Képzelje el, hogy a könyvelőirodájának van egy új leendő ügyfele, aki kriptovalutákkal kereskedik. Lehet, hogy az év során több százezer tranzakciót bonyolítottak le különböző tőzsdéken, és csak a kereskedési előzményeik nyomtatott verziójával érkeznek. Nem akarja elutasítani őket, de lehet, hogy nem tudja pontosan, hogyan kell eljárni.
A kriptovaluták népszerűvé váltak mind a befektetők, mind a fogyasztók körében, de egyedi jellegük gyorsan bonyolíthatja az adóbevallás elkészítését. A hagyományos valutákkal ellentétben a kriptovaluták könyvelését az IRS vagyonnak tekinti, ami azt jelenti, hogy részvényként vagy kötvényként kezeli őket. A tranzakciók rögzítése és minden egyes kereskedés költségalapjának kiszámítása lehetetlennek tűnhet.
Vessünk egy pillantást ezekre a kriptovalutákkal kapcsolatos számviteli kihívásokra, és arra, hogy a szoftvermegoldások hogyan segíthetnek csökkenteni mind a könyvelőcégek, mind ügyfeleik terheit.
Kriptovaluta adókihívások
A kriptovalutákat eredetileg úgy tervezték, hogy digitális valutaként, amely csökkenti a tranzakciós költségeket és leegyszerűsíti az e-kereskedelmet. Míg sok kereskedő elfogadja a kriptovalutákat, azok még népszerűbbé váltak alternatív eszközként a hosszú távú befektetők és a rövid távú kereskedők számára. Léteznek köréjük épülő határidős piacok és tőzsdén kereskedett termékek is.
Az Egyesült Államokban, Az adóhatóság (IRS) a kriptovalutákat vagyonként kezeli. ahelyett, hogy pénznemben vásárolnánk, és minden tranzakció adóköteles esemény. A bonyodalmak akkor kezdenek felszínre kerülni, amikor megpróbáljuk meghatározni a költségalapot vagy a tisztességes piaci értéket, különösen az olyan egyedi eseményeknél, mint az „air drop” és a „hard fork”. Ezek a problémák bizonyos kihívások elé állítják a könyvelőket.
A leggyakoribb fiókproblémák közé tartozik:
- TranzakciókA tranzakciók rögzítése rendkívül nehézkes lehet, ha több tőzsdén keresztül történnek, vagy ha légi úton történő adateladásokról, hard forkokról vagy egyéb eseményekről van szó.
- KöltségalapA költségalap kiszámítása kihívást jelenthet, mivel számviteli célokból minden tranzakciót amerikai dollárban kell értékelni – még akkor is, ha Ön nem kapott dollárt.
- Valós piaci értékA tisztességes piaci érték meghatározása nehéz egyes kriptovaluták esetében, amelyek szokatlan volatilitást vagy nagy árkülönbségeket mutatnak a tőzsdék között.
- AdókezelésA befektetőknek meg kell határozniuk, hogy a kriptovaluta-befektetéseket szokásos jövedelemnek vagy tőkenyereségnek tekintik-e attól függően, hogy mennyi ideig tartották azokat.
- Nemzetközi adóA befektetőknek adót kell fizetniük a külföldön tartott kriptovaluták után mindkét a külföldi ország és az Egyesült Államok, mivel előfordulhat, hogy nem jár adókedvezmény.
Ezek a kihívások felerősödnek a vállalkozások esetében. Bizonyos esetekben a kriptovalutákat határozatlan élettartamú immateriális eszközként kezelik. Ez azt jelenti, hogy a piaci érték csökkenését bele kellene számolni a nyereségbe, de az értéknövekedést nem. Ha ezeket a piaci értéken számolják el, továbbra is fennáll az érték meghatározásának kihívása.
Kriptovaluta adószoftver megoldások segítségül
Számos különböző szoftvermegoldás létezik, amelyek célja a kriptovaluták könyvelésének egyszerűsítése, beleértve mind a könyvelők, mind az ügyfelek számára készült szoftvereket. A szoftvermegoldások összehasonlításakor fontos figyelembe venni a teljes költséget, az átláthatóságot (pl. audittámogatás), a funkcionalitást és az ügyfélszolgálat elérhetőségét.
Kereskedők és befektetők
Kereskedők és befektetők Azoknak, akik rövid vagy hosszú távon kriptovalutákat vásárolnak és adnak el, olyan eszközöket kellene használniuk, mint a ZenLedger, hogy nyomon kövessék tranzakcióikat a tőzsdék és tárcák között, és összevonják ezeket az információkat a könyvelők számára. Alternatív megoldásként a könyvelők ugyanazt a szoftvert használhatják ezeknek a jelentéseknek az ügyfeleik nevében történő futtatására, és mindenhez egy helyen hozzáférhetnek.
Zen Ledger lehetővé teszi a kriptoadó-könyvelők számára, hogy kriptovaluta-tranzakciókat importáljanak több tőzsdéről és tárcából, kiszámítsák a nyereségeket és veszteségeket, valamint automatikusan kitöltsék az adózási papírokat, például a 8949-es és az 1040-es D mellékletű nyomtatványokat. Ezenkívül a platform könyvelői verziója lehetővé teszi a könyvelők számára, hogy egyetlen helyen hozzáférjenek ügyfeleik összes adatához.
Pénzügyi tanácsadók vagy nem könyvelők számára számos kriptovaluta-szolgáltatás lehetővé teszi az ügyfelek számára, hogy egyszerűsítsék a kriptovaluta-jelentéskészítést a meglévő adószoftverekkel. A ZenLedger például integrálódik a TurboTaxszal, hogy automatikusan kitöltse az összes tranzakciót, és biztosítsa, hogy az ügyfelek mindent pontosan jelentsenek az IRS-nek. Ez segíthet kiküszöbölni azokat a hibákat, amelyek ellenőrzéshez vezethetnek.
Vállalkozások és szabadúszók
A kriptovalutákat elfogadó vállalkozásoknak vagy szabadúszóknak gondoskodniuk kell arról, hogy megfelelően jelentsék azokat, és az adatokat beépítsék a meglévő számviteli rendszereikbe.
Számos különböző fizetési szolgáltató támogatja a kriptovalutákat, beleértve a Coinbase-t is, amely... már integrálódik a QuickBooks Self-Employed segítségével. A QuickBooks a kereskedők kriptovalutával történő fizetéseit is támogatta a PayByCoin-on keresztül, amely a Coinbase és a QuickBooks együttműködése. A PayByCoin azonnal átváltja a kriptovalutával történő fizetéseket dollárra, és rögzíti azokat.
Sok más könyvelési platform, mint például a Xero, olyan integrációkat kínál, mint a Zapier. Más esetekben a kereskedőknek manuálisan kell megadniuk a tranzakciós adatokat a könyvelőjüknek, hogy a kriptovaluta-tranzakciókat belefoglalhassák az adóikba. Ez különösen igaz, ha nem váltják azonnal a kriptovaluta-fizetéseket készpénzre.
A lényeg
A kriptovaluták jelentős bonyolultságot okozhatnak az adóbevallás elkészítésének folyamatában. A megfelelő szoftverrel a kriptovaluta-adókönyvelők biztosíthatják a folyamat egyszerűsítését és a potenciálisan költséges hibák elkerülését. Emellett bővíthetik gyakorlatukat azáltal, hogy helyi kriptovaluta-vezetőkké válnak, ami bizonyos ügyfelek számára elsődleges forrássá teheti őket.
A ZenLedger CPA Suite-ja megkönnyíti a legjobb kriptoadó-könyvelők számára bevételeik növelését a kriptovaluták támogatásával. Az árak, a költségalap és az automatikus űrlapkitöltés nyomon követése mellett a ZenLedger teljes számviteli átláthatóságot biztosít olyan auditjelentésekkel, amelyek részletesen bemutatják a jelentett számokat. Ráadásul egyetlen eszközt használhat minden ügyfél számára – előfizetési díjak nélkül.
Olvassa el is - Mit jelent az INX a biztonsági token kriptovaluták jövője szempontjából? Mit jelent az INX a biztonság jövője szempontjából?
