Įsivaizduokite, kad jūsų apskaitos įmonė turi naują potencialų klientą, kuris prekiauja kriptovaliutomis. Jis gali būti atlikęs šimtus tūkstančių sandorių per metus skirtingose biržose ir pateikti tik atspausdintą savo prekybos istorijos versiją. Jūs nenorite jo atstumti, bet galite nežinoti, kaip elgtis toliau.
Kriptovaliutos išpopuliarėjo tiek tarp investuotojų, tiek tarp vartotojų, tačiau jų unikalus pobūdis gali greitai apsunkinti mokesčių deklaravimą. Skirtingai nuo tradicinės valiutos, IRS kriptovaliutų apskaitą laiko nuosavybe, o tai reiškia, kad jos traktuojamos kaip akcijos ar obligacijos. Sandorių registravimas ir kiekvieno sandorio savikainos pagrindo apskaičiavimas gali atrodyti neįmanomas.
Pažvelkime į kai kuriuos iš šių kriptovaliutų apskaitos iššūkių ir kaip programinės įrangos sprendimai gali padėti sumažinti naštą tiek apskaitos įmonėms, tiek jų klientams.
Kriptovaliutų mokesčių iššūkiai
Kriptovaliutos iš pradžių buvo sukurtos būti skaitmenine valiuta, kuri sumažina operacijų išlaidas ir supaprastina elektroninę prekybą. Nors daugelis prekybininkų priima kriptovaliutas, jos tapo dar populiaresnės kaip alternatyvus turtas ilgalaikiams investuotojams ir trumpalaikiams prekiautojams. Aplink jas netgi sukurtos ateities sandorių rinkos ir biržoje prekiaujami produktai.
Jungtinėse Amerikos Valstijose, IRS kriptovaliutas traktuoja kaip turtą o ne valiuta, ir kiekvienas sandoris yra apmokestinamas įvykis. Komplikacijos pradeda ryškėti bandant nustatyti savikainos pagrindą arba tikrąją rinkos vertę, ypač unikalių įvykių, tokių kaip „air drops“ ir „hard forks“, atveju. Šios problemos kelia tam tikrų iššūkių buhalteriams.
Kai kurie iš dažniausiai pasitaikančių paskyros iššūkių yra šie:
- SandoriaiSandorių registravimas gali būti itin sudėtingas, kai jie vyksta keliose biržose arba apima duomenų perdavimą iš oro, kietąsias šakas ar kitus įvykius.
- Išlaidų pagrindasSkaičiuoti savikainos pagrindą gali būti sudėtinga, nes apskaitos tikslais kiekvienas sandoris turi būti įvertintas JAV doleriais, net jei negavote jokių dolerių.
- Tikroji rinkos vertėKai kurių kriptovaliutų, kurioms būdingas neįprastas kintamumas arba dideli kainų skirtumai tarp biržų, sąžiningos rinkos vertės nustatymas yra sudėtingas.
- Mokesčių režimasInvestuotojai turi nustatyti, ar investicijos į kriptovaliutas laikomos įprastomis pajamomis, ar kapitalo prieaugiu, atsižvelgiant į tai, kiek laiko jos buvo laikomos.
- Tarptautinis mokestisInvestuotojams gali tekti mokėti mokesčius už užsienyje laikomas kriptovaliutas abu užsienio šalyje ir Jungtinėse Amerikos Valstijose, nes gali nebūti mokesčių lengvatų.
Šie iššūkiai dar labiau sustiprėja, kai kalbama apie verslą. Kai kuriais atvejais kriptovaliutos laikomos neriboto naudojimo nematerialiuoju turtu. Tai reiškia, kad rinkos vertės sumažėjimas turėtų būti įtrauktas į pajamas, tačiau vertės padidėjimas nebūtų užfiksuotas. Net jei jos apskaitomos pagal tikrąją rinkos vertę, vis tiek išlieka iššūkis nustatyti tą vertę.
Kriptovaliutų mokesčių programinės įrangos sprendimai, kurie padės
Yra daug skirtingų programinės įrangos sprendimų, skirtų supaprastinti kriptovaliutų apskaitą, įskaitant tiek buhalteriams, tiek klientams skirtą programinę įrangą. Lyginant programinės įrangos sprendimus, svarbu atsižvelgti į bendrą kainą, skaidrumą (pvz., audito palaikymą), funkcionalumą ir klientų aptarnavimo prieinamumą.
Prekybininkai ir investuotojai
Prekiautojai ir investuotojai Trumpalaikės arba ilgalaikės kriptovaliutų pirkimo ir pardavimo įmonės turėtų naudoti tokias priemones kaip „ZenLedger“, kad galėtų stebėti savo operacijas įvairiose biržose ir piniginėse ir konsoliduoti šią informaciją buhalteriams. Arba buhalteriai gali naudoti tą pačią programinę įrangą šioms ataskaitoms savo klientų vardu vykdyti ir viską pasiekti vienoje vietoje.
The„ZenLedger“ leidžia kriptovaliutų mokesčių apskaitininkams importuoti kriptovaliutų operacijas iš kelių biržų ir piniginių, apskaičiuoti pelną ir nuostolius bei automatiškai pildyti mokesčių dokumentus, pvz., 8949 formą ir 1040 formos D priedą. Be to, platformos buhalteriams skirta versija leidžia buhalteriams pasiekti visą savo klientų informaciją vienoje vietoje.
Finansų konsultantams ar ne buhalteriams daugelis kriptovaliutų paslaugų leidžia klientams supaprastinti kriptovaliutų ataskaitų teikimą naudojant esamą mokesčių programinę įrangą. Pavyzdžiui, „ZenLedger“ integruojasi su „TurboTax“, kad automatiškai užpildytų visas operacijas ir užtikrintų, jog klientai tiksliai pateiktų viską IRS. Tai gali padėti išvengti klaidų, dėl kurių gali būti atliekamas auditas.
Įmonės ir laisvai samdomi darbuotojai
Įmonės ar laisvai samdomi darbuotojai, priimantys kriptovaliutas, privalo užtikrinti, kad tinkamai jas deklaruotų ir įtrauktų duomenis į savo esamas apskaitos sistemas.
Yra daug skirtingų mokėjimų tvarkytojų, kurie palaiko kriptovaliutas, įskaitant „Coinbase“, kuri jau integruotas su „QuickBooks Self-Employed“. „QuickBooks“ taip pat palaikė prekybininkų kriptovaliutų mokėjimus per „PayByCoin“ – tai „Coinbase“ ir „QuickBooks“ bendradarbiavimas. „PayByCoin“ iš karto konvertuoja kriptovaliutų mokėjimus į dolerius ir juos užregistruoja.
Daugelis kitų apskaitos platformų, tokių kaip „Xero“, turi integracijas per tokias paslaugas kaip „Zapier“. Kitais atvejais prekybininkams gali tekti rankiniu būdu pateikti operacijų informaciją savo buhalteriui, kad kriptovaliutų operacijos būtų įtrauktos į jų mokesčius. Tai ypač aktualu, jei jie iš karto nekonvertuoja kriptovaliutų mokėjimų į grynuosius pinigus.
Bottom Line
Kriptovaliutos gali gerokai apsunkinti mokesčių deklaravimo procesą. Naudodami tinkamą programinę įrangą, kriptovaliutų mokesčių apskaitininkai gali užtikrinti, kad procesas būtų supaprastintas ir būtų išvengta potencialiai brangiai kainuojančių klaidų. Jie taip pat gali plėsti savo praktiką tapdami vietiniais kriptovaliutų lyderiais, kurie galėtų tapti pagrindiniu klientų aptarnavimo šaltiniu.
„ZenLedger“ CPA paketas leidžia geriausiems kriptovaliutų mokesčių apskaitininkams lengvai padidinti savo pajamas, palaikant kriptovaliutas. Be kainų, savikainos pagrindo stebėjimo ir automatinio formų pildymo, „ZenLedger“ užtikrina visišką apskaitos skaidrumą, pateikdama audito ataskaitas, kuriose išsamiai aprašomi pateikti skaičiai. Be to, visiems klientams galite naudoti vieną įrankį – jokių prenumeratos mokesčių.
Taip pat skaitykite - Ką INX reiškia saugumo žetonų kriptovaliutų ateičiai? Ką INX reiškia saugumo ateičiai?
