De meeste mensen denken pas in januari aan belastingen – of erger nog, halverwege april. Hoewel je maar één keer per jaar belastingaangifte hoeft te doen, zijn er gedurende het jaar talloze mogelijkheden om je belastingaanslag te verlagen. Als je deze kansen niet benut – vooral vóór 31 december – kan dat leiden tot aanzienlijk hogere belastingen en een gemiste kans om te voorkomen dat je te veel belasting betaalt.
Laten we eens kijken naar vier tips om cryptobelasting dit jaar mogelijk te vermijden, inclusief acties die je het hele jaar door kunt ondernemen!
Handhaving van cryptobelastingen door de IRS
Iedereen die cryptovaluta verkoopt, omzet, betaalt, doneert of er inkomsten mee genereert, moet die transacties melden aan de Amerikaanse belastingdienst (IRS). Hoewel het cryptovaluta wordt genoemd, beschouwt de overheid de digitale valuta als eigendom. Dat betekent dat cryptovaluta meer wordt behandeld als verzamelmunten dan als dollars, en dat je belasting verschuldigd bent over elke waardestijging tussen de aankoop- en verkoopprijs.
De belastingregels lijken op het eerste gezicht vrij eenvoudig: belastingplichtigen moeten het verschil berekenen tussen de aankoop- en verkoopprijs van een cryptovaluta en belasting betalen over eventuele kort- of langetermijnwinsten. Uiteraard kunt u eventuele verliezen ook verrekenen met andere winsten of met bepaalde inkomsten, dus het is goed om te onthouden dat het twee kanten op kan gaan.
De verwarring ontstaat bij ongebruikelijke transacties, zoals airdrops of hard forks. In sommige van deze uitzonderlijke gevallen kunnen cryptobezitters gedwongen worden belasting te betalen over cryptovaluta die ze zonder hun toestemming hebben verkregen! Veel mensen vergeten ook dat aankopen met cryptovaluta belast worden – zelfs een kopje koffie.
Hoewel de IRS heeft geprobeerd enkele van deze uitzonderlijke gevallen te verduidelijken, heeft ze ook heel duidelijk gemaakt dat elke verkoper van cryptovaluta zijn eerlijke deel aan belastingen moet betalen. De belastingdienst heeft talloze waarschuwingsbrieven verstuurd, een nieuwe vraag toegevoegd aan formulier 1040 en zelfs crypto-experts ingehuurd om belastingontduikers op te sporen.
Hier zijn de vier beste tips om mogelijk belasting op cryptovaluta te vermijden:
#1: Profiteer van je crypto-belastingverliezen
De eenvoudigste manier om cryptobelasting te vermijden, is door je belastingverliezen te verrekenen. Hoewel de term complex klinkt, komt het er simpelweg op neer dat je een openstaande positie met verlies verkoopt om dat verlies te realiseren en de positie vervolgens opnieuw opent. De transactie heeft weinig tot geen impact op je totale portefeuille, omdat het effect is vervangen, maar het levert wel een belastingverlies op voor dat jaar.
Het gerealiseerde verlies kan worden verrekend met eventuele vermogenswinsten voor het belastingjaar – inclusief vermogenswinsten behaald in afzonderlijke aandelenportefeuilles. Gerealiseerde verliezen kunnen tot $ 3,000 aan gewoon inkomen compenseren of worden overgedragen naar volgende jaren. In tegenstelling tot de aandelenmarkt is er geen Wash Sale Rule die u ervan weerhoudt een recent verkocht actief te vervangen door exact hetzelfde actief in uw portefeuille.
De eenvoudigste manier om deze kansen te identificeren is met behulp van geautomatiseerde software, zoals De tool van ZenLedger voor het benutten van belastingverliezendie snel kunnen bepalen welke kansen in uw portefeuille de moeite waard zijn en specifieke transacties kunnen voorstellen. Als u een omvangrijke portefeuille heeft, kunnen deze softwareoplossingen zichzelf snel terugverdienen door belastingbesparingen.
#2: Kies voor eenmanszaak versus LLC
Wie professioneel handelt in, mijnt of verdient met cryptovaluta, kan overwegen een vennootschap op te richten in plaats van inkomsten als eenmanszaak aan te geven. Hoewel het oprichten van een vennootschap complex en kostbaar kan zijn, kunnen bedrijven in aanmerking komende kosten aftrekken, inkomsten op verschillende manieren classificeren en zelfs eigenaren op verschillende manieren uitbetalen om de belastingdruk te minimaliseren.
Cryptocurrency-miners die een rechtspersoon oprichten, kunnen de kosten van hardware, elektriciteit en andere uitgaven aftrekken om hun inkomsten te compenseren. Omdat mining-activiteiten als gewone inkomsten worden beschouwd, kunnen deze aftrekposten van onschatbare waarde zijn om de belastingdruk te verlagen. Actieve handelaren kunnen ook opleidingskosten, marginrente en andere handelsgerelateerde kosten aftrekken.
Actieve handelaren die een rechtspersoon oprichten, kunnen ook het effect van hun fiscale verliezen maximaliseren. Terwijl individuele handelaren slechts tot $ 3,000 aan verliezen van hun gewone inkomen kunnen aftrekken, kunnen bedrijven alle verliezen in het jaar waarin ze zich voordoen aftrekken. Miners die cryptovaluta tegen een hoge prijs kopen en tegen een lagere prijs verkopen, kunnen hun verliezen eveneens volledig in het lopende jaar verrekenen.
#3: Word een HODLR
Cryptovaluta zijn onderworpen aan vermogenswinstbelasting, maar het belastingtarief is afhankelijk van diverse factoren. Zo zijn de tarieven voor vermogenswinstbelasting op korte termijn doorgaans hoger dan die op lange termijn, met name voor personen met een hoog inkomen.
Stel dat u als alleenstaande $100,000 per jaar verdient. Als u $10,000 aan kortetermijnwinsten behaalt met de handel in cryptovaluta, betaalt u 24% belasting over de kortetermijnwinsten, oftewel ongeveer $2,400 aan belasting. Als u die cryptovaluta langer dan een jaar in bezit houdt, is het belastingtarief voor de langetermijnwinsten slechts 15% en betaalt u maar $1,500 aan belasting – een besparing van $900.
Zelfs als u geen langetermijnbelegger bent, kunt u uw vermogenswinstbelasting optimaliseren door de juiste boekhoudmethode te gebruiken. De FIFO-methode (First-in-First-out) is doorgaans de meest gebruikte standaardmethode, omdat hierbij de cryptovaluta die het langst in bezit zijn geweest, worden verkocht. U kunt echter ook strategieën gebruiken waarbij u bijvoorbeeld eerst de cryptovaluta met de hoogste prijs verkoopt om de belastbare winst te minimaliseren.
#4: Gebruik software voor cryptobelasting
Veel cryptohandelaren verwerken jaarlijks honderdduizenden transacties, en het berekenen van de kostprijs voor die transacties kan een uitdaging zijn. Bovendien kunnen ze transacties hebben die via meerdere wallets of exchanges verlopen en die moeten worden afgestemd. Deze afstemmingen kosten veel tijd om handmatig uit te voeren of leiden tot hoge kosten voor declarabele uren als ze worden uitbesteed.
ZenLedger Het platform vereenvoudigt het proces door verbinding te maken met verschillende wallets en exchanges, transacties op één plek samen te voegen en uw vermogenswinsten en -verliezen te berekenen. U kunt zelfs populaire IRS-formulieren vooraf invullen of integreren met TurboTax om het proces te stroomlijnen. Het resultaat is veel tijdsbesparing, geen fouten en aanzienlijk lagere kosten voor de belastingaangifte. Mocht u een IRS-controle krijgen, dan kan het platform snel verdedigbare documentatie genereren en transparant inzicht geven in hoe de berekeningen zijn gemaakt. U kunt er zeker van zijn dat u niet te weinig of te veel betaalt en uw beslissingen gemakkelijk verdedigen in geval van een controle – en u hoeft zich geen zorgen te maken over mogelijke menselijke fouten.
The Bottom Line
De meeste mensen doen maar één keer per jaar belastingaangifte, maar er zijn het hele jaar door mogelijkheden om te besparen. Met ZenLedger kunt u inzicht krijgen in hoe u mogelijk belasting op cryptovaluta kunt vermijden door het hele jaar door mogelijkheden voor belastingverliescompensatie te identificeren. Zo verlaagt u uw belastingaanslag en zorgt u voor een correcte aangifte. Het is ook raadzaam om met een accountant te overleggen over de beste boekhoudmethode en rechtsvorm voor uw situatie.
