Nodokļu iesniegšanas termiņš, kas ir 16. oktobris, strauji tuvojas, un daudziem cilvēkiem tā ir nervus kutinoša sacensība, lai atrastu trūkstošos dokumentus un aizpildītu sarežģītas nodokļu veidlapas. Un tas ir vēl saspringtāk, ja esat viens no miljoniem cilvēku, kas ieguldījuši līdzekļus kriptovalūtā, kas vēl vairāk sarežģī jau tā sarežģīto nodokļu sagatavošanu.
Šajā rokasgrāmatā ir aplūkots viss, sākot ar nepieciešamo dokumentu apkopošanu un beidzot ar pareizās nodokļu programmatūras izvēli procesa automatizēšanai. Tātad, neatkarīgi no tā, vai esat iepazinies ar Bitcoin vai iesaistāties sarežģītos decentralizētos finanšu darījumos, jūs savlaicīgi izpildīsiet savas saistības.
Pamatu izpratne
Nodokļu diena parasti katru gadu iekrīt 15. aprīlī, bet, ja esat iesniedzis pagarinājumu, jūsu jaunais termiņš ir 16. oktobris. Pagarinājums dod jums papildu laiku dokumentu savākšanai un konsultācijām ar speciālistiem, taču tas nepagarina laiku nodokļu samaksai. Turklāt termiņa nokavēšana var izraisīt soda naudas un procentu uzkrāšanos par nesamaksātajiem nodokļiem.
IRS nodokļu vajadzībām kriptovalūtas uzskata par īpašumu. Tā rezultātā jums ir jāziņo par visiem darījumiem, kas saistīti ar kriptovalūtām, savās nodokļu deklarācijās.
Visbiežāk apliekamie notikumi ir šādi:
- Kriptovalūtas pārdošana – Ja pārdodat kriptovalūtu par augstāku cenu, nekā samaksājāt, jums ir kapitāla pieaugums. Ja pārdodat ar zaudējumiem, jums ir kapitāla zaudējumi.
- Tirdzniecības Cryptocurrencies – Vienas kriptovalūtas apmaiņa pret citu ir apliekams ar nodokli notikums, pat ja jūs to neesat konvertējis atpakaļ uz fiat valūtu.
- Ieguve un likmju likšana – Ieņēmumi no kalnrūpniecība or staking kriptovalūtas tiek uzskatītas par ienākumiem un tām var piemērot parastos ienākuma nodokļus.
- Maksājumi un dāvanas – Ja jūs maksājat par precēm un pakalpojumiem kriptovalūtās, tas ir ar nodokli apliekams notikums, un jums var būt jāmaksā kapitāla pieauguma nodoklis par šo darījumu.
Laiks, cik ilgi jūs turat aktīvu pirms tā pārdošanas vai maiņas, būtiski ietekmē jūsu nodokļu aprēķinu. Zemāka ilgtermiņa kapitāla pieauguma nodokļa likme attiecas uz aktīviem, kas tiek turēti ilgāk par vienu gadu, savukārt augstāka īstermiņa kapitāla pieauguma nodokļa likme (parasti vienāda ar parasto ienākuma nodokļa likmi) attiecas uz aktīviem, kas tiek turēti mazāk nekā vienu gadu.
Dokumentu vākšana
Nodokļu deklarēšanas process bez stresa sākas ar visu nepieciešamo dokumentu savākšanu iepriekš.
Sāciet, piesakoties katrā biržā, ko esat izmantojis taksācijas gada laikā, un lejupielādējiet savu darījumu vēsturi, tostarp visus darījumus, iemaksas un izmaksas. Ja esat glabājis vai pārvietojis kriptovalūtas aparatūras vai programmatūras makos, jums, iespējams, būs jāizgūst vai jāpieraksta arī visa attiecīgā darījumu informācija, tostarp datumi, aktīvi un cenas.
Papildus datu vākšanai no makiem un biržām, jums ir jāapkopo arī visi jūsu tradicionālie nodokļu dokumenti (tostarp tie, kas nosūtīti no dažām biržām).
Starp svarīgākajām nodokļu formām ir:
- W2 vai 1099 veidlapas – Šajās veidlapās ir norādīta jūsu alga un citi ienākumi, un tās ir obligātas, ja gada laikā esat konvertējis jebkuru kriptovalūtu uz fiat valūtu.
- Bankas izraksts – Šie izraksti var palīdzēt apstiprināt kriptovalūtas iemaksas un izmaksas, ja esat nokavējis konkrētus darījumu datumus.
- Apmaiņas veidlapas un paziņojumi – Biržas var nodrošināt veidlapas 1099-K, 1099-B un citus ar nodokļiem saistītus paziņojumus, ko varat izmantot, sagatavojot nodokļu deklarāciju.
- Pagājušā gada nodokļu deklarācija – Bieži vien ir noderīgi, ja jūsu iepriekšējā gada nodokļu deklarācija ir pa rokai, īpaši, ja starp gadiem jums ir regulāra tirdzniecība vai cita aktivitāte.
Visbeidzot, ja plānojat klasificēt savas kriptovalūtu darbības kā uzņēmējdarbību, jums vajadzētu arī apkopot un kategorizēt savus izdevumus. Jūs, iespējams, varēsiet atskaitīt arī noteiktus izdevumus, pat ja neuzskatāt savus kriptovalūtu darījumus par uzņēmējdarbību, piemēram, degvielas maksu.
Nodokļu aprēķināšana
Nodokļu manuāla aprēķināšana ietver dziļu iedziļināšanos izklājlapās un darījumu vēsturē. Un, ja izmantojat vairākas biržas vai makus, tas var būt sarežģīts un laikietilpīgs process.
Sāciet, apkopojot darījumus dažādās biržās un makos vienā izklājlapā un sakārtojot tos pēc darījuma laika zīmoga. Pēc tam jums ir jāsaskaņo katrs pirkums un pārdošana un jāaprēķina iegūtais kapitāla pieaugums vai zaudējumi. Lai gan vispopulārākā metode ir “pirmais iekšā, pirmais ārā” (FIFO), varat izmantot jebkuru skaitu grāmatvedības metožu, lai saskaņotu šos darījumus.
Kriptovalūtu nodokļu programmatūra, piemēram, ZenLedger, var palīdzēt racionalizēt procesu, ļaujot jums rīkoties ātrāk un izvairīties no dārgām kļūdām. Integrējoties ar makiem un biržām, ZenLedger automātiski apkopo jūsu darījumus un aprēķina jūsu kapitāla pieaugumu un zaudējumus gadā. Un jūs pat varat ģenerēt nodokļu veidlapas, kas jums jāiesniedz!
Kriptovalūtu nodokļu programmatūra ir obligāta, ja steidzaties ievērot 16. oktobra termiņu. Apzinoties kriptovalūtu darījumu un noteikumu sarežģītību, varat ietaupīt laiku un iegūt precīzāku priekšstatu par savām nodokļu saistībām. Un, ja strādājat ar grāmatvedi, ZenLedger var pat ģenerēt vienkāršu Grand Unified Accounting izklājlapu.
Neaizmirstiet savus atskaitījumus
Ja jūs to lasāt, jūs, iespējams, jau zināt par ierastajiem nodokļu atskaitījumiem un atlaidēm. Tomēr neaizmirstiet par atskaitījumiem, kas attiecas uz kriptovalūtu darījumiem. Pārskatot biržas sniegtos izrakstus, noteikti ņemiet vērā iespējamie atskaitījumi lai izvairītos no pārmaksas. Vai arī, ja izmantojat kriptovalūtu nodokļu programmatūru, pārliecinieties, vai tā automātiski ietver šos atskaitījumus.
Daži iespējamie kriptovalūtu nodokļu atvieglojumi ietver:
- Darījumu Maksas – Maksas, ko maksājat par kriptovalūtu tirdzniecību biržās, parasti ir atskaitāmas no nodokļiem, ieskaitot jebkādas platformas vai gāzes maksas.
- Procentu izdevumi – Ja aizņēmāties naudu, lai ieguldītu kriptovalūtā, jūsu maksātie procenti var būt atskaitāmi atkarībā no aizdevuma struktūras.
- Dāvanas un ziedojumi - Dāvināšana vai ziedošana kriptovalūta var piedāvāt dažas nodokļu priekšrocības. Lai gan dāvanas, iespējams, nav atskaitāmas no nodokļiem, tās var palīdzēt atbrīvoties no aktīviem, negūstot peļņu. Un, protams, ziedojumi reģistrētām labdarības organizācijām parasti ir atskaitāmi no nodokļiem.
Nodokļu iesniegšana pirms 16. oktobra
Pēdējais solis ir nodokļu deklarācijas iesniegšana pirms termiņa beigām. Lai gan process var šķist biedējošs, ja ir pieejama pareizā informācija, tam nav jābūt stresa pilnam!
Nodokļu deklarēšanu var veikt trīs veidos:
- Pašdarināts tiešsaistē - TurboTax un citas tiešsaistes platformas piedāvā kriptovalūtu nodokļu iespējas, atvieglojot pamata kriptovalūtu darījumu iesniegšanu. Un programmatūra, piemēram, ZenLedger, pat nodrošina tiešu integrāciju, lai izvairītos no jebkādām tulkošanas kļūdām!
- Nodokļu speciālisti – Ja jums ir sarežģīta situācija ar dažādiem ienākumu veidiem, atskaitījumiem un kriptovalūtu darījumiem, varētu būt lietderīgi nolīgt kriptovalūtu jomā zinošu CPA vai citu nodokļu speciālistu, lai nodrošinātu jūsu precizitāti.
- Papīra dokumentu iesniegšana – Iesniegšana papīra formātā joprojām ir iespēja tiem, kas dod priekšroku tradicionālākam iesniegšanas veidam, taču tā parasti nav laba ideja, jo ir ļoti pakļauta kļūdām. Tomēr, ja iesniedzat deklarāciju papīra formātā, pārliecinieties, vai tās pasta zīmogs ir apzīmogots līdz termiņa beigām.
Pirms deklarācijas iesniegšanas noteikti vēlreiz pārskatiet visas veidlapas un aprēķinus. Un, ja jums ir parāds, sagatavojieties nekavējoties veikt maksājumu, izmantojot tiešu bankas pārskaitījumu, kredītkarti, čeku vai citu maksājuma metodi.
Visbeidzot, pārliecinieties, ka visi saistītie nodokļu dokumenti, gan digitālie, gan fiziskie, ir glabāti drošā vietā. Iekļaujiet savu darījumu vēsturi no biržām, visas nodokļu veidlapas, piemēram, 1099, un iesniegto veidlapu kopijas. Ja jūsu konts tiek auditēts, jums var būt nepieciešami šie dokumenti, lai attaisnotu sevi un izvairītos no lieliem sodiem un sankcijām.
Bottom Line
16. oktobra termiņš strauji tuvojas, tāpēc ir dabiski justies steidzamam. Paturot prātā šajā ceļvedī sniegtos padomus, jūs varat nodrošināt, ka izpildāt savas juridiskās saistības, vienlaikus izvairoties no nodokļu pārmaksas.
Ir arī vērts sākt gatavoties kārtējam gadam. Piemēram, jums vajadzētu sākt apkopot savus pašreizējos darījumus, sazināties ar nodokļu speciālistu par gadu un īstenot gada beigu stratēģijas, lai samazinātu nodokļu rēķinu.
Ja meklējat veidu, kā sekot līdzi saviem nodokļiem, ZenLedger var palīdzēt automātiski apkopot visus jūsu darījumus, aprēķināt kapitāla pieaugumu vai zaudējumus un ģenerēt nodokļu veidlapas, kas jums jāiesniedz. Varat arī piekļūt visai informācijai, kas nepieciešama, lai aizstāvētos auditā, un pat augstākā līmenī izsekotu savus kriptoaktīvus visa gada garumā.
Iepriekš minētais ir paredzēts tikai vispārīgai informācijai un nav jāinterpretē kā profesionāls padoms. Lūdzu, meklējiet neatkarīgu juridisko, finanšu, nodokļu vai citu konsultāciju, kas pielāgota jūsu konkrētajai situācijai.
