Kriptovalūtas pēdējās desmitgades laikā ir izaugušas no informatīva priekšlikuma līdz 1 triljonu dolāru vērtai aktīvu klasei. Diemžēl tirgus ir pārpildīts ar krāpnieciskiem darījumiem. sākotnējie monētu piedāvājumi (ICO) un postošas uzlaušanas, atstājot klientus ar miljoniem zaudētu līdzekļu. Tāpēc nav pārsteidzoši, ka Vērtspapīru un biržu komisija (SEC) un citi regulatori ir to pamanījuši.
Šajā rakstā ir aplūkotas SEC īstenotās darbības, kas vērstas pret kriptoaktīviem, un iespējamā turpmākā regulējuma ietekme.
Kas ir izpildes darbības?
SEC iesniedz civiltiesiskas prasības, lai nepieļautu, ka personas turpina pārkāpt vērtspapīru likumus, atgūtu līdzekļus no nelikumīgas rīcības un dažos gadījumos piemērotu civiltiesiskas sankcijas. Lai gan SEC pilnvaras ietver tikai civilprasības, aģentūra var nodot lietu Tieslietu ministrijai vai citām iestādēm, kas ir spējīgas veikt kriminālvajāšanu.
Laikā no 2013. gada jūlija līdz 2023. gada martam SEC bija vairāk nekā 100 civiltiesiskas tiesvedības darbības, kas saistītas ar kriptoaktīviem. Šīs lietas aptver visu, sākot ar Kimas Kardašjanas kriptoaktīvu reklamēšanu sociālajos tīklos, neatklājot saņemtos maksājumus, līdz apgalvojumiem, ka BlockFi nav reģistrējis savu mazumtirdzniecības kriptovalūtu aizdevumu produktu.
Jāatzīmē, ka aģentūra veica vēl vairāk ar kriptovalūtu saistītu izpildes pasākumu, kas aptvēra tirgus manipulācijas, viltus tvītus, viltotas tīmekļa vietnes, iekšējās informācijas izsekošanu, kiberdrošības pārkāpumus, publisku uzņēmumu informācijas atklāšanu un citus notikumus. Lai gan tie nebija tieši saistīti ar kriptoaktīviem, tie bija saistīti ar personām vai uzņēmumiem, kas strādā ar kriptovalūtām vai šajā jomā.
SEC "ēnu kriptovalūtu likums"
SEC pieaugošais izpildes pasākumu klāsts iezīmē priekšstatu par to, kā tā definē kriptovalūtu vērtspapīrus un biržas – ko CoinDesk noteikumi “ēnu kriptovalūtu likums”. Lai gan nozare vēlas, lai regulatori izdotu faktiskus noteikumus, komisārs Gerijs Genslers uzstāj, ka spēkā esošie likumi ir vienkārši un neprasa skaidrojumus.
Savās izpildes darbībās SEC paļaujas uz “Hokeja tests"lai noteiktu, vai žetons ir vērtspapīrs. Tests attiecas uz ASV Augstākās tiesas lietu, kurā definēts ieguldījumu līgums. Īsāk sakot, ieguldījumu līgums pastāv, ja notiek "naudas ieguldījums kopīgā uzņēmumā ar pamatotu cerību gūt peļņu no citu personu centieniem".
Galu galā SEC prasība pret Ripple noteiks, vai Hoveja tests attiecas uz kriptovalūtu žetoniem. Aģentūra iesūdzēja tiesā Ripple Labs 2020. gada decembrī, un lieta joprojām tiek izskatīta federālajā tiesā. Ripple advokāti apgalvo, ka SEC iepriekšējā nostāja, ka Bitcoin un ēteris nebija vērtspapīri (Hinman), kas liecina, ka aģentūrai nav skaidras definīcijas.
SEC vēršas pret nereģistrētām kriptovalūtu biržām. 2021. gadā tā iesūdzēja tiesā Poloniex un panāca 10 miljonu dolāru lielu izlīgumu. Šis solis ilustrē SEC vēlmi piespiest digitālās tirdzniecības platformas reģistrēties kā nacionālās biržas.
2023. gada SEC izpildes darbības
Kopš 2013. gada SEC ir veikusi vairāk nekā 100 ar kriptovalūtu saistītas izpildes darbības. Papildus kriptoaktīvu apkarošanai šīs izpildes darbības attiecas uz kontu ielaušanos, iekšējās informācijas izmantošanu tirdzniecībā, tirgus manipulācijām, kiberdrošības kontroli, publisku uzņēmumu informācijas atklāšanu un tirdzniecības apturēšanu.
Šogad notiekošās kriptoaktīvu izpildes darbības ietver:
SEC savā tīmekļa vietnē uztur pilnīgu vēsturisko izpildes darbību sarakstu pret kriptoaktīviem: https://www.sec.gov/spotlight/cybersecurity-enforcement-actions.
Bottom Line
Kriptovalūtu nozare ir mūsdienu finanšu tirgu mežonīgie Rietumi, taču tas varētu mainīties, jo SEC cenšas regulēt šo nozari. Ar vairāk nekā desmit kriptoaktīvu izpildes pasākumiem 2023. gadā un aptuveni 100 iepriekšējiem pasākumiem aģentūra strauji izstrādā "kripto ēnu likumu", kas regulētu to, kā tā rīkojas ar kriptovalūtu biržām un vērtspapīriem.
Vēl ir vērts atzīmēt, ka SEC nav vienīgā aģentūra, kas koncentrējas uz kriptovalūtu apkarošanu. IRS un CFTC ir zināma jurisdikcija pār ar kriptovalūtām saistītiem noteikumiem. Piemēram, IRS nodarbojas ar kriptoaktīvu (kā īpašuma) aplikšanu ar nodokļiem, un CFTC regulē kriptovalūtu biržas, kas iesaistītas pārrobežu starpvalstu darījumos.
Ja tirgojaties ar kriptoaktīvu, ZenLedger var palīdzēt apkopot darījumus dažādos makos un biržās, aprēķināt kapitāla pieaugumu vai zaudējumus un ģenerēt nodokļu veidlapas, kas jums nepieciešamas katru gadu. Jūs pat varat noteikt veidus, kā ražas nodokļa zaudējumi pastāvīgi un integrējiet ar TurboTax, lai racionalizētu nodokļu sagatavošanas procesu.
Šis materiāls ir sagatavots tikai informatīviem nolūkiem un nav jāinterpretē kā profesionāls padoms. Lūdzu, meklējiet neatkarīgu juridisko, finanšu, nodokļu vai citu konsultāciju, kas pielāgota jūsu konkrētajai situācijai.
The
