Nevienam nepatīk pārmaksāt nodokļus. Taču, ja kriptovalūtu darījumi netiks pienācīgi ziņoti, IRS var piemērot ievērojamus sodus un procentu maksājumus. Par laimi, ir vairāki soļi, ko varat veikt, lai samazinātu savas kriptovalūtu nodokļu saistības bez riskantas grāmatvedības. Viss, kas nepieciešams, ir neliela plānošana un pareizie rīki; jūs varētu ietaupīt simtiem vai tūkstošiem katru gadu.
Šajā rakstā mēs apskatīsim septiņus vienkāršus soļus, kā samazināt kriptovalūtu nodokļus un nodrošināt, ka nemaksājat vairāk, nekā nepieciešams.
Kriptovalūtu nodokļi 101
IRS nodokļu vajadzībām kriptovalūtu uzskata par īpašumu. Tātad, pārdodot kriptoaktīvu, jums ir jānosaka izmaksu bāze (pirkuma cena) un jāmaksā kapitāla pieauguma nodokļi par jebkuru peļņu.
Jums ir jāziņo par katru kriptovalūtas darījumu, tostarp pirkuma cenu, pārdošanas cenu, datumu un kapitāla pieaugumu vai zaudējumus, 8949. veidlapā. Pēc tam jūs saskaitat kopsummas un gala rezultātu ievadāt 1040. veidlapas D pielikumā, kas tiek ņemts vērā pārējos jūsu nodokļu aprēķinos.
Daļu no nepieciešamās informācijas var sniegt Coinbase vai citas cienījamas biržas. Tomēr, ja izmantojat vairākus makus, biržas vai DeFi protokolus, darījumu hronoloģiska apvienošana un pirkumu saskaņošana ar pārdošanas darījumiem ātri kļūst par izaicinājumu.
Vienkāršākais veids, kā iesniegt nodokļu deklarāciju, ir izmantot kriptovalūtu nodokļu programmatūru, piemēram, ZenLedger, īpaši, ja tirgojaties vairākos makos vai biržās. Programmatūra automātiski apkopo darījumus šajās platformās, aprēķina jūsu kapitāla pieaugumu vai zaudējumus un aizpilda nepieciešamās IRS veidlapas, ietaupot jūsu laiku un naudu.
Tagad, kad esam apskatījuši pamatus, aplūkosim dažas konkrētas stratēģijas, ko varat izmantot, lai katru gadu samazinātu nodokļu saistības.
#1. Turiet ilgāk par gadu
Vai vēlaties samazināt nodokļu rēķinu līdz pat 12%? Tas ir vienkārši: pirms pārdošanas turiet aktīvu ilgāk par gadu. Tas radīs ilgtermiņa kapitāla pieaugumu, kas tiks aplikts ar zemāku nodokli nekā īstermiņa kapitāla pieaugums.
Pieņemsim, ka jūs nopelnāt vairāk nekā 170 000 ASV dolāru, kas jūs ieved 32 % nodokļu kategorijā, un jūs nolemjat pārdot bitkoinus 10 000 ASV dolāru vērtībā. Ja bitkoins ir bijis jūsu īpašumā mazāk nekā gadu un jūs to pārdevāt, jums būs jāmaksā nodoklis 3,200 ASV dolāru apmērā no 10 000 ASV dolāru pieauguma. Bet, ja jūs pārdodat... pēc Turot Bitcoin vienu gadu, nodokļu rēķins samazinās līdz 2,500 USD — 700 USD jeb septiņu procentu ietaupījums.
#2. Ražas nodokļa zaudējumi
Neviens nevēlas zaudēt naudu, ieguldot kriptovalūtās. Bet, ja jūs to darāt, noteikti dariet to. gūt labumu no nodokļu zaudējumiemPārdodot zaudējošu pozīciju, jūs varat realizēt zaudējumus un izmantot tos, lai kompensētu citus kapitāla pieaugumus vai līdz pat 3,000 ASV dolāru parastos ienākumus katru gadu. Un, ja jūs nevarat to izmantot šogad, jūs varat pārnest zaudējumus uz nākamajiem gadiem.
Vēl labāk, atšķirībā no akciju tirgus, kriptoaktīvi neietilpst tā sauktajā "mazgāšanas izpārdošanas" noteikumā, kas neļauj jums nekavējoties atpirkt aktīvu pēc zaudējumu rašanās. Tātad, pēc zaudējumu rašanās jūs varat nekavējoties aizstāt monētas savā portfelī. Tāpēc ir lietderīgi vienmēr meklēt iespējas gūt peļņu no zaudējumiem visa gada garumā.
Tomēr nav garantijas, ka nodokļu zaudējumu gūšana turpināsies mūžīgi. Patiesībā Baidena jauns budžeta plāns varētu slēgt kriptovalūtu nodokļu iekasēšanas nepilnību, ja tas tiktu apstiprināts.
#3. Pārdodiet zema ienākumu gados
Jūsu nodokļu likme parasti ir atkarīga no jūsu ienākumiem. Tāpēc vēl viens veids, kā samazināt nodokļu slogu, ir pārdot zema ienākumu gados, kad jūsu nodokļu likme ir zemāka, īpaši, ja runa ir par īstermiņa kapitāla pieaugumu.
Piemēram, pieņemsim, ka ir decembris, un jums ir Ethereum pozīcija, ko esat turējis sešus mēnešus. Ja plānojat nākamgad nopelnīt mazāk (piemēram, jūs aizejat pensijā vai maināt darbu), varat atlikt pārdošanu līdz 1. janvārim, lai realizētu zemāku nodokļu likmi.
#4. Izmantojiet SDIRA
Lielākā daļa IRA un citu pensiju kontu neļauj turēt kriptoaktīvus. Taču konkrēts IRA veids — pašpārvaldīts IRA jeb SDIRA — to atļauj. kriptovalūtas turēšana SDIRA valūtā, jūs varat atlikt nodokļus līdz brīdim, kad pārdodat vai nekavējoties samaksājat nodokļus, un izvairīties no nodokļa par jebkādu kapitāla pieaugumu.
SDIRA nodrošina tādas pašas nodokļu priekšrocības kā tradicionālās IRA, taču to izveide un darbība laika gaitā var izmaksāt dārgāk. Tāpēc ir ļoti svarīgi konsultēties ar nodokļu speciālistu, lai noteiktu, vai tas ir piemērots jūsu situācijai.
#5. Uzdāviniet ģimenei kriptovalūtu
Daudzi cilvēki kādā brīdī finansiāli atbalsta savus bērnus vai citus ģimenes locekļus. dāvināt kriptovalūtu nevis skaidra nauda, var palīdzēt samazināt nodokļu rēķinu un sniegt tādu pašu atbalstu.
IRS ļauj privātpersonām dāvināt līdz 15 000 ASV dolāru par akciju vienam saņēmējam, nemaksājot dāvinājuma nodokli. Protams, pastāv daži noteikumi. Piemēram, jums joprojām ir jāmaksā kapitāla pieauguma nodoklis, ja dāvināsiet kriptovalūtu bērniem līdz 18 gadu vecumam, jo IRS to uzskata par nodokļu maksātāju mēģinājumu izmantot nepilnības. Tāpēc pirms šīs stratēģijas izmantošanas apsveriet iespēju konsultēties ar nodokļu ekspertu.
#6. Ziedojiet kriptovalūtu labdarībai
Vai jūs ziedojat labdarībai? Ja tā, ziedojot savus kriptoaktīvus skaidras naudas vietā var palīdzēt jums saprast dubultosies nodokļu atlaide.
Ja nodokļu deklarācijā uzskaitāt detaļas, varat atskaitīt savus labdarības ziedojumus, un Jums nebūs jāmaksā kapitāla pieauguma nodokļi par jūsu ziedoto aktīvu vērtības pieaugumu. Tajā pašā laikā labdarības organizācijai nebūs jāmaksā kapitāla pieauguma nodokļi, tāpēc tas ir abpusēji izdevīgi.
#7. Pārcelšanās uz zema nodokļu sloga jurisdikciju
Attālinātais darbs ir padarījis pārcelšanos vieglāk pārvaldāmu nekā jebkad agrāk. Un dažas pārcelšanās var ievērojami samazināt jūsu nodokļu slogu, īpaši attiecībā uz kriptoaktīviem.
Aļaskā, Tenesī, Vaiomingā, Ņūhempšīrā, Floridā, Dienviddakotā, Teksasā, Nevadas štatā un Vašingtonas štatā nav ienākuma nodokļa. Atkarībā no tā, no kurienes jūs pārceļaties, tas varētu ietaupīt tūkstošiem dolāru gadā. Tomēr tādi štati kā Ņūhempšīra joprojām apliek ar nodokļiem dažus procentu maksājumus, un pastāv arī citi izņēmumi. Tāpēc pirms mantu kravāšanās ir svarīgi veikt rūpīgu izpēti.
Bottom Line
Kriptovalūtu nodokļi var ātri uzkrāties un samazināt jūsu peļņu, taču ir pasākumi, ko varat veikt, lai samazinātu nodokļu slogu. Lai gan dažas stratēģijas ir vienkāršas (piemēram, aktīvu ilgāka turēšana), nodokļu zaudējumu iekasēšana un citas progresīvas metodes ietver dažus rīkus un plānošanu.
Papildus šiem patērētājiem paredzētajiem padomiem kriptovalūtu ieguvēji, NFT mākslinieki un citi uzņēmumi var samazināt savas nodokļu saistības, izmantojot nodokļu atvieglojumus un ievērojot daudzus no iepriekš minētajiem padomiem.
Ja jūs pērkat, pārdodat vai tirgojaties ar kriptovalūtu, ZenLedger var palīdzēt apkopot darījumus dažādās biržās, aprēķināt kapitāla pieaugumu vai zaudējumus un ģenerēt nodokļu veidlapas, kas jums jāiesniedz.
“Šis materiāls ir sagatavots tikai informatīviem nolūkiem un nav jāinterpretē kā profesionāls padoms. Lūdzu, meklējiet neatkarīgu juridisko, finanšu, nodokļu vai citu konsultāciju, kas pielāgota jūsu konkrētajai situācijai.”
