?
- Vannak airdrop-os vagy más egyedi tranzakcióid?
A jó hír az, hogy a kriptoadó-szoftverek megkönnyítették a saját kriptoadók és -könyvelés elkészítését. Például a ZenLedger automatikusan összesíti a tranzakciókat a tárcák és tőzsdék között, és automatikusan kitölti a népszerű IRS adóűrlapokat, beleértve a 1040-es D mellékletet és a 8949-es nyomtatványt.
Ennek ellenére jó ötlet könyvelőt felbérelni, ha összetett adózási helyzettel rendelkezik, például nagy mennyiségű kereskedéssel vagy kriptovaluta-bányászati tevékenységgel. Ezenkívül érdemes lehet könyvelőt felbérelni, ha nem érzi magát kényelmesen az adóbevallás elkészítésében, vagy minimalizálni szeretné az IRS-sel kapcsolatos problémák esélyét.
Hogyan mérjük fel egy adóbevallás elkészítőjének kriptoval kapcsolatos ismereteit?
A legtöbb könyvelő kellően ismeri az adójogszabályokat ahhoz, hogy szinte bármilyen adóbevallást elkészítsen, beleértve a kriptovalutákban történő tranzakciókat is. A kriptovalutákban jártas és a nem jártas könyvelő közötti legfontosabb különbség az, hogy milyen módon tudnak segíteni Önnek pénzt megtakarítani az adóin – mind a jelenlegi, mind a jövőbeli bevallások esetében.
Például a könyvelőd javasolhatja bizonyos kriptopozíciókban realizált veszteségek ellensúlyozását a tőkenyereség vagy akár a rendszeres jövedelem ellensúlyozására. Ezek az „adóveszteség-beszedési” stratégiák korlátlan mennyiségű tőkenyereséget és akár 3,000 dollárnyi rendszeres jövedelmet is ellensúlyozhatnak az adóbevallásodban, ami hatalmas hatást gyakorolhat!
Néhány kérdés, amit feltehetsz a könyvelődnek:
- Vannak meglévő ügyfeleid, akik kriptovalutákkal kereskednek?
- Mennyibe kerül egy adóbevallás elkészítése [az Ön által megadott tranzakciók száma és/vagy tranzakciótípusok] esetén?
- Van bármilyen kriptoval kapcsolatos tanúsítványod vagy képzési okleveled?
- Hogyan spórolhatok a kriptovaluták adózásán és könyvelésén?
Számos továbbképzés (CE) létezik könyvelők számára, amelyek célja, hogy felvilágosítsák őket a kriptovaluták adózásával kapcsolatos kérdésekről. Például a CPAAcademy számos élő webináriumot tart, amelyek mindent lefednek a digitális eszközökbe való bevezetéstől a kriptovalutákról szóló jelentésekig és végrehajtásig.
Számos olyan szoftverprogram is létezik, amelyek egyszerűsíthetik az adóbevallások elkészítésének folyamatát és minimalizálhatják a fizetendő számlázható órák számát. Például a ZenLedger Tax Professional Suite ugyanazokat a képességeket kínálja, mint az egyedi megoldás, azzal a képességgel, hogy megvédje az IRS-ellenőrzéseket. Ajánlom most!
Hogyan találhat kriptovaluta-adószakértőket?
Nincs sok olyan könyvelő, aki elkötelezett kriptovaluták ismeretében. Hacsak nem egy nagyvárosban élsz, nem valószínű, hogy a saját lakóhelyeden találsz szakembert. Érdemes lehet országszerte távoktatásban dolgozó könyvelőket keresned, akik online tudnak veled dolgozni személyes helyett.
Néhány országos kriptoszakértő könyvvizsgáló a következőket foglalja magában:
A nemzeti könyvvizsgálókkal való együttműködés hátránya, hogy előfordulhat, hogy nem ismerik annyira az állam adótörvényeit. Ha a kriptovalutákon kívül más adózási bonyolultságokkal is küzd, ezek a tényezők döntő tényező lehet a döntésében. Például az önkormányzati kötvényekkel kapcsolatos adózási kérdések állami szintű szakértelmet igényelhetnek.
Jobb alternatíva lehet, ha meggyőzi meglévő könyvelőjét, hogy jobban megértse a kriptovaluták adózását és számvitelét továbbképzési kreditek és/vagy kriptoszoftverek használatával. Ahelyett, hogy rögtönzött javaslatokat tenne, tegyen fel olyan kérdéseket, amelyek arra késztetik őket, hogy egy kicsit több kutatást végezzenek.
Kriptovaluta-adószoftvert is használhatsz az adóbevallásod kripto oldalának elkészítéséhez, és ezeket az adatokat megadhatod a könyvelődnek a többi adóbevallás elkészítéséhez. Így élvezheted a szoftvermegoldások által biztosított pontosságot és auditnaplót, de továbbra is van egy embered, akivel más adótanácsokkal is beszélhetsz.
A lényeg
Sok kriptokereskedő és -befektető összetett adózási helyzettel küzd, amelyhez könyvvizsgálóra (CPA) van szükség, de egy kriptoszakértővel rendelkező könyvvizsgáló megtalálása kihívást jelenthet. Bár igénybe vehet egy országos kriptoszakértő könyvvizsgálói céget, jobb megoldás lehet, ha ösztönzi a könyvvizsgálóját, hogy további ismereteket szerezzen továbbképzési kreditek vagy dedikált kriptoadózási szoftverek révén.
Ha bizonytalan vagy a saját adóbevallásod elkészítésében, a kriptovalutákkal foglalkozó adószoftverek drámaian leegyszerűsítették a folyamatot. A ZenLedger megkönnyíti a kriptovalutákkal kapcsolatos tranzakciók összesítését és a szükséges adóbevallási űrlapok kitöltését.
