Gyorsan közeledik az áprilisi adóbevallási határidő, így ha még nem kezdted el, érdemes összeszedned magad. Míg a legtöbb embernek meglehetősen egyszerű a bevallása, a kriptovaluták egyedi kihívásokat jelentenek. Bizonyos esetekben pedig több időre lehet szükséged a bevallás benyújtásához vagy a teljes egyenleg kiegyenlítéséhez.
Ebben a cikkben áttekintjük az áprilisi adóbevallási határidővel kapcsolatos leggyakoribb kérdéseket, és tippeket adunk a bevallás és a fizetés megkönnyítéséhez.
Rövid összefoglaló a kriptovaluta-adózásról
ZenLedger Kriptovaluta adózási útmutatók részletesen tárgyalja a kriptoadók működését mind magas szinten, mind konkrét helyzetekben. Például mindent megtalál a következőktől kezdve: hogyan kell értékelni egy nem helyettesíthető tokent (NFT) a a DeFi-jövedelem adózási kezeléseDe ebben a részben röviden áttekintjük, hogyan kezeli az IRS a kriptovalutákat, és néhány fontos pontot is érintünk.
Az adóhatóság (IRS) a kriptovalutákat „ingatlanként” kezeli, amelyre jövedelem- és tőkenyereség-adó vonatkozik. Más szóval, a tőkenyereség szempontjából ugyanúgy kezelik őket, mint a részvényeket, kötvényeket és más eszközöket. Ha kriptovalutát kapsz jövedelemként bányászatból vagy kamatból, akkor jövedelemadót kell fizetned. Természetesen a fizetendő összeg a körülményeidtől függ.
Általában csak akkor kell tőkenyereség-adót fizetni, ha kriptovalutákat adsz el vagy cserélsz – beleértve azt is, ha egyik kriptovalutát egy másikra adsz el. Azonban nem kell adót fizetni a (fiat pénznemben) vásárolt és el nem adott kriptovaluták után, a saját tárcáid között átvitt kriptoeszközök után, illetve az ajándékozott vagy másoknak adományozott eszközök után.
Zen Ledger a kriptovaluta-adóbevallás legegyszerűbb módját kínálja. Platformunk automatikusan összesíti a tranzakcióit a tárcák és tőzsdék között, kiszámítja a tőkenyereségeket és -veszteségeket a 8949-es nyomtatványon, és a megfelelő összegeket az Ön nevében átviszi a 1040-es nyomtatvány D, 1 és/vagy C mellékletébe.
Mi a 2022-es adóbevallás határideje?
A 2022-es adóév szövetségi jövedelemadó-bevallási határideje 2023. április 18. Míg a szokásos határidő április 15., a meghosszabbított határidő Washington DC-ben az Emancipáció Napja ünneplésének köszönhető.
Az állami jövedelemadó-bevallás határideje a 2022-es adóévre eltérő, ezért ellenőriznie kell az állam adóhatóságánál vagy egy adószakértőnél, hogy időben benyújtsa a bevallását. Például Iowában az adózási határidő 2023. május 1., ami egy kis plusz időt ad az adófizetőknek a bevallás benyújtására.
Mi történik, ha elmulasztod a határidőt?
A legtöbb adófizető szeretné benyújtani az adóbevallását és gyorsan megkapni a visszatérítést. De ha jogosult a visszatérítésre, és elmulasztja a határidőt, az egyetlen büntetés a visszatérítés kézhezvételének késedelme lesz.
Ha pénzzel tartozol az IRS-nek, kétféle büntetésre számíthatsz:
- A „bevallás elmulasztása miatti büntetés” jellemzően a be nem fizetett adók 5%-a minden olyan hónapban, amikor a bevallás késik, vagy annak egy részében, de legfeljebb az esedékes adók 25%-a lehet.
- A „fizetési mulasztási bírság” általában a havi vagy egy hónap egy részének a be nem fizetett adók 0.5%-a, de legfeljebb a tartozás 25%-a.
Ha időben benyújtja az adóbevallását, elkerülheti a „bevallás elmulasztásának büntetését”, még akkor is, ha nem teljesít befizetéseket. Tehát mindig a legjobb, ha benyújtja valami még akkor is, ha nem tudod megfizetni az adóidat.
Mi az adófizetési határidő 2022-re?
Benyújthatja a automatikus kiterjesztés kitöltésével és benyújtásával Form 4868Az űrlapon meg kell becsülnie az adókötelezettségét, és fel kell tüntetnie a már befizetett összegeket. Bár továbbra is ki kell fizetnie a „befizetés elmulasztása miatti bírságot”, ha április 18-ig nem teljesíti a befizetést, a határidő meghosszabbításával elkerülheti a magasabb „bevallás elmulasztása miatti bírságot”.
A hat hónapos adóhalasztás 2023. október 16-ig biztosít időt a 2022-es utolsó adóbevallás benyújtására.
Ha a mellékbevalláson feltüntetett becsült adókötelezettség jelentősen eltér az adóbevallásban feltüntetett tényleges adókötelezettségtől, akkor a meg nem fizetett adóra büntetésre és kamatra számíthat. Az IRS azonban enyhébb lehet, ha a becslése közel áll a ténylegesen fizetendő adó összegéhez (legalább 90%), vagy ha ésszerű indokot tud felmutatni az eltérésre.
Mikor esedékesek a 2023-as becsült adók?
Általában a folyó év adójának legalább 90%-át, vagy az előző év adójának 100%-át (amelyik kisebb) kell befizetni levonások vagy becsült adóbefizetések útján. A küszöbérték még magasabb azok esetében, akik több mint 150 000 dollárt keresnek, nekik a fizetendő adó 90%-át, vagy az előző év adójának 110%-át kell megfizetniük.
Ha kriptobevételt generálsz és nem vonsz le adót, akkor negyedévente becsült befizetéseket kell fizetned, hogy biztosan megfelelj ezeknek a kritériumoknak. 1040-ES forma segíthet meghatározni, hogy kell-e becsült befizetéseket teljesítenie, és ha igen, mennyit.
A negyedéves adófizetési határidők várhatóan a következők:
- April 18, 2023
- Június 15, 2023
- September 15, 2023
- Január 16, 2024
Az adóhatóság (IRS) kínál fizetési tervet?
Az adóhatóság (IRS) különféle fizetési terveket és lehetőségeket kínál, ha Ön nem tudja teljes mértékben befizetni az adóitÁltalánosságban elmondható, hogy naprakésznek kell lennie az adóbevallásaival, és kimerítette az összes többi fizetési lehetőségét ahhoz, hogy jogosult legyen.
Több lehetséges opció is van:
- Részletfizetési tervek – Ezek a tervek lehetővé teszik, hogy havi részletekben fizesse be adótartozását. A fizetendő összeg az adótartozástól és a fizetési terv hosszától függ, és tartalmazhat kamatot és büntetést a kifizetetlen egyenlegre.
- Ajánlat kompromisszumban – Ezek a tervek lehetővé teszik, hogy az adótartozását a fennálló összegnél kisebb összeggel rendezze. Általában meg kell felelnie bizonyos jogosultsági feltételeknek, és igazolnia kell, hogy nem tud részletfizetési megállapodás vagy fizetési terv útján fizetni.
- Fizetési késések – Kérheti az adótartozás behajtásának halasztását, ha anyagi nehézségekkel vagy egyéb enyhítő körülményekkel szembesül. Idővel azonban kamatok és büntetések halmozódnak, és a teljes tartozás összege növekedhet.
Ha nem tudod befizetni az adóidat, akkor jó ötlet, ha vegye fel a kapcsolatot az adóhivatallal vagy beszéljen egy adószakértővel a lehetőségeiről.
A lényeg
Gyorsan közeledik az áprilisi adóbevallási határidő, ezért érdemes elkezdeni, ha még nem tetted meg. Ha úgy találod, hogy több időre van szükséged, kérhetsz automatikus hosszabbítást, és befizetheted a vélt tartozást. Ha pedig több időre van szükséged a fizetéshez, az IRS részletfizetési konstrukciókat és egyéb lehetőségeket kínál, amelyek segítenek kielégíteni az igényeidet.
Ha felgyorsítanád az adóbevallás elkészítését, a ZenLedger automatikusan csatlakozik a kriptovaluta-tárcáidhoz és -tőzsdéidhez, és létrehozza a benyújtandó adóbevallásokat.
