A legtöbb ember ismeri az április 15-i egyéni adóbevallási határidőt, de ez nem az egyetlen dátum, amit érdemes bejelölni a naptárba. A negyedéves adóbefizetésektől az adóveszteség levonási határidejéig számos fontos dátum van az adózás tekintetében, amelyeket a kriptokereskedőknek és -befektetőknek szem előtt kell tartaniuk, hogy minimalizálják az adóikat és elkerüljék a lehetséges problémákat.
Vessünk egy pillantást néhány fontos dátumra, amelyeket érdemes bejelölni a naptárba az adózáshoz, valamint néhány tippre, hogyan egyszerűsítheted az adózást ebben a szezonban.
Fontos dátumok az adózáshoz
Az év során számos fontos dátumot kell szem előtt tartani az adók és egyéb határidők, illetve esedékességi dátumok tekintetében, az egyéni helyzettől függően. Például a hosszú távú befektetőknek nem kell aggódniuk a negyedévente becsült adók megfizetése miatt, míg a rövid távú kereskedőknek esetleg nem kell aggódniuk az adóveszteségeik év vége előtti leértékelése miatt.
Fontos adózási dátumok 2023-ban
Adóbevallási határidők: januártól márciusig
- Azoknak az alkalmazottaknak, akik decemberben több mint 20 dollár borravalót kerestek, ezt a jövedelmet 2023. január 10-ig kell bejelenteniük a munkáltatójuknak a 4070-es nyomtatványon.
- A 2022-es adóév negyedik negyedévére vonatkozó becsült adófizetési határidő 2023. január 17.
- A munkáltatóknak január végéig kell elküldeniük a munkavállalóik 2021-es keresetét részletező W-2-es nyomtatványokat. A legtöbb 1099-es nyomtatványt a független vállalkozóknak is el kell küldeni eddig a dátumig.
- Azoknak az alkalmazottaknak, akik januárban több mint 20 dollár borravalót kerestek, ezt a jövedelmet 2023. február 10-ig kell bejelenteniük a munkáltatójuknak a 4070-es nyomtatványon.
- A pénzügyi intézményeknek 2023. február 15-ig kell postázniuk a 1099-B nyomtatványt (részvények, kötvények vagy befektetési alapok brókerszámlán keresztül történő értékesítésére vonatkozóan), a 1099-S nyomtatványt (ingatlanügyletekre vonatkozóan) és a 1099-MISC nyomtatványt (kivéve, ha a feladó a 8. vagy a 10.3. rovatban jelent be kifizetéseket).
- A vállalkozásoknak 2023. február 28-ig kell elküldeniük az 1099-es és 1096-os nyomtatványokat az IRS-nek.
- A gazdálkodóknak és a halászoknak 2023. március 1-jéig kell benyújtaniuk a személyi jövedelemadó-bevallásukat, kivéve, ha 2022. január 18-ig befizették a 2022-es becsült adójukat.
- Azoknak az alkalmazottaknak, akik februárban több mint 20 dollár borravalót kerestek, ezt a jövedelmet 2023. március 10-ig kell bejelenteniük a munkáltatójuknak a 4070-es nyomtatványon.
- A 2022-es adóévre vonatkozó társasági adóbevallásokat (1120, 1120-A és 1120-S nyomtatványok) 2023. március 15-ig kell benyújtani, vagy a vállalatok automatikus hat hónapos határidőt kérhetnek a 7004-es nyomtatványon. A partnerségi adóbevallásokat (1065-ös nyomtatvány) szintén ezen a napon kell benyújtani, vagy automatikus hat hónapos határidőt lehet kérni a 7004-es nyomtatványon.
- A vállalkozásoknak 2023. március 31-ig kell elektronikusan benyújtaniuk a 1099-es és 1098-as nyomtatványokat az IRS-hez, a 1099-NEC nyomtatvány kivételével.
Adóbevallási határidők: áprilistól júniusig
- Azoknak az alkalmazottaknak, akik márciusban több mint 20 dollár borravalót kerestek, ezt a jövedelmet 2023. április 10-ig kell bejelenteniük a munkáltatójuknak.
- Azoknak a háztartási munkáltatóknak, akik 2022-ben 2,400 dollár vagy annál több bért fizettek ki, 2023. április 18-ig kell benyújtaniuk a 1040-es nyomtatvány H mellékletét.
- Minden magánszemélynek 2023. április 18-ig kell benyújtania a 2022-es személyi adóbevallását (1040-es vagy 1040-SR nyomtatvány). Ez a határidő egyben az automatikus hat hónapos hosszabbítás kérelmezésére is a 4868-as nyomtatvány használatával, valamint a fennálló adótartozás befizetésére is.
- Azoknak az alkalmazottaknak, akik áprilisban több mint 20 dollár borravalót kerestek, ezt a jövedelmet 2023. május 10-ig kell bejelenteniük a munkáltatójuknak.
- Azoknak az alkalmazottaknak, akik májusban több mint 20 dollár borravalót kerestek, ezt a jövedelmet 2023. június 12-ig kell bejelenteniük a munkáltatójuknak.
- A 2022-es adóév második negyedévi becsült adófizetésének határideje 2023. június 15.
- A külföldön élő amerikai állampolgároknak 2023. június 15-ig kell benyújtaniuk egyéni adóbevallásukat, vagy négy hónapos halasztást kell kérniük a 4868-as nyomtatványon.
Adózási határidők: júliustól szeptemberig
- Azoknak az alkalmazottaknak, akik júniusban több mint 20 dollár borravalót kerestek, ezt a jövedelmet 2023. július 10-ig kell bejelenteniük a munkáltatójuknak.
- Azoknak az alkalmazottaknak, akik júliusban több mint 20 dollár borravalót kerestek, ezt a jövedelmet 2023. augusztus 10-ig kell bejelenteniük a munkáltatójuknak.
- Azoknak az alkalmazottaknak, akik augusztusban több mint 20 dollár borravalót kerestek, ezt a jövedelmet 2023. szeptember 11-ig kell bejelenteniük a munkáltatójuknak.
- A 2022-es adóév harmadik negyedévi becsült adófizetésének határideje 2023. szeptember 15.
- 2023. szeptember 15. a partnerségi és S-társasági adóbevallások benyújtásának végső határideje a 2022-es adóévre vonatkozóan, amennyiben a 1065-ös és 1120-S nyomtatványokon kérvényezték a határidő hosszabbítását.
Adózási határidők: októbertől decemberig
- Azoknak az alkalmazottaknak, akik szeptemberben több mint 20 dollár borravalót kerestek, ezt a jövedelmet 2023. október 10-ig kell bejelenteniük a munkáltatójuknak.
- A 2022-es egyéni és vállalati adóbevallások benyújtásának végső meghosszabbított határideje a 1040-es és 1120-as nyomtatványok használatával 2023. október 16., amennyiben korábban hosszabbítást kértek.
- Azoknak az alkalmazottaknak, akik októberben több mint 20 dollár borravalót kerestek, ezt a jövedelmet 2023. november 13-ig kell bejelenteniük a munkáltatójuknak.
- Azoknak az alkalmazottaknak, akik novemberben több mint 20 dollár borravalót kerestek, ezt a jövedelmet 2023. december 11-ig kell bejelenteniük a munkáltatójuknak.
- Azoknak a vállalatoknak, amelyeknek be kell nyújtaniuk a 2022-es becsült jövedelemadójuk negyedik részletét, ezt 2023. december 15-ig kell megtenniük.
Hogyan egyszerűsítheti az adózást?
A jövedelemadók ijesztőek lehetnek a kriptokereskedők és -befektetők számára, mivel a 1040-es nyomtatványon túl további dokumentumokat is be kell nyújtani. A kriptotulajdonosoknak különösen a 1040-es nyomtatvány 1. mellékletében kell feltüntetniük kriptotevékenységüket, és a 8949-es nyomtatványt kell benyújtaniuk a tőkenyereség és/vagy -veszteség nyilvántartásának bemutatására, amelyek végül a 1040-es nyomtatvány D. mellékletében szerepelnek.
Az adóhatóság (IRS) a kriptovalutákat vagyonként kezeli, ami azt jelenti, hogy minden tőkenyereség után adót kell fizetni. Az adóköteles nyereség a költségalap (amit az eszköz megszerzéséért fizettél) és az eladásból származó bevétel (mennyit kerestél az eladásból) közötti különbség. Ha airdrop vagy hard fork útján kaptad a kriptovalutát, a költségalap nulla lehet (mivel nem fizettél semmit a megszerzéséért), ami azt jelenti, hogy a teljes érték után adót kell fizetned.
Míg a készpénz-kripto tranzakciók egyszerűek, a kripto-kripto tranzakciók kihívást jelenthetnek. Minden tranzakció költségalapját amerikai dollárban kell kiszámítani, ami magában foglalja az amerikai dollárban kifejezett ár kikeresését és egyeztetését a tranzakció időpontjában. Ha több tárcán és tőzsdén keresztül bonyolítottál ügyleteket, még nehezebb kiszámítani, mivel a költségalap meghatározásához kereszthivatkozásokat kell végezned a számlák között.
Zen Ledger automatikusan integrálódik a tárcákkal és tőzsdékkel, hogy kiszámítsa ezeket az értékeket, és automatikusan kitöltse a 8949-es és a 1040-es D mellékletű nyomtatványokat. Ezenkívül a platform segíthet automatikusan megtalálni a veszteségek learatásának lehetőségeit az év során, hogy ellensúlyozza a nyereséget és csökkentse a fizetendő adó összegét (vagy maximalizálja a visszatérítést).
Ezen kívül az alábbi tippeket követve még egyszerűbbé teheti az adózást:
- Vezessen pontos nyilvántartást: A megfelelő nyilvántartás megkönnyítheti az adóbevallás pontos elvégzését. Tartsa az összes vonatkozó dokumentációt, például a nyugtákat és a bankszámlakivonatokat rendezetten és biztonságos helyen.
- Használja ki az adókedvezményeket és -jóváírásokat: Számos adókedvezmény és -jóváírás áll rendelkezésre, amelyek csökkenthetik az adószámláját. Ügyeljen arra, hogy minden olyan levonást és jóváírást igénybe vegyen, amelyre jogosult az adóterhek csökkentése érdekében.
- Elektronikus benyújtás: Az adóbevallás elektronikus benyújtása általában gyorsabb és pontosabb, mint a papír alapú bevallás benyújtása. Számos adóbevallás-készítő szoftver lehetővé teszi a bevallás közvetlen elektronikus benyújtását.
- Fontolja meg adószakértő felkérését: Ha az adói különösen összetettek, érdemes lehet adószakértőt felkérnie a bevallás elkészítéséhez. Egy adószakértő segíthet eligazodni az adótörvénykönyvben, és biztosíthatja, hogy minden elérhető levonást és jóváírást kihasználjon.
A lényeg – Fontos adózási dátumok
A legtöbb ember ismeri az április 15-i adóbevallások benyújtási határidejét, de számos más fontos adózási dátumot is érdemes bejegyezniük a kriptokereskedőknek és -befektetőknek. A ZenLedger előre összeállított megoldásával csökkentheti az adóbevallási szezonnal járó stresszt, és biztosíthatja, hogy minden évben a megfelelő – de minimális – adóösszeget fizesse.
Ha szeretnéd minimalizálni a kriptovalutákra kivetett adóidat és a számviteledet, Próbáld ki a ZenLedgert még ma vagy tekintse meg a többi ajánlatunkat is blog vagy mi rögzített webináriumok rengeteg forrásért a kriptovaluták adózásáról és számviteléről, valamint számos más témáról.
A ZenLedger könnyedén kiszámítja a kriptovaluta-adókat, és lehetőségeket talál a pénzmegtakarításra és az okosabb kereskedésre. Kezdje el most ingyen vagy többet megtudni a mi adószakértő által készített tervek!
