Algorytmiczny handel kryptowalutami zyskał na popularności w ciągu ostatnich kilku lat. Ponieważ traderzy stosujący te strategie zazwyczaj generują dużą liczbę transakcji rocznie, ich sytuacja podatkowa jest bardziej złożona niż w przypadku tradycyjnych traderów lub inwestorów, którzy mogą zawierać transakcje tylko kilkaset razy w roku. Na szczęście istnieją sposoby na uproszczenie tych podatków.
Przyjrzyjmy się, w jaki sposób algorytmiczny handel kryptowalutami może pomóc traderom zminimalizować podatki, zmaksymalizować odliczenia i uprościć proces rozliczania podatków.
Rozwój algorytmów
Traderzy algorytmiczni, w skrócie „algo”, wykorzystują komputery do automatycznej identyfikacji i realizacji dużej liczby transakcji w oparciu o predefiniowane kryteria techniczne lub oparte na płynności. Na przykład algorytmy mogą identyfikować możliwości zapewnienia płynności w celu uzyskania korzyści od emitentów lub realizacji złożonych strategii analizy technicznej.
Algorytmiczny handel kryptowalutami zyskał na popularności w ciągu ostatnich kilku lat wraz z rozwojem przyjaznych użytkownikowi narzędzi i botów do handlu kryptowalutami. Te boty handlowe ułatwiają automatyzację transakcji, precyzyjnie dostosowując ustawienia dotyczące tego, ile aktywów z portfela może być wykorzystane do handlu oraz ile może kupić lub sprzedać. Wiele rodzajów botów do handlu kryptowalutami może być wykorzystywanych do algorytmicznej automatyzacji handlu. Przyjrzyjmy się kilku opcjom poniżej.
- HummingBot Umożliwia każdemu zdobywanie nagród poprzez zapewnienie płynności swoim ulubionym tokenom. Celem projektu open source jest demokratyzacja handlu algorytmicznego poprzez udostępnienie strategii, które wcześniej były dostępne wyłącznie dla instytucji finansowych.
- KryptoHopper Umożliwia każdemu tworzenie i udostępnianie strategii handlowych bez konieczności pisania kodu. Po opracowaniu strategii, możesz ją przetestować na ponad 100 różnych kryptowalutach za pomocą zaledwie kilku kliknięć, aby wyeliminować emocje z równania.
- Zbiorowe 2 Umożliwia każdemu subskrypcję algorytmicznych strategii handlowych innych osób. Celem jest udostępnienie zweryfikowanych, instytucjonalnych strategii handlowych szerokiej publiczności za pośrednictwem łatwej w obsłudze platformy.
Wielu profesjonalnych traderów korzysta z algorytmów, aby wyeliminować uprzedzenia emocjonalne w swoim tradingu i upewnić się, że nie przegapią żadnej okazji. Inni polegają na handlu algorytmicznym, aby realizować transakcje trwające zaledwie kilka sekund i/lub wymagające natychmiastowego działania – co jest trudne, a nawet niemożliwe dla każdego tradera.
Handel algorytmiczny staje się coraz bardziej popularny, ponieważ nowe platformy obniżają bariery wejścia i coraz więcej osób uczestniczy w rynkach kryptowalut.
Kwalifikowany przedsiębiorca czy korporacja?
Handlowcy algorytmiczni mają tendencję do poszukiwania wykwalifikowany trader uzyskać status od IRS lub założyć spółkę w celu zmniejszenia swoich zobowiązań podatkowych.
Kwalifikowani handlowcy mogą złożyć Załącznik C i odliczyć zwykłe i niezbędne wydatki biznesowe związane z działalnością handlową, takie jak sprzęt, prenumeraty i odsetki od marży. Mogą również skorzystać z wyceny rynkowej, aby rozliczyć wszystkie straty w bieżącym roku podatkowym i uniknąć przepisów dotyczących sprzedaży „wash sale”.
Metody wyceny rynkowej zakładają, że papiery wartościowe utrzymywane na koniec roku są sprzedawane po ich bieżącej wartości rynkowej na dzień 31 grudnia. Realizując podlegający opodatkowaniu zysk lub stratę z tytułu posiadanych aktywów, nie musisz martwić się o sprzedaż po cenie rynkowej i możesz odliczyć kwotę przekraczającą indywidualny limit 3,000 USD.
Wadą metod wyceny rynkowej jest to, że inwestorzy muszą zgłaszać niezrealizowane zyski. Na przykład, możesz mieć niezrealizowany zysk w wysokości 10 000 USD i płacić od niego podatki, mimo że nie zarabiasz żadnych realnych pieniędzy. Dobrą wiadomością jest to, że zazwyczaj można zrekompensować zyski poprzez odliczenie strat podatkowych.
Jeśli IRS odrzuci status kwalifikowanego tradera, wielu traderów algorytmicznych zakłada własną działalność, aby uzyskać podobne korzyści i potencjalnie zwiększyć swoje szanse na uzyskanie statusu kwalifikowanego tradera. Traderzy zazwyczaj zakładają jednoosobowe spółki z ograniczoną odpowiedzialnością (LLC), które płacą podatki jako korporacja typu S, chociaż mogą również zdecydować się na korporację typu C.
Jeśli jesteś profesjonalnym traderem, zapytaj swojego księgowego o zalety i wady statusu kwalifikowanego tradera i/lub założenia spółki, aby znaleźć możliwości zmniejszenia obciążeń podatkowych.
Jak uprościć podatki od kryptowalut
Podatki od kryptowalut stanowią wyzwanie z wielu powodów. Oprócz niejasności w IRS, trudno jest obliczyć podstawę kosztową dla transakcji, które nie są rozliczane w dolarach amerykańskich. Traderzy kryptowalut muszą również radzić sobie z airdropami, hard forkami i innymi nietypowymi transakcjami, które mogą wiązać się z wysokim zobowiązaniem podatkowym (np. jeśli mają zerową podstawę kosztową).
Załóżmy na przykład, że masz tysiące transakcji na czterech różnych giełdach. Jeśli sprzedajesz Bitcoina za Ethereum na jednej giełdzie, może być konieczne sprawdzenie ceny bazowej na innej giełdzie, w zależności od momentu transakcji. Musisz również określić wartość godziwą obu kryptowalut w dolarach amerykańskich w momencie transakcji.
Te obliczenia mogą być niezwykle trudne, jeśli w danym miesiącu lub roku przeprowadzasz tysiące transakcji algorytmicznych. Jeśli nie masz odpowiednich narzędzi programowych lub Twoja giełda nie udostępnia danych, znalezienie potrzebnych danych może zająć wiele godzin przeglądania logów transakcji – i to mogą być godziny płatne!
Istotniejszym problemem jest obrona tych transakcji w przypadku kontroli IRS. Ponieważ IRS coraz bardziej koncentruje się na traderach kryptowalut, ważne jest, aby móc bronić podstawy kosztowej każdej transakcji, jednocześnie minimalizując czas potrzebny na ręczne sprawdzenie transakcji (co generuje więcej godzin rozliczeniowych).
Szczegółowe omówienie konkretnych transakcji w ZenLedger – Źródło: ZenLedger
ZenLedger ułatwia agregację transakcji kryptowalutowych w różnych portfelach i giełdach oraz automatycznie generuje popularne formularze IRS, takie jak formularz 8949 i formularz 1040, załącznik D. Ponadto możesz skorzystać z narzędzia platformy do odzyskiwania strat podatkowych, aby zidentyfikować możliwości maksymalizacji strat i przeanalizować każdą transakcję, aby obronić się przed kontrolą.
Bottom Line
Algorytmiczny handel kryptowalutami stał się coraz bardziej popularny w ciągu ostatnich kilku lat wraz z rozwojem przyjaznych konsumentom platform i boty do handlu kryptowalutamiPrzy tysiącach transakcji rocznie przygotowanie się do nich może być dla tych traderów wyzwaniem. Podatki kryptograficzne i księgowości oraz zapewnić im możliwą do obrony ścieżkę audytu.
Jeśli chcesz uprościć swoje podatki, wypróbuj zautomatyzowane rozwiązania ZenLedger aby agregować transakcje, wstępnie wypełniać wspólne formularze i tworzyć w tym procesie łatwy do obrony ślad audytu, z którego można skorzystać w trakcie kontroli IRS.
