A bitcoin és más kriptovaluták egyedi kihívások elé állítják az adószezont. Bár bizonyos szempontból hasonlítanak a részvényekhez és kötvényekhez, vannak fontos különbségek, amelyek jelentős hatással lehetnek a fizetendő adó összegére.
A profi könyvelők segíthetnek eligazodni ezekben a bonyolult helyzetekben, de nehéz lehet megfelelő tapasztalattal rendelkező személyt találni.
Ebben a cikkben közelebbről megvizsgáljuk a kriptovaluták könyvelésével kapcsolatos kihívásokat, tippeket adunk a kriptovaluták könyvelőjének megtalálásához, és azt, hogy mit kell tudnod, ha úgy döntesz, hogy magad csinálod.
Bitcoin adószámviteli kihívások
A Bitcoin és más kriptovaluták is lehetnek számviteli szempontból kihívást jelentő, különösen akkor, ha nincs tapasztalata más tőkeeszközökkel (pl. részvényekkel). Mivel az IRS fellép a kriptovaluták adóelkerülése ellen, fontos, hogy megfelelően adózzon minden nettó tőkenyereség után, vagy a nettó tőkeveszteséget felhasználva ellensúlyozza egyéb adókötelezettségeit.
A folyamatnak néhány alapvető lépése van:
- Tranzakciók rögzítéseRészletes nyilvántartást kell vezetnie minden kriptovaluta-tranzakcióról, beleértve a kriptovaluta-kripto, a kriptovaluta-fiat tranzakciókat, valamint a hard forkokon vagy más tranzakciókon keresztül kapott kriptovalutákat.
- Nyereség vagy veszteség kiszámításaA nettó tőkenyereség vagy -veszteség kiszámításához össze kell adni az adóév során végrehajtott összes tranzakcióból származó nyereséget vagy veszteséget. Ezeket tovább kell osztani rövid és hosszú távú nyereségre vagy veszteségre.
- Adókulcs meghatározásaMeg kell határoznia a jövedelemadó-sávját, hogy a megfelelő rendes jövedelem- vagy tőkenyereség-adót alkalmazhassa a kriptovaluta nettó tőkenyereségére. Ez kiszámítja a nettó tőkenyereségre kivetett adót.
- Adóveszteségek kezeléseMeg kell határoznia, hogy a nettó tőkeveszteség felhasználható-e más nyereségek vagy a jövedelemadó ellensúlyozására. Ezenkívül a többletveszteséget átviheti a következő évre a jövőbeni adók ellensúlyozására, ha alkalmazandó.
Az adóbevallás helyes benyújtása mellett vannak lépések, amelyeket megtehet az adók proaktív minimalizálása érdekében. Például az adóveszteség-learning lehetővé teszi, hogy a folyó adóévben realizálja a veszteségeket, így ellensúlyozva egyéb jövedelemadó-kötelezettségeit anélkül, hogy megváltoztatná portfóliójának teljes összetételét. Ez egy nagyszerű stratégia azokban az években, amikor a kriptovaluták esnek.
Bitcoin adókönyvelő keresése
Van néhány alapvető lépés, amit megtehetsz, hogy találj egy olyan könyvelőt, aki képes kezelni a Bitcoin vagy más kriptovaluta tranzakcióidat. A potenciális érdeklődők listájának összeállításakor fontos, hogy minősített könyvelőket keress. Szakmai könyvelők, vagy CPA-k, akik egyben IRS regisztrált ügynökök, vagy EA-k is, és képviselhetik Önt az IRS előtt.
Vessünk egy pillantást négy kulcsfontosságú területre, amelyeket figyelembe kell venni egy kriptovaluta-könyvelő átvilágításakor az adóbevallás elkészítéséhez és megtervezéséhez.
Kriptovaluta-szakértelem
A legtöbb könyvelő nem igazán ismeri a kriptovalutákat, mivel a legtöbb ember nem számolja el őket az adójában. Bár meglehetősen hasonlóak más tőkeeszközökhöz, például a részvényekhez vagy a kötvényekhez, vannak fontos különbségek és kétértelműségek, ahol hasznos egy szakterületi szakértő jelenléte.
Íme néhány kérdés, amit fel kell tenned egy leendő könyvelőnek:
- Hány kriptovaluta-adóbevallást készítettél az elmúlt három évben?
- Részt vettél bármilyen speciális képzésen vagy tanúsítványon kriptovaluták adózásával és számvitelével kapcsolatban?
- Mesélnél a kriptovaluta-hozamok előkészítésével kapcsolatos tapasztalataidról, és felvázolnád a folyamatot?
- Az elmúlt három évben az adóhatóság (IRS) ellenőrizte valamelyik kriptoügyfelét?
A domain szakértelem felmérésének legjobb módja, ha a könyvelővel megbeszélünk néhány konkrét példát arról, hogyan segítettek a kriptoügyfeleknek. Különösen figyelni kell arra, hogyan írja le a kriptoadó-törvényeket, és hogy talált-e külső tanácsot, például az adóveszteség beszedését.
Ügyfélreferenciák
A legtöbb ember ajánlások révén talál szakmai segítséget, legyen szó üzleti kollégákról, családtagokról vagy barátokról. Ha aktívan részt veszel az online vagy helyi kriptoközösségben, érdemes lehet olyan könyvelőket ajánlani, akik sikeresen dolgoztak együtt másokkal.
Ha online találsz egy könyvelőt, kérhetsz tőle referenciákat, akikkel telefonon beszélhetsz. Az online vélemények hasznosak lehetnek, de sokkal könnyebb hamisítani őket, ezért fenntartásokkal kell kezelni őket. Az esettanulmányok is jó választást jelenthetnek azok számára, akik kriptovállalkozást működtetnek.
Vevőszolgálat
Az ügyfélszolgálat rendkívül fontos az adótervezés és -előkészítés során. Ha nehéz elérni a könyvelődet, nagy problémák adódhatnak, ha az adóhatóság további információkat kér, vagy úgy dönt, hogy ellenőrzést végez. A könyvelőjének reagálnia és proaktívnak kell lennie.
A reszponzív kommunikáció még fontosabb, ha online vagy távkönyvelővel van dolgunk. Több módon is fel kell vennünk a kapcsolatot a könyvelővel, valamint olcsó, gyors és megbízható módon kell elküldenünk a fontos dokumentumokat anélkül, hogy feltétlenül drága futárszolgálatokat kellene igénybe vennünk.
Ésszerű költség
Az adóbevallás elkészítése olcsó lehet azok számára, akik egyszerű adóbevallásokkal rendelkeznek, de a kriptovaluta-kereskedés gyakran drága adóbevallási költségekkel járhat. Ha több ezer ügyletet bonyolított le, mindegyiket dokumentálnia kell az IRS 8949-es nyomtatványán, és sok könyvelő oldalanként vagy óránként számol fel díjat! Bizonyos esetekben csökkentheti ezeket a költségeket, ha előre kitöltött adóbevallásokkal érkezik.
Zen Ledger automatikusan importálja a tranzakciós adatait a tőzsdékről és tárcákból, és előre kitölti az IRS 8949-es és 1040-es D mellékletű nyomtatványait, ami jelentősen csökkentheti az adóbevallás elkészítésének idejét és költségeit.
A Bitcoin adózásának házilagos megközelítése
A Bitcoin és más kriptovaluták adóztatása kihívást jelenthet, de számos új szoftvermegoldás létezik, amelyek célja a folyamat egyszerűsítése. A tranzakciók automatikus importálása és az adóűrlapok előzetes kitöltése mellett számos megoldás integrálható a népszerű fogyasztói adóbevallás-készítő szoftverekkel, például a Turbó adó.
A leggyakrabban keresendő jellemzők a következők:
- IntegrációA szoftvernek integrálódnia kell az összes olyan kriptotőzsdével és tárcával, amelyet tranzakciók importálására használsz, valamint lehetőség szerint a könyvelőszoftverrel is, amelyet az adóbevallás elkészítéséhez használsz (pl. TurboTax).
- Fontos űrlapokA szoftvernek automatikusan ki kell töltenie az IRS 8949-es és az IRS 1040-es D mellékletű nyomtatványait, amelyek a két leggyakoribb nyomtatvány, amelyeket a kriptovaluta-kereskedéshez be kell nyújtani. Ezenkívül a szoftver segíthet az FBAR és egyéb nemzetközi adózási szabályozási követelmények benyújtásában.
- Villák és fizetésekA szoftvernek lehetővé kell tennie az airdrop, fork, fizetések és egyéb kriptoesemények megjelölését, amelyek megváltoztathatják az adókötelezettségedet.
Néhány opcionális, kellemes funkció a következők lehetnek:
- Adóbevétel-betakarításA szoftvernek segítenie kell meghatározni, hogy van-e lehetőség a veszteségek levonására az aktuális adóévben, hogy ellensúlyozza az adókötelezettségét.
- CPA-integrációA szoftver lehetővé teheti a könyvelő számára a bejelentkezést és az információk elérését, ha úgy dönt, hogy végül rövid időn belül felvesz valakit segítségül.
Első lépések a Bitcoin adózásával kapcsolatban
A ZenLedger megkönnyíti a kriptovaluta-tranzakciók importálását, a nyereség és a jövedelem kiszámítását, valamint az adóbevallások, például az IRS 8949-es és az 1040-es D mellékletű nyomtatványok automatikus kitöltését a mi szolgáltatásunkkal. bitcoin adókalkulátorSőt, olyan fejlett funkciókhoz is hozzáférhetsz, mint az adóveszteség-behajtás és a CPA-integráció, és még sok más!
Ingyen kezdheti meg és nézd meg, milyen egyszerű valójában!
