Lielākā daļa cilvēku pērk un pārdod kriptovalūtas tādās biržās kā Coinbase. Bet, ja esat entuziasts vai HODL'r, jūs, iespējams, vēlēsities vismaz daļu savu digitālo aktīvu glabāt programmatūras vai aparatūras makā, piemēram, Ledger.
Lai gan maki piedāvā lielāku privātumu un drošību, tie var radīt galvassāpes, kad tuvojas nodokļu sezona. Daudzas kriptovalūtu biržas nodrošina veidlapu 1099-B, un drīzumā... Veidlapa 1099-DA—bet, ja jūs maināties ar makiem, jūs esat pats par sevi atbildīgs!
Labā ziņa ir tā, ka vairs nav jāatver izklājlapas; kriptovalūtu nodokļu programmatūra var palīdzēt apkopot darījumus dažādos makos un biržās. Šajā rakstā parādīts, kā sagatavoties panākumiem.
Kas ir kriptogrāfijas maki?
Kriptovalūtu maki ir nedaudz maldinošs apzīmējums — tie "neglabā" jūsu kriptovalūtu. Jūsu kriptoaktīvi tehniski atrodas blokķēdē. Tā vietā kriptomaki glabā jūsu privātās atslēgas, kas apliecina šo aktīvu īpašumtiesības blokķēdē.
Ir vairāki maku veidi:
- Papīra makiPapīra maki ir vienkārši papīra lapas, kurās ir jūsu privātās atslēgas, kuras varat glabāt drošā vietā, piemēram, sienas seifā. Tā kā atslēga ir pilnībā bezsaistē, jums nav jāuztraucas par digitālu zādzību (tikai par fizisko versiju).
- Aparatūras kabatas portfeļiAparatūras maki ir zibatmiņas diski, kuros glabājas jūsu privātās atslēgas. Tā kā tie pēc noklusējuma ir bezsaistē, jums lielākoties nav jāuztraucas par drošību. Taču jūs varat tos pievienot, lai ātri piekļūtu saviem digitālajiem aktīviem.
- Tiešsaistes makiTiešsaistes maki ir līdzīgi tiešsaistes seifiem — jūs varat pieteikties ar paroli vai daudzfaktoru autentifikāciju un piekļūt savām privātajām atslēgām. Jums joprojām ir jūsu privāto atslēgu glabātuve, taču tas ir nedaudz riskantāk nekā aparatūras vai papīra maki.
Lielākā daļa kriptovalūtu maku reģistrē darījumus, ko esat veicis ar savu privāto atslēgu. Parasti šos darījumus var lejupielādēt CSV failā. Varat arī tos redzēt pašā blokķēdē.
Kā darbojas kriptovalūtu nodokļi
IRS (Iekšējo ieņēmumu dienests) pastiprina kriptovalūtu nodokļu piemērošanu, tāpēc, ja vēl neesat lietas kursā, ir vērts veltīt laiku, lai saprastu, kā darbojas kriptovalūtu nodokļi.
Pastāv divu veidu kriptovalūtu nodokļi:
- Parastie ienākumiJums ir jāmaksā parastais ienākuma nodoklis par jebkuru kriptovalūtu, ko saņemat kā atlīdzību (piemēram, algu) vai nopelnāt uzņēmējdarbības ietvaros (piemēram, ieguves procesā). Parasti tā tiek aplikta ar nodokli atbilstoši jūsu marginālajai ienākuma nodokļa likmei.
- Kapitāla pieaugumsJūs esat parādā kapitāla pieauguma nodoklis par jebkuru cenas pieaugumu starp kriptoaktīva pirkšanu un pārdošanu. Ja esat to turējis ilgāk par gadu, IRS piemēro zemāku nodokļa likmi nekā tad, ja tas jums ir bijis mazāk nekā vienu gadu.
Sarežģītā daļa rodas, nosakot kapitāla pieaugumu. Lai aprēķinātu savu peļņu, jums jāzina, cik daudz sākotnēji iegādājāties kriptoaktīvu. Un tas ir sarežģīti, ja izmantojat daudzus makus un biržas.
Piemēram, pieņemsim, ka jūs iegādājāties Bitcoin vietnē Coinbase, nosūtījāt to uz aparatūras maku un pēc tam pārskaitījāt draugam. Aparatūras makam nav iespējas zināt, cik daudz jūs par to samaksājāt vietnē Coinbase, un Coinbase nav ne jausmas, ka jūs to pārdevāt. Tomēr IRS vēlas zināt jūsu peļņu no aktīva, nevis no konkrēta maka vai biržas.
Lai aprēķinātu kapitāla pieaugumu, jums ir jālejupielādē sava Coinbase darījumu vēsture un aparatūras maka darījumu vēsture un jāsaskaņo tās. Līdz nesenam laikam šis process ietvēra lielas izklājlapas, kur katra rinda bija darījums.
Kāpēc izmantot kriptovalūtu nodokļu programmatūru
Kriptovalūtu nodokļu programmatūra var palīdzēt racionalizēt procesu, šķirojot darījumus no dažādām biržām un makiem vienotā datubāzē. Zen Ledger, mēs pat varam jums nodrošināt izklājlapas versiju, ko mēs saucam par Grand Unified Accounting pārskatu!
ZenLedger atvieglo darījumu importēšanu. Avots: ZenLedger
Lielākā daļa kriptovalūtu nodokļu programmatūras risinājumu ļauj izveidot savienojumu ar populārām kriptovalūtu biržām, izmantojot API, lai sinhronizētu darījumus. Pēc tam, ja jums ir aparatūras maks, jums, iespējams, būs jāaugšupielādē darījumu CSV versija ar standartizētiem kolonnu nosaukumiem, lai tie atbilstu.
Kad esat importējis darījumus, parasti varat ģenerēt nodokļu veidlapas, kas jāiesniedz katru gadu. Lai gan lielākā daļa risinājumu piedāvā pamatfunkcijas, piemēram, Veidlapa 8969 un D grafiku, mēs piedāvājam paplašinātas veidlapas un iespēju iesniegt visu mūsu platformā.
ZenLedger nodrošina arī nodokļu zaudējumu iekasēšanas rīku un pilnībā caurspīdīgu izklājlapu, kas nepieciešamības gadījumā palīdzēs sagatavot audita aizstāvību.
Kā importēt darījumus
Darījumu importēšana var atšķirties atkarībā no jūsu kriptovalūtu nodokļu programmatūras, taču ZenLedger padara procesu pēc iespējas vienkāršāku.
ZenLedger atvieglo darījumu apkopošanu no blokķēdēm. Avots: ZenLedger
Lielākā daļa maku var importēt darījumus trīs vienkāršos soļos:
- Dodieties uz importēšanas lapu un meklēšanas lodziņā meklējiet maku.
- Atlasiet blokķēdi, kurā atrodas jūsu maka adrese, un pievienojiet savu publisko maka adresi.
- Noklikšķiniet uz Importēt, lai importētu darījumus no blokķēdes.
Ja jūsu maks vai monēta netiek atbalstīta (vai ja izmantojat papīra makus!), jūs joprojām varat importēt darījumus, izveidojot pielāgotu CSV failu vai izmantojot manuālo importēšanu. Mēs piedāvājam arī pielāgotu CSV veidni, ko varat izmantot, lai vienkāršotu procesu.
Citi nodokļu klupšanas akmeņi
Darījumu importēšana var kļūt sarežģītāka, ja esat iesaistīts netradicionālākos kriptovalūtu darījumos.
Piemēram, apsveriet gadījumu, kad kripto tiltsJa jūs ievietojat Ethereum tiltā un saņemat citu žetonu, vai Ethereum jāuzskata par "pārdotu"? Konservatīvā pieeja ir "jā", kas nozīmē saskaņot darījumus abās tilta pusēs.
Mēs atbalstām daudzus no šiem darījumiem ZenLedger platformā, sākot ar neatvietojamu tokenu (NFT) kalšanu un beidzot ar decentralizēto finanšu (DeFi) atlīdzības saņemšanu. Taču, ja izmantojat citu platformu, jums vajadzētu saprast šo darījumu nodokļu režīmu.
Visbeidzot, no kopējās peļņas (vai arī zaudējumiem) jāatskaita darījumu komisijas maksas vai degvielas izmaksas, ko maksājat par jebkuriem kriptovalūtu darījumiem. Tie ir atskaitāmi izdevumi, kas var palīdzēt samazināt kopējās nodokļu saistības.
Bottom Line
Kriptovalūtu maki ir populārs veids, kā pasargāt privātās atslēgas no ziņkārīgām acīm, taču tie var arī sarežģīt jūsu nodokļu situāciju. Par laimi, kriptovalūtu nodokļu programmatūra, piemēram, ZenLedger, var palīdzēt jums vienkāršot nodokļu sagatavošanas procesu un risināt lielāko daļu problēmu!
Tomēr paturiet prātā, ka darījumu importēšana ir tikai viena daļa no plašākā nodokļu sagatavošanas procesa. Ir ļoti svarīgi visu gadu veikt pasākumus, lai nodrošinātu atbilstību, piemēram, veikt paredzētos maksājumus vai savlaicīgi iesniegt pagarinājumus.
Ja jums ir sarežģīta kriptovalūtu nodokļu situācija, var būt lietderīgi sazināties ar sertificētu grāmatvedi vai citu nodokļu speciālistu, lai saņemtu palīdzību. Viņi bieži vien var palīdzēt jums izstrādāt visaptverošākus nodokļu plānus jūsu aktīviem un situācijām, kas nav saistītas ar kriptovalūtām.
Sāciet lietot ZenLedger bez maksas jau šodien!
Šis materiāls ir sagatavots tikai informatīviem nolūkiem un nav jāinterpretē kā profesionāls padoms. Lūdzu, meklējiet neatkarīgu juridisko, finanšu, nodokļu vai citu konsultāciju, kas pielāgota jūsu konkrētajai situācijai.
