ビットコイン。コスト削減とピアツーピアの金融取引の簡素化という素晴らしいアイデアから始まったものが、はるかに複雑なものへと変化した。仮想通貨企業は数年間、人知れず活動を続け、激しい価格変動を乗り越え、最終的には十分な支持、不正行為、そして時価総額を獲得し、規制当局の注目を集めるに至った。
その 不均一な進捗 各国政府が仮想通貨を規制枠組みに組み込む動きは、巨人同士の緩慢な衝突を反映している。管轄区域ごとの取引金融（TradFi）規制は、仮想通貨の国境のない、分散型で匿名性の高い理念に反する。
まあ、お似合いのカップルとは言えないでしょうね。
暗号資産関連企業は現在、さまざまなAMLおよびKY関連規制を遵守する必要があり、これはおそらく始まりに過ぎません。詳細については、当社の記事をご覧ください。 暗号資産コンプライアンス概要 – 2023年版 – パート1.
法令遵守は複雑です。規制はすべて、犯罪者が何十年も利用してきた単純な手口である資金洗浄を防止・摘発するために設けられていることを忘れてはなりません。
仮想通貨取引は匿名性が高いため、規制されていない市場での仮想通貨の売買は犯罪者にとって大きな利益となり、政府にとっては大きな危険信号となった。
AML（マネーロンダリング対策）コンプライアンスは、暗号資産コンプライアンス全体のほんの一例にすぎません。税務および証券コンプライアンスに関する情報については、ZenLedgerの以下の記事をご覧ください。
暗号資産のAML（マネーロンダリング対策）コンプライアンスプランが必要なのは誰ですか？
仮想通貨の売買、交換、保管を行う企業は、仮想通貨のAML（マネーロンダリング対策）規制の対象となります。対象となる企業には、以下のものが含まれます。
- 暗号化交換ユーザーが仮想通貨を購入、販売、取引できるプラットフォーム。
- 仮想通貨ウォレット：デジタルウォレットは、仮想通貨を保管、送受信するためのものです。
- ICO (イニシャル・コイン・オファリング)新規仮想通貨を投資家に販売し、既存の仮想通貨または法定通貨と交換する資金調達。
- 暗号通貨ブローカー仮想通貨の買い手と売り手の間の取引を仲介する個人または団体。
- マイナーとマイニングプール：仮想通貨のマイニングにおいて協力する個人またはマイナーのグループ。
- 商人商品やサービスの支払い手段として仮想通貨を受け入れる企業。
暗号資産におけるAML（マネーロンダリング対策）コンプライアンスの主な課題
仮想通貨のコンプライアンスを複雑にする重要な領域がいくつかあります。企業は、以下のリストを参考に、リスクを軽減するための緊急時対応計画を作成することができます。
- 進化する規制環境仮想通貨に関する規制環境は常に変化しており、新たな規制やガイドラインが定期的に発行されています。このような変化の激しい状況下では、企業が最新の情報を把握し、コンプライアンスを確保することは容易ではありません。
- クロスボーダー取引国によって、あるいは国内の州によっても、規制は異なります。仮想通貨の取引は国境を越えて行われることが多いため、企業が複数の規制制度を遵守することは困難です。
- 匿名性とプライバシーに関する懸念: ユーザーは次のことを行うことはできません 利用するすべての暗号通貨サービスとKYC情報を共有したいと考えている。政府が暗号通貨規制を策定するのと同時に、多くの国がプライバシー法を強化している。暗号通貨取引は匿名で行われるように設計されている。顧客確認およびマネーロンダリング対策規制を遵守するには、企業は機密情報を要求して保管する必要があるため、企業は注意しなければならない。 プライバシー法に違反する 金融規制を遵守しながら。
- セキュリティリスクオンラインのデジタルホットウォレットに保管された仮想通貨は、ハッキングや盗難の危険にさらされる可能性があります。企業は、顧客の資産を保護するために適切なセキュリティ対策を講じる必要があります。
暗号資産AMLコンプライアンスのベストプラクティス
暗号資産企業にとって（概ね）朗報なのは、金融企業は数十年にわたり厳しい規制を遵守してきたということです。暗号資産企業は、金融規制遵守のためのベストプラクティスをゼロから構築する必要はありません。以下に提案を示します。 暗号通貨向けに特化伝統的な金融コンプライアンスのベストプラクティスに基づいています。
- 記録管理はすべて記録管理は、効果的なコンプライアンスの基盤です。まず第一に、記録管理システムが万全であり、取引金額、日付、関係者など、関連するすべての取引と顧客とのやり取りを安全に記録していることを確認する必要があります。
- 規制動向に関する最新情報を入手してください。仮想通貨に関する規制環境は常に変化しているため、事業に影響を与える可能性のある新たな規制やガイドラインについて常に最新の情報を把握しておくことが不可欠です。
- 専門家の助言を受けてリスクをヘッジしましょう仮想通貨業界での経験を持つ法律およびコンプライアンスの専門家と協力し、コンプライアンスプログラムが効果的で、規制要件に常に準拠していることを確認してください。
- 定期的なリスク評価を体系化して、実際に実施されるようにする潜在的なリスクと脆弱性を特定し、それらのリスクを軽減するためのポリシーと手順を策定する。
- 顧客確認（KYC）およびマネーロンダリング対策（AML）の強力なプロセスを確立する顧客を特定・確認し、不審な取引がないか監視するために、強固な顧客デューデリジェンスプロセスを導入する。
- テクノロジーソリューションを活用する: 暗号通貨ビジネスが持つ内部優位性の一つは、
ブロックチェーンは、安全なトランザクションの自動化と拡張に最適です。ブロックチェーン分析およびコンプライアンスソフトウェアを使用して、トランザクションを監視し、潜在的なリスクを特定できます。これらのソリューションは、コンプライアンスプロセスの自動化にも役立ち、企業が規制要件をより容易に遵守できるようにします。以下に、サンプルフローの一般的な例を示します。
- 人間的要素を忘れないでください：ツールは、それを使用する人が望ましい結果を理解していれば、より効果的に機能します。従業員にコンプライアンスに関する方針と手順を教育し、規制の変更や更新を常に把握できるよう、継続的な研修を実施してください。
- 主要関係者との定期的な監査コンプライアンスプログラムが実用的であり、規制要件に常に準拠していることを確認するため、定期的に監査を実施してください。
ベストプラクティスは、貴重な概念的な出発点となります。次のステップは、配備順序を検討し、部隊を編成し、保守を支援し故障を回避するためのシステムを構築することです。
暗号資産AMLコンプライアンスプログラムの開発
AML（マネーロンダリング対策）コンプライアンスには、複数の関係者、数百万件の取引、そして様々な報告要件が関わってきます。以下の図は、これらの様々な要素を理解する上で役立つ視覚的な資料です。
企業が効果的な暗号資産AML（マネーロンダリング対策）コンプライアンスプログラムを開発するために講じることができる手順をいくつかご紹介します。
- 最初から法務およびコンプライアンスの専門家を起用することで、あらゆる面でCY（顧客体験）を実現します。法的責任リスクを回避し、仮想通貨業界での経験を持つ法律およびコンプライアンスの専門家と連携しましょう。これらの専門家は、規制要件への対応を支援し、企業が効果的なコンプライアンスプログラムを策定できるようサポートします。
- リスク評価を実施することで、現状を明確に把握しましょう。 暗号資産コンプライアンスプログラムを作成する最初のステップは、潜在的なリスクと脆弱性を特定するためのリスク評価を実施することです。このプログラムは、企業がどのコンプライアンス分野に注力すべきか、またリスクを軽減するためにどのような対策を講じるべきかを判断するのに役立ちます。
- ポリシーと手順を確立します。リスク評価に基づき、KYC、AML、その他の規制を含むコンプライアンス要件に対応する方針と手順を策定する。明確かつ包括的な文書化が不可欠である。
- 人的要素を活性化させる ― 研修と教育を実施する。
従業員研修を実施し、会社のポリシーと手順の実施に従業員が積極的に取り組むように促しましょう。この継続的な研修では、顧客デューデリジェンス、取引監視、報告要件などを網羅する必要があります。
- 君ならできる！テクノロジーソリューションを導入しよう。ブロックチェーン分析およびコンプライアンスソフトウェアは、企業が取引を監視し、潜在的なリスクを特定するのに役立ちます。これらのソリューションは、コンプライアンスプロセスを自動化し、企業が規制要件をより容易に遵守できるように支援します。
- 問題が発生する前に対応できるよう、継続的な監視とレビューのためのスケジュールを設定しましょう。企業は、規制要件に常に準拠し、実用的かつ最新の状態を維持するために、コンプライアンスプログラムを定期的に見直し、更新する必要があります。継続的な監視と評価は、企業が潜在的なリスクを特定し、それらを軽減するための積極的な措置を講じるのに役立ちます。
先へ
仮想通貨業界は、表舞台から主流へと移行しつつある。世界の金融システムにおいて、仮想通貨が最終的にどのような形になるかはまだ未知数だが、仮想通貨の利用に関する規制を強化することが、この道のりにおいて不可欠な要素であることは間違いない。
暗号資産をお持ちの場合、ZenLedgerは複数の取引所の取引を集約し、キャピタルゲインまたはキャピタルロスを計算し、毎年必要なIRS（米国国税庁）の申告書を自動入力するのに役立ちます。さらに、税金損失の確定ツールを使って、年間を通して節税する方法を見つけることもできます。
仮想通貨関連企業および関係者は、自国および自州の法律およびコンプライアンスの専門家と定期的に協議し、適用されるすべての規制を遵守していることを確認する必要があります。
上記は一般的な情報提供のみを目的としており、専門的なアドバイスとして解釈されるべきではありません。ご自身の特定の状況に応じた独立した法律、財務、税務、その他のアドバイスを求めてください。
