Terminas „mokesčių sezonas“ yra šiek tiek klaidinantis. Jei neturite paprasto W-2 darbo su nedidelėmis papildomomis pajamomis, mokesčių planavimas, ruošimas ir deklaravimas yra ištisus metus trunkantys rūpesčiai. Tai reiškia, kad reikia planuoti ne tik balandžio 15 d. terminą.
Šiame vadove aptarsime dažniausiai pasitaikančius 2024 m. mokesčių terminus – nuo numatomų mokėjimų iki privalomų minimalių išmokėjimų – ką jie reiškia ir kaip galite jiems pasiruošti.
Pasinerkime į
Apskaičiuoti mokesčių mokėjimai
Dauguma darbdavių iš kiekvieno atlyginimo išskaičiuoja apskaičiuotą pajamų mokestį, tačiau galite būti skolingi apskaičiuotus mokesčius, jei turite pajamų, iš kurių mokesčiai netaikomi. Šios pajamos apima palūkanas arba kapitalo prieaugį iš kriptovaliutų, laisvai samdomų darbuotojų darbo ar kitų investicijų.
Tačiau yra svarbi išlyga: jei per praėjusius metus neturėjote jokių skolų arba planuojate, kad būsite skolingi mažiau nei 1 000 USD, jums nereikia mokėti numatomų mokesčių. Tačiau jei nuspręsite jų nemokėti, vis tiek turėtumėte atidėti pinigų (palūkanas generuojančioje sąskaitoje!), kad užtikrintumėte, jog galėsite sumokėti nemažą metų pabaigos mokesčių sąskaitą.
Jei esate skolingi apskaičiuotus mokesčius, 1040-ES forma nurodo, kiek turėtumėte mokėti kiekvieną ketvirtį. Jei jūsų numatomos pajamos pasikeičia, galite užpildyti kitą 1040-ES formą, kad perskaičiuotumėte numatomą kito ketvirčio mokestį. Arba, kad apsisaugotumėte, galite sumokėti 100 % praėjusiais metais sumokėtų mokesčių (arba 110 %, jei uždirbate daug).
Jei nesumokėsite apskaičiuoto mokesčio, IRS automatiškai nuskaičiuos 0.5 % nuo nesumokėtos sumos už kiekvieną nesumokėtą mėnesį, bet ne daugiau kaip 25 %. Jei negalite sau leisti mokėti, turėtumėte apsvarstyti galimybę sudaryti mokėjimo planą, kad suma sumažėtų iki 0.25 %.
Numatomos mokesčių mokėjimo datos yra šios:
- Balandis 15, 2024
- Birželio 17, 2024
- Rugsėjis 16, 2024
Galite atlikti numatomus mokesčių mokėjimus IRS svetainė, naudojant „IRS2Go“ programaarba paštu išsiunčiant 1040-ES formą su čekiu.
Mokesčių deklaracijos ir pratęsimai
Daugelis žmonių yra susipažinę su balandis 15 mokesčių terminasKad išvengtumėte palūkanų ir baudų, mokesčių dokumentus turite pateikti ir visus mokėjimus atlikti iki 11:59 val. savo mokesčių deklaracijos laiko juostoje. Tačiau jei negalite laikytis termino, turite keletą variantų.
Štai 2024 m. mokesčių tarifai:
2024 m. mokesčių intervalai – šaltinis: Mokesčių fondas
Jei reikia daugiau laiko, galite pateikti prašymą automatinis šešių mėnesių pratęsimas su 4868 forma, suteikiančia jums iki Spalis 15, 2025, kad pateiktumėte mokesčių deklaraciją. Tačiau labai svarbu atkreipti dėmesį, kad vis tiek turite mokėti mokesčius nuo Balandis 15, 2025, siekiant išvengti baudų ir palūkanų.
Reikia nepamiršti dviejų baudų:
- Nepateiktas dokumentas5 % nesumokėtų mokesčių bauda už kiekvieną mėnesį arba mėnesio dalį, kai pavėluota pateikti mokesčių deklaraciją, bet ne daugiau kaip 25 % nesumokėtų mokesčių.
- Nesumokėjimas. 0.5 % nesumokėtų mokesčių bauda už kiekvieną mėnesį arba mėnesio dalį, kai mokestis lieka nesumokėtas, bet ne daugiau kaip 25 % nesumokėtos mokesčių sumos.
Pastaba: jei taikoma ir mokėjimo, ir pateikimo bausmė, IRS sumažins nepateikimo baudą nemokėjimo baudos suma, o bendra bauda bus 5 % per mėnesį.
Svarbiausia pastaba – visada turėtumėte pateikti dokumentus iki nustatyto termino, net jei negalite laiku sumokėti. Bauda už dokumentų nepateikimą yra dešimt kartų didesnė nei bauda už nesumokėjimą, ir nėra jokio pateisinimo vėluoti pateikti dokumentus!
IRA įmokos ir RMD
Kai kurie kriptovaliutų investuotojai naudoja savarankiškos IRA siekiant padėti sumažinti mokesčius. Terminas įmokoms į šias sąskaitas ir jų įskaitymui į 2024 m. mokestinius metus yra Balandis 15, 2025.
Į SDIRA galite įnešti iki 7,000 USD iki 50 metų amžiaus, o vyresniems nei 50 metų – 1,000 USD įnašą, kuris kompensuoja likusią sumą. Tradicinėms IRA nėra pajamų ribų, tačiau norėdami įnešti į Roth IRA, turite uždirbti mažiau nei 161 000 USD individualiai arba 240 000 USD, jei teikiate bendrą įnašą.
Pradėję išsiimti pinigus, mokėsite įprastus pajamų mokesčius, pagrįstus jūsų pajamų lygiu, jei pradėsite išsiimti pinigus iki 59 ½ metų amžiaus. Jei išsiimsite pinigus iki 59 ½ metų amžiaus, turėsite sumokėti 10 % baudą ir pajamų mokestį. Jei išsiimsite pinigus po 59 ½ metų amžiaus, mokesčius mokėsite tik tuo atveju, jei išsiimsite pinigus iš tradicinės IRA sąskaitos.
Kai jums sukanka 73 metai, IRS reikalauja, kad išmokėtumėte privalomas minimalias išmokas (RMD). Jūsų išsiimama suma turi atitikti minimalius reikalavimus, pagrįstus jūsų sąskaitos likučiu ir gyvenimo trukme. Jūsų sąskaitos saugotojas paprastai pateiks jums sumą, kurią turite išsiimti iki Gruodžio 31 d., 2024.
Pasivyti, jei atsiliekate
Mokesčiai gali kelti stresą kiekvienam, bet jei stengiatės vytis kitus, padėtis gali greitai tapti nevaldoma. Geriausias būdas atgauti kontrolę – sukurti planą.
Pirmas žingsnis yra pateikti 2023 m. mokesčių deklaraciją. Naudojant „ZenLedger“, galite prijungti savo kriptovaliutų pinigines ir biržas, apskaičiuoti kapitalo prieaugį arba nuostolį ir sugeneruoti reikiamus dokumentus. Šias formas galite pateikti savo buhalteriui arba pasinaudoti mūsų išsamiu mokesčių deklaravimo procesu, kurį teikia „April“, kad viską atliktumėte vienoje vietoje.
Toliau, jei negalite sau leisti sumokėti mokesčių sąskaitos, turėtumėte įkurti IRS mokėjimo planas sumažinti baudas ir palūkanas. Paprastai IRS siūlo trumpalaikį 180 dienų ar trumpesnį mokėjimo planą arba ilgalaikę įmokų sutartį. Jei esate skolingi nemažą sumą, taip pat galite pateikti kompromisinį pasiūlymą padengti savo mokesčių skolą už mažesnę sumą, nei esate skolingi.
Galiausiai, net jei dar nesumokėjote visos 2023 m. mokesčių sąskaitos, turėtumėte pradėti ruoštis 2024 m. Pavyzdžiui, turėtumėte apskaičiuoti numatomas mokesčių mokėjimo sumas ir stengtis laiku atlikti šiuos mokėjimus, kad išvengtumėte baudų ir palūkanų. Net jei negalite sau leisti mokėti, žinojimas, kiek esate skolingi, gali sumažinti stresą keliantį „nežinomumą“.
Kaip pasiruošti 2024 metams
Mokesčiai yra ištisus metus vykstantis procesas, o ne kartą per metus vykstantis įvykis.
Štai sąrašas, kurį reikia parengti šiais metais:
- Pažymėkite kalendoriuje aukščiau nurodytas datas.
- Apskaičiuokite numatomą 2024 m. mokesčių įmoką.
- Atlikite visas paskutines 2023 m. IRA įmokas.
- Surinkite savo mokesčių nuostolius per metus.
- Apsvarstykite alternatyvias mokesčių strategijas (žr. toliau).
„ZenLedger“ gali padėti jums sekti mokesčius. Be mokesčių formų generavimo, mūsų platforma siūlo ataskaitų suvestinę, skirtą stebėti jūsų kriptovaliutų likučius ištisus metus, mokesčių nuostolių išgavimo įrankį ir dideles vieningas apskaitos skaičiuokles, kurias galite naudoti norėdami išsamiai analizuoti savo mokesčius su buhalteriu ar auditoriumi.
Be to, kriptovaliutų mokesčių programinė įranga, apsvarstykite alternatyvias mokesčių strategijas, pavyzdžiui, verslo subjekto steigimą. Pajamų ar kapitalo prieaugio gavimas per korporaciją gali padėti išvengti savarankiško darbo mokesčių ir sumažinti bendrą mokesčių sąskaitą.
Bottom Line
Kriptovaliutos gali apsunkinti bet kurio asmens mokesčių tvarkymą.
Nesvarbu, ar jums sunku užbaigti praėjusių metų mokesčių deklaraciją, ar tiesiog norite būti pranašesni 2024 m., mūsų aptarti terminai ir strategijos gali padėti. Svarbiausia – skirti laiko patarimų įgyvendinimui ir planui, kad išvengtumėte baudų ir palūkanų – arba dar blogiau.
„ZenLedger“ gali padėti jums sekti mokesčius. Mūsų platforma apjungia jūsų operacijas skirtingose piniginėse ir biržose, apskaičiuoja jūsų kapitalo prieaugį arba nuostolius ir sugeneruoja dokumentus, kuriuos turite pateikti. Galite netgi nustatyti mokesčių nuostolių realizavimo galimybes ir stebėti savo kriptovaliutų pelną ir nuostolius ištisus metus.
Aukščiau pateikta informacija skirta tik bendrai informacijai ir neturėtų būti interpretuojama kaip profesionali konsultacija. Prašome kreiptis į nepriklausomą teisinę, finansinę, mokesčių ar kitą konsultaciją, pritaikytą konkrečiai jūsų situacijai.
