Aprīļa nodokļu iesniegšanas termiņš strauji tuvojas, tāpēc, ja vēl neesat sākuši, ieteicams sākt rīkoties. Lai gan lielākajai daļai cilvēku deklarāciju iesniegšana ir diezgan vienkārša, kriptoaktīvi rada dažas unikālas problēmas. Un dažos gadījumos jums var būt nepieciešams vairāk laika, lai iesniegtu deklarāciju vai samaksātu visu atlikumu.
Šajā rakstā mēs aplūkosim dažus no visbiežāk uzdotajiem jautājumiem par aprīļa nodokļu iesniegšanas termiņu un sniegsim padomus, kas palīdzēs jums iesniegt un veikt maksājumus.
Īss kriptovalūtu nodokļu pārskats
ZenLedger Kriptovalūtu nodokļu ceļveži detalizēti aprakstīsim, kā darbojas kriptovalūtu nodokļi gan vispārējā līmenī, gan konkrētās situācijās. Piemēram, jūs atradīsiet visu, sākot no Kā novērtēt neaizstājamu žetonu (NFT) uz DeFi ienākumu nodokļu režīmsTaču šajā sadaļā mēs īsumā apkoposim, kā IRS rīkojas ar kriptovalūtām, un aplūkosim dažus svarīgus punktus.
IRS kriptoaktīvus uzskata par “īpašumu”, uz kuru attiecas ienākuma un kapitāla pieauguma nodokļi. Citiem vārdiem sakot, kapitāla pieauguma nolūkos tie tiek uzskatīti par tādiem pašiem aktīviem kā akcijas, obligācijas un citi aktīvi. Ja saņemat kriptovalūtu kā ienākumu ieguvei vai procentiem, jums var būt jāmaksā ienākuma nodoklis. Taču, protams, maksājamā summa ir atkarīga no jūsu apstākļiem.
Parasti kapitāla pieauguma nodoklis jāmaksā tikai tad, ja pārdodat vai apmaināt kriptovalūtas, tostarp pārdodot vienu kriptovalūtu pret citu. Tomēr nodoklis nav jāmaksā par kriptovalūtu, ko esat iegādājies (ar fiat valūtu) un neesat pārdevis, kriptoaktīviem, ko pārsūtāt starp jums piederošiem makiem, vai aktīviem, ko dāvināt vai ziedojat citiem.
Zen Ledger piedāvā vienkāršāko veidu, kā iesniegt kriptovalūtu nodokļu deklarāciju. Mūsu platforma automātiski apkopo jūsu darījumus dažādos makos un biržās, aprēķina jūsu kapitāla pieaugumu un zaudējumus 8949 veidlapā un jūsu vārdā pārnes atbilstošās summas uz 1040 veidlapas D, 1 un/vai C pielikumu.
Kāds ir 2022. gada nodokļu iesniegšanas termiņš?
Federālā ienākuma nodokļa iesniegšanas termiņš 2022. nodokļu gadam ir 2023. gada 18. aprīlis. Lai gan parastais termiņš ir 15. aprīlis, pagarinātais termiņš ir saistīts ar Vašingtonas Emancipācijas dienas svinībām.
Valsts ienākuma nodokļa iesniegšanas termiņi 2022. nodokļu gadam atšķiras, tāpēc jums ir jāpārbauda sava štata nodokļu iestāde vai nodokļu speciālists, lai nodrošinātu savlaicīgu iesnieguma iesniegšanu. Piemēram, Aiovas nodokļu iesniegšanas termiņš ir 2023. gada 1. maijs, dodot nodokļu maksātājiem nedaudz papildu laika iesniegšanai.
Kas notiek, ja nokavējat termiņu?
Lielākā daļa nodokļu maksātāju vēlas iesniegt nodokļu deklarāciju un ātri saņemt atmaksu. Taču, ja jums ir tiesības uz atmaksu un nokavējat termiņu, vienīgais sods būs atmaksas saņemšanas kavēšanās.
Ja jums ir parāds IRS, jums var tikt piemērotas divas soda sankcijas:
- “Sods par deklarācijas neiesniegšanu” parasti ir 5% no nesamaksātajiem nodokļiem par katru mēnesi vai mēneša daļu, kurā deklarācija ir nokavēta, līdz maksimālajam sodam 25% no nesamaksātās nodokļu summas.
- “Sods par nodokļu nesamaksu” parasti ir 0.5 % no nesamaksātajiem nodokļiem mēnesī vai mēneša daļā, maksimāli līdz 25 % no jūsu parāda.
Ja nodokļu deklarāciju iesniegsiet laikā, varēsiet izvairīties no “neiesniegšanas soda” pat tad, ja neveicat nekādus maksājumus. Tāpēc vienmēr vislabāk ir iesniegt kaut kas pat ja nevari atļauties samaksāt nodokļus.
Kāds ir nodokļu pagarinājuma termiņš 2022. gadam?
Jūs varat iesniegt pieteikumu automātiska pagarināšana aizpildot un iesniedzot Veidlapa 4868Veidlapā jums jānovērtē savas nodokļu saistības un jāatspoguļo jau veiktie maksājumi. Lai gan jums joprojām tiks piemērots “sods par neiesniegšanu”, ja neveiksiet maksājumu līdz 18. aprīlim, jūs varat izvairīties no lielāka “soda par neiesniegšanu”, izmantojot pagarinājumu.
Sešu mēnešu nodokļu pagarinājums dod jums laiku līdz 2023. gada 16. oktobrim, lai iesniegtu savu pēdējo 2022. gada nodokļu deklarāciju.
Ja jūsu aprēķinātās nodokļu saistības jūsu paplašinājumā būtiski atšķiras no faktiskajām nodokļu saistībām, ko uzrādījāt savā nodokļu deklarācijā, jums var tikt piemērotas soda naudas un procenti par nesamaksāto nodokli. Tomēr IRS var būt pielaidīgāks, ja jūsu aplēse ir tuvu faktiskajai parāda summai (vismaz 90%) vai ja varat pierādīt pamatotu iemeslu atšķirībai.
Kādi ir 2023. gada aprēķināto nodokļu samaksas termiņi?
Parasti jums ir jāmaksā vismaz 90% no nodokļa, kas jums jāmaksā par kārtējo gadu, vai 100% no iepriekšējā gada nodokļa (atkarībā no tā, kura summa ir mazāka), ieturot nodokļus vai veicot aprēķinātos nodokļu maksājumus. Šis slieksnis ir vēl augstāks tiem, kas nopelna vairāk nekā 150 000 USD, kuriem ir jāmaksā 90% no nodokļa, kas jums jāmaksā, vai 110% no iepriekšējā gada nodokļa.
Ja jūs gūstat ienākumus no kriptovalūtām un neieturat nodokļus, jums, iespējams, būs jāveic aptuvenie ceturkšņa maksājumi, lai nodrošinātu atbilstību šiem kritērijiem. Veidlapa 1040-ES var palīdzēt noteikt, vai jums ir jāveic aptuveni maksājumi un cik daudz jums vajadzētu maksāt.
Paredzamie ceturkšņa nodokļu maksājumu termiņi ir:
- Aprīlis 18, 2023
- Jūnijs 15, 2023
- Septembris 15, 2023
- Janvāris 16, 2024
Vai IRS piedāvā maksājumu plānu?
IRS piedāvā dažādus maksājumu plānus un iespējas, ja jūs nevar pilnībā samaksāt nodokļusParasti, pirms atbilstat prasībām, jums ir jābūt iesniegtiem aktuāliem nodokļu deklarācijām un jābūt izsmēlušām visas pārējās maksāšanas iespējas.
Ir vairākas iespējamās iespējas:
- Nomaksas plāni – Šie plāni ļauj jums maksāt nodokļu parādu ikmēneša maksājumos. Maksājuma summa ir atkarīga no nodokļu parāda un maksājumu plāna ilguma, un tajā var būt iekļauti procenti un soda naudas par nesamaksāto atlikumu.
- Piedāvājums kompromisā – Šie plāni ļauj jums nokārtot nodokļu parādu par mazāku summu nekā pienākošā summa. Parasti jums ir jāatbilst konkrētiem atbilstības kritērijiem un jāpierāda, ka nevarat maksāt, izmantojot maksājumu līgumu vai maksājumu plānu.
- Maksājumu kavējumi – Jūs varat pieprasīt nodokļu parāda piedziņas atlikšanu, ja jums ir finansiālas grūtības vai citi attaisnojoši apstākļi. Tomēr laika gaitā tiks uzkrāti procenti un soda naudas, un kopējā parāda summa var palielināties.
Ja nevarat samaksāt nodokļus, ir ieteicams sazinieties ar IRS vai arī konsultējieties ar nodokļu speciālistu, lai izpētītu savas iespējas.
Bottom Line
Aprīļa nodokļu iesniegšanas termiņš strauji tuvojas, tāpēc ir ieteicams sākt darbu, ja vēl neesat to izdarījis. Ja konstatējat, ka jums ir nepieciešams vairāk laika, varat iesniegt automātisku pagarinājumu un samaksāt summu, kas, jūsuprāt, ir parādā. Un, ja maksājuma veikšanai nepieciešams vairāk laika, IRS piedāvā maksājumu plānus un citas iespējas, kas palīdzēs jums apmierināt jūsu vajadzības.
Ja meklējat veidu, kā paātrināt nodokļu deklarācijas sagatavošanu, ZenLedger automātiski izveido savienojumu ar jūsu kriptovalūtu makiem un biržām un ģenerē nodokļu veidlapas, kas jums jāiesniedz.
