Kriptovalūtas, kas atbrīvotas no futūristisku zinātniskās fantastikas romānu lappusēm, tikai desmit gadu laikā ir kļuvušas no noslēpumainā Satoši Nakamoto hobija projekta par populāru investīciju objektu. Neskatoties uz digitālās valūtas pieaugošo popularitāti, IRS vadlīnijas un FINRA noteikumi vēl nav panākuši. Šī kavēšanās ir radījusi... zelta iespēja lai sertificēti valsts grāmatveži (CPA) palīdzētu kriptovalūtu investoriem pārvarēt bieži vien neskaidros federālās un štatu nodokļu atbilstības jautājumus.
Iedziļināsimies mūsu visaptverošajā kriptovalūtu nodokļu ceļvedī, kas izveidots nodokļu speciālistiem un sertificētiem grāmatvežiem, lai jūs varētu palīdzēt saviem klientiem ar kriptovalūtu nodokļiem un labāk izprast kriptovalūtas.
Kas iegulda kriptovalūtās?
Stereotipisks agrīnais Bitcoin lietotājs bija tehnoloģiski zinošs, ar privātumu apsēsts pusmūža vīrietis ar nelielu neuzticēšanos centralizētai banku darbībai. Mūsdienu kriptovalūtu īpašnieki ir daudz daudzveidīgāki! Saskaņā ar 2022. gada NBC News aptauju, 21 % pieaugušo amerikāņu ir piederējuši kriptovalūtas, un viņu vecums ir no 18 līdz 80 gadiem. Un mēs sagaidām, ka šis skaitlis pieaugs! 2023. gada Bitwise pētījumā 90 % finanšu konsultantu atzina, ka viņu klienti jautā par kriptovalūtām.
Saskaņā ar Forbes Advisor aptauju, ir vairāki iemesli, kāpēc cilvēki iegulda kriptovalūtās:
- Tas ir vienkāršāks veids, kā sākt ieguldīt, izmantojot lietotni (42%)
- Tas ir vieglāk saprotams nekā tradicionālie ieguldījumi (34%)
- Investori tic kriptovalūtu vēstījumam un misijas aprakstam (30%)
- Investoriem ir vieglāk piekļūt naudai, ja tā ir ieguldīta kriptovalūtās (27%)
- Investori redz, ka viņu draugu vai ģimenes locekļu ieguldījumi labi darbojas (26 %)
- Investori tam uzticas vairāk nekā tradicionālajiem ieguldījumiem (24%)
- Investori nopelnīja vairāk naudas, izmantojot kriptovalūtas, nekā izmantojot tradicionālos ieguldījumus (21 %)
Kā atrast un piesaistīt kriptovalūtu klientus
Pajautājiet saviem esošajiem klientiem
Bieži vien klienti, kuriem pieder kriptovalūtas, nezina savu digitālo ieguldījumu nodokļu sekas. Ja viņi paši nav Bitcoin popularitātes piekritēji, viņiem varētu būt draugs, kurš ir.
Piedāvājiet virtuālu nodokļu sagatavošanu
Virtuālā nodokļu deklarāciju sagatavošana var paplašināt jūsu potenciālo sasniedzamību, kas ir īpaši pievilcīga jaunākajām paaudzēm ar augstu ienākumu līmeni (HENRY — High-Earning, Not Rich Yet), kuras labi pārzina tehnoloģijas.
Apsveriet iespēju sagatavoties pēc ēdienkartes
Daži klienti varētu meklēt palīdzību saistībā ar kriptovalūtas daļu (t. i., B pielikumu, D pielikumu, 8949. veidlapu, FinCEN 114 (FBAR), FATCA 8938 un dažādiem ienākumiem), vienlaikus saglabājot status quo, piemēram, pašapkalpošanās sagatavošanos, atlikušajā nodokļu deklarācijas daļā.
Izmantojiet SEO (meklētājprogrammu optimizāciju)
SEO var palīdzēt piesaistīt trafiku kriptovalūtu nodokļu tēmām. Atslēgvārdiem bagāta emuāra uzturēšana vai bezmaksas tīmekļa semināru rīkošana var palīdzēt veidot jūsu uzņēmuma uzticamību un demonstrēt jūsu kompetenci.
Sadarbojieties ar kriptovalūtas sociālo organizāciju
Piedāvājiet bezmaksas konsultācijas vai pieejamu nodokļu sagatavošanas paketi Meetup klubiem, Facebook grupām vai citām organizācijām.
Izmantojiet maksājumu apstrādātāju
Izmantojiet maksājumu apstrādātāju, piemēram, BitPay vai Coinbase Commerce, lai pieņemtu populāras digitālās monētas kā maksājumu.
Kriptovalūtu nodokļu sagatavošanas realitāte
Nodokļu deklarāciju sagatavošana tradicionāliem ieguldījumiem, piemēram, akcijām, obligācijām un nekustamajam īpašumam, galvenokārt ir saistīta ar attiecīgā nodokļu režīma izpratni un piemērošanu. Izklausās pietiekami vienkārši! Taču, tā kā digitālā valūta ir salīdzinoši jauna parādība, kriptovalūtu aplikšana ar nodokļiem dažkārt ir izaicinājums neizpētītos ūdeņos.
Digitālās valūtas nav atradušas pastāvīgu vietu Nodokļu kodeksā
Lai gan IRS ir sniedzis dažus norādījumus par šo tēmu, noteikumi nav tik skaidri, cik tie varētu būtPiemēram, IRS ir skaidri norādījis, ka no nodokļu viedokļa tas uzskata kriptovalūtas par “īpašumu” (neskatoties uz terminu “valūta” nosaukumā). Tomēr noteikumi un regulējums attiecībā uz starpķēžu tiltiem un likmju likšanu joprojām ir neskaidri.
Šis punkts labi pāriet uz otro punktu.
Kriptovalūtu aplikšana ar nodokļiem prasa rūpīgu izsekošanu!
Katrs pārdošanas darījums, maiņa, dakša, pirkums un dāvana galu galā sasniegs 1040. Biržas un maki vēl nav sākuši ģenerēt glītus un sakārtotus 1099, ko brokeru konti nosūta katru gadu, tāpēc tirgotājiem ir jāseko līdzi paši par sevi. Ļoti svārstīgajā kriptovalūtu tirgū investoriem nav nekas neparasts dažādot savas pozīcijas – desmitiem biržu un maku kontu turot desmitiem dažādu veidu monētu (piemēram, Bitcoin, Litecoin, Ethereum, tūkstošiem ERC-20 monētu). Pat aizrautīgi "Hodleri" vai iesācēji hobiji nonāk situācijā, kad simtiem darījumu katru gadu, monētu apmaiņa pret citām monētām, pašpārskaitījumi uz citiem kontiem, jaunu valūtu iegūšana vai nejauša nonākšana viņu īpašumā.
Kriptovalūtu īpašniekiem ir nepieciešami eksperti, lai palīdzētu orientēties nodokļu sezonā
Lai vēl vairāk sarežģītu lietas, daudzi kriptovalūtu darījumi tehniski notiek ārvalstu jurisdikcijās jo lielākās biržas (piemēram, Bittrex, Poloniex, Binance utt.) atrodas visā pasaulē. Šī atšķirība rada iesniegšanas prasības FBAR un citām informācijas atklāšanas prasībām. Tā kā IRS draud ar stingrākiem un stingrākiem pasākumiem, kriptovalūtu kopienā izplatās baumas, ka Nodokļu saistību izpilde vairs nav izvēles iespējaŠie potenciālie klienti meklē apmācītu sertificētu grāmatvežu palīdzību, lai labotu iepriekšējās deklarācijas un turpmāk izveidotu konsekventu iesniegšanas reģistru.
Gluda burāšana
Nodokļu sezonas laikā sertificētu grāmatvežu firmām ir grūti atrast pietiekami kvalificētu darbinieku, lai tiktu galā ar daudzajiem uzdevumiem, un esošie darbinieki bieži vien ir pakļauti milzīgam spiedienam strādāt virsstundas, tuvojoties termiņam.
No pirmā acu uzmetiena doma par jauna darba virziena uzņemšanu un zināšanu attīstīšanu jaunā nozarē šķiet milzīga, ņemot vērā esošās problēmas, ar kurām saskaras CPA uzņēmumi.
Kriptovalūtu nodokļu pakalpojumu piedāvāšanai nav jābūt sarežģītai; ar pareizo programmatūru, piemēram, ZenLedger pasaules klases platformu, nodokļu deklarāciju sagatavošana un iesniegšana par ieguldījumiem kriptovalūtās ir vienkārša un (pats galvenais) automatizēta.
ZenLedger produkta funkcijas
- Pārvaldiet vairākus klientus, izmantojot vienu pieteikšanās kontu
- Izveidojiet savienojumu ar makiem un biržām, izmantojot zenledger.io API
- Atjaunināta FMV — vairs nav manuāli jāmeklē kriptovalūtu cenas
- Pilnībā automatizēti aprēķini
- Iebūvēta bāzes izsekošana
- Detalizēti audita ziņojumi problēmu novēršanai un pārredzamībai
- Nodokļu zaudējumu piedziņas pārskati, lai samazinātu klienta nodokļu saistības
- Pielāgojiet un rediģējiet veidlapas pirms drukāšanas
- Eksportējiet rezultātus CSV formātā importēšanai nodokļu programmā
- Nav abonēšanas maksas
- Rūpīga dokumentācija ērtai ieviešanai
- Ātrs klientu atbalsts pa tālruni, tērzētavā un e-pastā
- Turklāt iekšējais CPA, kas var jūs vadīt visā procesā
Bezmaksas konts nodokļu speciālistiem
Iestatiet a bezmaksas ZenLedger nodokļu speciālista konts. Apskatiet apkārtni. Iepazīstieties ar mūsu apmācības materiāliem. Esiet gatavi savam pirmajam kriptovalūtas klientam par mazāku summu, nekā iztērējat, gaidot maksājumus IRS.
glosārijs
Adrese
Gara burtciparu virkne, kas unikāli identificē maku blokķēdē, vienlaikus saglabājot maka īpašnieka anonimitāti. Līdzīgi kā konta numurs.
Airdrop
Tās ir bezmaksas monētas, kas masveidā tiek nosūtītas uz nejaušām maku adresēm, parasti, lai mākslīgi palielinātu jaunas monētas lietotāju bāzi.
Altcoin
Jebkura monēta, kas nav Bitcoin, jo tās visas tika radītas ar cerību kļūt par labāku Bitcoin aizstājēju.
Blockchain
Skatīt virsgrāmatu zemāk.
kriptonauda
Decentralizēta digitālā valūta. Piemēram: Bitcoin, Ripple.
ERC-20
Viens no vairāk nekā 3000 altkoiniem, kas izmanto Ethereum blokķēdi. Populārākie no tiem ir TRON (TRX), Maker (MKR) un Basic Attention Token (BAT).
Krāns
Tīmekļa vietne, kas izmanto apmeklētāju datora apstrādes jaudu monētu ieguvei. Apmaiņā pret to tā sadala ieguves atlīdzību starp visiem vietnes apmeklētājiem. Diemžēl tā bieži vien ir krāpniecība.
Pavēle
Valūta, ko centralizēti kontrolē valdība. Piemēram: USO, EUR.
Dakša
Blokķēdes sadalīšana, kurā monētu turējumi tiek jaunināti uz jaunu protokolu, lai esošie monētu īpašnieki saņemtu vienādu daudzumu jaunās monētas. Tā var būt cieta (vecās monētas kļūst nederīgas) vai mīksta (saglabā atpakaļsaderību) atdalīšanās. Populārs piemērs ir Bitcoin Cash (BCH) atdalīšanās, kas notika 2017. gada augustā Bitcoin (BTC) blokķēdē.
Aparatūras maku
Fiziska vieta digitālās valūtas glabāšanai — bieži vien izskatās pēc USB atmiņas kartes. Piemēram: Ledger Nano, Trezor, KeepKey.
Hodl
Kriptovalūtu kopienas slenga termins, kas sākotnēji bija <> kļūda agrīnā kriptovalūtu forumā. Tas ir arī <> akronīms, kas lieliski ilustrē tā nozīmi.
ICO
Sākotnējais monētu piedāvājums (IPO). Līdzīgi kā IPO, tā ir jaunas kriptovalūtas publiska ieviešana, kuras mērķis ir radīt interesi un piesaistīt līdzekļus.
virsgrāmata
Vēl viens vārds blokķēdei. Tā ir pastāvīgi atjaunināta, decentralizēta un pastāvīga visu darījumu reģistrācija noteiktā kriptovalūtā.
Kalnrūpniecība
Kriptovalūtas monētas ir <>, kad kalnrača dators var veiksmīgi aprēķināt burtciparu atslēgu. Kalnračs saņems nelielu monētas daļu kā atlīdzību par savu darbu.
Satoshi
Pazīstams arī kā <>. Vienāds ar 0.00000001 BTC, tā ir mazākā Bitcoin vienība.
Nosaukts Bitcoin izgudrotāja Satošo Nakamoto vārdā.
Staking
Monētu <> process, kas palīdz pārbaudīt citus darījumus. Likmju veicēji par savu pakalpojumu saņem nelielu monētas daļu.
žetons
Vēl viens monētas nosaukums.
Uzziniet vairāk
ZenLedger ātri aprēķina jūsu klientu kriptovalūtu nodokļus un arī atrod iespējas ietaupīt naudu un tirgoties gudrāk, izmantojot mūsu portfeļa izsekotāju. Sāciet darbu tagad bez maksas ar mūsu nodokļu speciālistu komplektu pārliecinieties, cik vienkārši ir izsekot savus klientus, izmantojot mūsu vienkāršo informācijas paneli!
Atruna: Šis materiāls ir sagatavots tikai informatīviem nolūkiem un nav paredzēts nodokļu, juridisko vai finanšu konsultāciju sniegšanai. Pirms jebkura darījuma veikšanas jums jākonsultējas ar saviem nodokļu, juridiskajiem un grāmatvedības konsultantiem.
Biežāk uzdotie jautājumi
1. Kā IRS klasificē digitālos aktīvus nodokļu vajadzībām?
2. Kādas ir galvenās ziņošanas prasības nodokļu maksātājiem, kas veic darījumus ar digitālajiem aktīviem?
3. Kā jāaprēķina kapitāla pieaugums un zaudējumi no digitālajiem aktīviem?
Kapitāla pieaugums/zaudējumi = Pārdošanas cena – Izmaksu bāze
Īstermiņa un ilgtermiņa ieguvumi ir atkarīgi no turēšanas perioda (≤1 gads = īstermiņa, >1 gads = ilgtermiņa). Nodokļu zaudējumu gūšana var kompensēt ieguvumus, pārdodot aktīvus ar zaudējumiem.