A nessuno piace pagare più tasse del dovuto. Tuttavia, la mancata dichiarazione corretta delle transazioni in criptovalute può comportare pesanti sanzioni e interessi da parte dell'Agenzia delle Entrate. Fortunatamente, esistono diverse misure che puoi adottare per ridurre il carico fiscale sulle criptovalute senza dover ricorrere a una contabilità rischiosa. Basta un po' di pianificazione e gli strumenti giusti per poter risparmiare centinaia o migliaia di euro ogni anno.
In questo articolo, illustreremo sette semplici passaggi per ridurre al minimo le tasse sulle criptovalute e assicurarti di non pagare più del dovuto.
Tasse sulle criptovalute: una guida completa
L'IRS (Internal Revenue Service) considera le criptovalute come beni patrimoniali ai fini fiscali. Pertanto, quando si vende una criptovaluta, è necessario determinarne il costo di acquisto e pagare le imposte sulle plusvalenze su qualsiasi profitto.
È necessario dichiarare ogni transazione in criptovalute, inclusi il prezzo di acquisto, il prezzo di vendita, la data e l'eventuale plusvalenza o minusvalenza, sul modulo 8949. Successivamente, si sommano i totali e si riporta il risultato finale nel modulo 1040, Allegato D, che viene utilizzato per il resto dei calcoli fiscali.
Coinbase o altri exchange affidabili potrebbero fornirti alcune delle informazioni di cui hai bisogno. Tuttavia, se utilizzi più wallet, exchange o protocolli DeFi, combinare le transazioni in ordine cronologico e abbinare acquisti e vendite diventa rapidamente una sfida.
Il modo più semplice per presentare la dichiarazione dei redditi è utilizzare un software per la tassazione delle criptovalute come ZenLedger, soprattutto se si opera su più wallet o exchange. Il software aggrega automaticamente le transazioni su queste piattaforme, calcola la plusvalenza o minusvalenza e compila i moduli necessari per l'Agenzia delle Entrate, facendovi risparmiare tempo e denaro.
Ora che abbiamo trattato le nozioni di base, esaminiamo alcune strategie specifiche che puoi utilizzare per ridurre il tuo carico fiscale annuale.
#1. Conservare per più di un anno
Volete ridurre le vostre tasse fino al 12%? È facile: detenete un bene per più di un anno prima di venderlo. In questo modo genererete plusvalenze a lungo termine tassabili a un'aliquota inferiore rispetto alle plusvalenze a breve termine.
Supponiamo che tu guadagni più di 170,000 dollari, rientrando così nella fascia di tassazione del 32%, e che tu decida di vendere 10,000 dollari in Bitcoin. Se hai detenuto i Bitcoin per meno di un anno e li hai venduti, dovrai pagare 3,200 dollari di tasse sul guadagno di 10,000 dollari. Ma se vendi dopo Detenendo i Bitcoin per un anno, l'imposta da pagare scende a 2,500 dollari, con un risparmio di 700 dollari, pari al sette percento.
#2. Perdite fiscali dovute al raccolto
Nessuno vuole perdere soldi con gli investimenti in criptovalute. Ma se succede, assicurati di sfrutta le tue perdite fiscaliVendendo una posizione in perdita, è possibile realizzare la perdita e utilizzarla per compensare altre plusvalenze o fino a 3,000 dollari di reddito ordinario all'anno. E se non è possibile utilizzarla quest'anno, è possibile riportare la perdita agli anni successivi.
Ancora meglio, a differenza del mercato azionario, le criptovalute non sono soggette alla cosiddetta regola del "wash sale", che impedisce di riacquistare immediatamente l'asset dopo aver realizzato una perdita. Pertanto, è possibile reintegrare istantaneamente le criptovalute nel proprio portafoglio dopo aver constatato una perdita. Di conseguenza, conviene cercare sempre opportunità per compensare le perdite durante l'anno.
Tuttavia, non c'è alcuna garanzia che la compensazione delle perdite fiscali rimarrà in vigore per sempre. Infatti, Biden nuovo piano di bilancio Se approvata, questa proposta potrebbe colmare la lacuna normativa che consente di eludere le tasse sulle criptovalute.
#3. Vendere durante gli anni di basso reddito
In genere, l'aliquota fiscale dipende dal reddito. Pertanto, un altro modo per ridurre il carico fiscale è vendere durante gli anni di basso reddito, quando l'aliquota fiscale è inferiore, soprattutto per quanto riguarda le plusvalenze a breve termine.
Ad esempio, supponiamo che sia dicembre e che tu abbia una posizione in Ethereum che detieni da sei mesi. Se prevedi di guadagnare meno l'anno prossimo (magari perché vai in pensione o cambi lavoro), potresti aspettare a vendere fino al 1° gennaio per beneficiare di un'aliquota fiscale inferiore.
#4. Utilizzare un SDIRA
La maggior parte degli IRA e degli altri conti pensionistici non consente l'utilizzo di criptovalute. Tuttavia, un particolare tipo di IRA, l'IRA autogestito o SDIRA, lo consente. detenere criptovalute in un conto SDIRAÈ possibile differire le tasse fino alla vendita oppure pagarle immediatamente ed evitare di pagare le tasse su eventuali plusvalenze.
I conti SDIRA offrono gli stessi vantaggi fiscali dei conti IRA convenzionali, ma potrebbero comportare costi di apertura e gestione più elevati nel tempo. Pertanto, è fondamentale consultare un consulente fiscale per stabilire se questa soluzione sia adatta alla propria situazione.
#5. Regala criptovalute alla famiglia
Molte persone, a un certo punto, sostengono finanziariamente i propri figli o altri membri della famiglia. Ma regalare criptovalute anziché contanti può aiutarti a ridurre il tuo carico fiscale and fornire lo stesso supporto.
L'IRS consente ai privati di donare fino a 15,000 dollari per azione, per destinatario, senza incorrere in alcuna imposta sulle donazioni. Naturalmente, ci sono alcune regole. Ad esempio, è comunque necessario pagare le imposte sulle plusvalenze se si donano criptovalute a minori di 18 anni, poiché l'IRS considera tale gesto come un tentativo da parte del contribuente di sfruttare una scappatoia fiscale. Pertanto, è consigliabile consultare un esperto fiscale prima di adottare questa strategia.
#6. Dona criptovalute in beneficenza
Fai donazioni in beneficenza? In caso affermativo, donare le proprie criptovalute invece di contanti può aiutarti a realizzare un doppio agevolazioni fiscali.
Se presenti la dichiarazione dei redditi analitica, puoi detrarre le tue donazioni di beneficenza, and Non dovrai pagare alcuna imposta sulle plusvalenze derivanti dall'aumento di valore dei beni donati. Allo stesso tempo, l'ente benefico non dovrà pagare imposte sulle plusvalenze, quindi è un vantaggio per entrambe le parti.
#7. Trasferirsi in una giurisdizione a bassa tassazione
Il lavoro da remoto ha reso i traslochi più gestibili che mai. E alcuni traslochi possono ridurre significativamente il carico fiscale, soprattutto per quanto riguarda le criptovalute.
Alaska, Tennessee, Wyoming, New Hampshire, Florida, South Dakota, Texas, Nevada e Washington non prevedono imposte statali sul reddito. A seconda del luogo di provenienza, questo potrebbe farvi risparmiare migliaia di dollari all'anno. Detto questo, stati come il New Hampshire tassano comunque gli interessi e esistono altre eccezioni. Pertanto, è fondamentale informarsi a fondo prima di trasferirsi.
Conclusione
Le tasse sulle criptovalute possono accumularsi rapidamente e incidere sui profitti, ma esistono delle strategie per ridurre il carico fiscale. Mentre alcune sono semplici (come detenere gli asset più a lungo), la compensazione delle minusvalenze e altre tecniche avanzate richiedono strumenti e pianificazione specifici.
Oltre a questi suggerimenti rivolti ai consumatori, i minatori di criptovalute, gli artisti di NFT e altre aziende possono ridurre al minimo il carico fiscale sfruttando le detrazioni fiscali e seguendo molti dei consigli sopra menzionati.
Se acquisti, vendi o scambi criptovalute, ZenLedger può aiutarti ad aggregare le transazioni su diverse piattaforme di scambio, calcolare le plusvalenze o minusvalenze e generare i moduli fiscali necessari per la dichiarazione dei redditi.
“Il presente materiale è stato redatto a solo scopo informativo e non deve essere interpretato come consulenza professionale. Si prega di rivolgersi a consulenti legali, finanziari, fiscali o di altro tipo indipendenti, specifici per la propria situazione.”
