Kriptovaliutos tampa vis populiaresnės tarp aktyvių prekiautojų dėl didelio kintamumo, palyginti su akcijų ir valiutų rinkomis. Nors galioja tos pačios techninės analizės taisyklės, yra keletas unikalių skirtumų tarp kriptovaliutų ir įprastų finansų rinkų, ypač kalbant apie mokesčių apskaičiavimą ir mokėjimą.
Pažvelkime į keturias didžiausias kriptovaliutų apmokestinimo klaidas, kurias daro kriptovaliutų prekiautojai, ir kaip jie gali jų išvengti.
#1. Dienos prekyba be patirties
Populiarus straipsnis, paskelbtas žurnale „Journal of Finance“ 2000 m. Prekyba pavojinga jūsų turtui, nustatė, kad aktyvūs prekiautojai atsilieka nuo rinkos 6.5 % per metus, palyginti su vos 1.5 % investuotojų. Nors kriptovaliutų rinka skiriasi nuo akcijų rinkų, yra įgimta tendencija per anksti parduoti laimėjusias akcijas ir per ilgai laikyti pralaimėjusias.
Be psichologinių kliūčių, sėkmingi dienos prekiautojai paprastai yra labai aktyvūs, o tai sukuria savų iššūkių. Kriptovaliutų investuotojai turi apskaičiuoti kiekvieno sandorio sąnaudų bazę, kad galėtų apskaičiuoti savo metų pabaigos kapitalo prieaugį arba nuostolius. Šie skaičiavimai gali būti sudėtingi keliose piniginėse ir biržose, o tai užima daugybę apmokestinamų valandų.
Taip pat yra reikšmingas skirtumas tarp trumpalaikio ir ilgalaikio kapitalo prieaugio mokesčio tarifų. Ilgalaikiai kriptovaliutų investuotojai, kurie kriptovaliutų turtą laiko ilgiau nei metus, moka mažesnį kapitalo prieaugio mokesčio tarifą, o trumpalaikiai prekiautojai, kurie perka ir parduoda turtą per metus, moka didesnius įprastus pajamų mokesčio tarifus, kurie gali gerokai sumažinti prekybos pelną.
#2. Neišnaudojami mokestiniai nuostoliai
Svyravimų ir pozicijų prekiautojai gali laikyti kriptovaliutų turtą savaites ar mėnesius. Dėl didelio daugumos kriptovaliutų rinkų kintamumo nėra neįprasta, kad pozicija gerokai sumažėja, kol atsigauna ir galiausiai gauna pelną. Dėl šios dinamikos mokesčių nuostolių panaudojimas yra perspektyvi strategija kriptovaliutų prekiautojams, siekiant sumažinti savo mokestinę prievolę.
Akcijų rinkoje dauguma prekiautojų netaiko mokesčių nuostolių realizavimo dėl riboto kintamumo ir „Wash Sale“ taisyklės. Prekiautojai negali parduoti ir atpirkti tų pačių akcijų, kad realizuotų mokesčių nuostolius, nelaukę bent 30 dienų – ir tai dažniausiai yra prekiautojų kliūtis. Kriptovaliutų rinkoje šiuo metu nėra tokios taisyklės, kuri apribotų mokesčių nuostolių realizavimo sandorius.
Lengviausias būdas rasti mokesčių nuostolių realizavimo galimybes savo portfelyje yra naudoti automatinius įrankius, tokius kaip „ZenLedger“ mokesčių nuostolių surinkimo įrankis, kuriame apibendrinami nerealizuoti nuostoliai skirtingose biržose ir piniginėse pagal apskaitos metodą. Be to, galite pasikalbėti su buhalteriu, kad nustatytumėte geriausią mokesčių nuostolių realizavimo procesą savo portfeliui.
#3. Neįvertinimas iki rinkos kainos
Profesionalūs prekiautojai gali pasirinkti taikyti rinkos kainos taisykles, jei jie pasirenka pagal IRS Pajamų kodekso 475(f) skirsnisKad atitiktumėte reikalavimus, IRS reikalauja, kad siektumėte pelno iš kasdienių rinkos svyravimų, o ne iš dividendų, palūkanų ar kapitalo prieaugio, vykdydami didelę veiklą nuolat ir reguliariai.
Rinkos vertės apskaitos privalumas yra tas, kad prekiautojai gali traktuoti vertybinių popierių pardavimo pelną ir nuostolius kaip įprastą pelną ir nuostolius. Pavyzdžiui, nėra jokių kapitalo nuostolių apribojimų, o vienkartinio pardavimo taisyklės netaikomos (akcijų rinkose). Kvalifikuotos verslo išlaidos taip pat gali būti atskaičiuotos iš pelno, siekiant kompensuoti prekybos pelną.
Jei neatitinkate 475(f) skirsnio reikalavimų, galite gauti panašių privalumų steigdami įmonę kaip S-Corp, C-Corp arba LLC. Korporacijos leidžia jums atskaityti kvalifikuotas verslo išlaidas ir prekybinę veiklą traktuoti kaip įprastą pelną ir nuostolius. Trūkumas yra tas, kad yra daugiau dokumentų ir išlaidų, taip pat galimas dvigubas apmokestinimas.
#4. Visai nedeklaruoji kriptovaliutų mokesčių
Daugelį kriptovaliutų entuziastų iš pradžių traukė pažadas apie privatumu pagrįstą skaitmeninę valiutą be vyriausybės kišimosi. Nors kriptovaliutas sunku atsekti, tai nereiškia, kad prekiautojai turėtų ignoruoti savo mokestines prievoles. IRS (JAV mokesčių inspekcija) skyrė daug lėšų mokesčių vengėjų sekimui – netgi samdė blokų grandinės ekspertus.
Geros naujienos yra tai, kad mokesčių programinė įranga palengvino mokesčių deklaravimą. Naudodami „ZenLedger“, galite apibendrinti operacijas skirtingose biržose ir piniginėse, apskaičiuoti kapitalo prieaugį arba nuostolį ir netgi iš anksto užpildyti populiarias IRS formas. Jei naudojate „TurboTax“, galite netgi importuoti savo mokesčių informaciją, kad sumažintumėte apskaitos išlaidas. Išbandykite šiandien!
TheJei anksčiau nesumokėjote mokesčių, geriausia būtų pateikti pataisytą deklaraciją ir kuo greičiau atlikti mokėjimus. IRS gali pasiūlyti mokėjimo planus ir kitas galimybes tiems, kuriems sunku mokėti mokesčius. Laiku nesumokėjus, gali būti skiriamos baudos ir palūkanos nuo mokėtinos sumos, kurios gali būti didelės, jei mokesčių vengimas nustatomas po daugelio metų.
Bottom Line
Pastaraisiais metais kriptovaliutų prekyba tapo vis populiaresnė, o į rinką ateina vis daugiau patyrusių prekiautojų. Atsižvelgiant į daugybę skirtumų, palyginti su akcijų rinkomis, tiek pradedantieji, tiek patyrę prekiautojai prekiaudami turėtų nepamiršti keturių dažniausiai pasitaikančių kriptovaliutų mokesčių klaidų, aptartų aukščiau, kad sumažintų savo mokesčių riziką.
Laimei, mokesčių programinė įranga leido lengvai automatizuoti daugelį savikainos bazės ir kapitalo prieaugio skaičiavimų, taip pat pateikti audito taką kilus bet kokiems IRS klausimams. Daugelį šių sprendimų galite naudoti net norėdami rasti būdų, kaip sutaupyti mokesčių, naudojant mokesčių nuostolių išieškojimo ir kitas strategijas.
Jei prekiaujate kriptovaliutomis, užsiregistruokite „ZenLedger“ jau šiandien, kad supaprastintumėte savo mokesčius ir nustatytumėte galimybes gauti mokesčių nuostolius.
„ZenLedger“ lengvai apskaičiuoja jūsų kriptovaliutų mokesčius ir taip pat randa galimybių sutaupyti pinigų bei prekiauti sumaniau. Pradėkite nemokamai dabar arba sužinokite daugiau apie mūsų mokesčių specialisto parengti planai!
