Podatki od kryptowalut mogą wydawać się skomplikowane i onieśmielające, co skłania wiele osób do szukania porady u księgowego specjalizującego się w kryptowalutach. Oczywiście niewielu lokalnych księgowych posiada rozległą wiedzę na temat kryptowalut. Dobra wiadomość jest taka, że istnieją sposoby na zniwelowanie tej różnicy i współpracę z firmą o zasięgu krajowym lub wzmocnienie pozycji obecnego księgowego.
Przyjrzyjmy się bliżej temu, jak stwierdzić, czy warto zatrudnić księgowego, a jeśli tak, to jak ocenić jego wiedzę na temat kryptowalut i gdzie szukać odpowiedniego księgowego, który spełni Twoje potrzeby.
Czy musisz zatrudnić biegłego księgowego do spraw rozliczeń podatkowych?
IRS traktuje kryptowaluty jako majątek, co oznacza, że są one traktowane tak samo jak akcje. Transakcje muszą zostać zarejestrowane w formularzu IRS 8949, a całość zysków kapitałowych musi zostać przeniesiona do formularza 1040, załącznik D – tak jak w przypadku transakcji akcjami. Jeśli posiadasz zyski kapitałowe, jesteś zobowiązany do zapłaty podatku krótkoterminowego lub długoterminowego od tych zysków.
Chociaż procesy te wydają się proste, IRS udzielił jedynie minimalnych wskazówek dotyczących obliczania podstawy kosztowej. Wielu traderów kryptowalut korzysta również z różnych giełd o różnych możliwościach raportowania, co może utrudniać agregowanie transakcji i obliczanie podstawy kosztowej.
Podejmując decyzję o zatrudnieniu księgowego, powinieneś zadać sobie kilka pytań:
- Ile masz transakcji?
- Z ilu portfeli i giełd korzystasz?
- Czy zajmujesz się działalnością związaną z wydobywaniem kryptowalut?
- Czy brałeś udział w początkowych ofertach monet (ICO)?
- Czy organizujesz jakieś airdropy lub inne wyjątkowe transakcje?
Dobra wiadomość jest taka, że oprogramowanie do rozliczania podatków kryptowalutowych ułatwiło przygotowywanie własnych deklaracji podatkowych i księgowych. Na przykład ZenLedger automatycznie agreguje transakcje z różnych portfeli i giełd oraz automatycznie wypełnia popularne formularze podatkowe IRS, w tym formularz 1040, załącznik D i formularz 8949.
Mimo to, zatrudnienie biegłego rewidenta (CPA) to dobry pomysł, jeśli masz skomplikowaną sytuację podatkową, taką jak duża liczba transakcji lub działalność związana z wydobyciem kryptowalut. Możesz również rozważyć zatrudnienie biegłego rewidenta, jeśli nie czujesz się komfortowo, przygotowując własne zeznanie podatkowe lub chcesz zminimalizować ryzyko problemów z IRS.
Jak ocenić wiedzę CPA na temat kryptowalut
Większość księgowych (CPA) zna prawo podatkowe na tyle dobrze, że jest w stanie przygotować niemal każde zeznanie podatkowe, w tym dotyczące transakcji kryptowalutowych. Kluczowa różnica między księgowym znającym się na kryptowalutach a księgowym nieznającym się na nich polega na tym, w jaki sposób mogą oni pomóc Ci zaoszczędzić pieniądze na podatkach – zarówno w bieżących, jak i przyszłych zeznaniach.
Na przykład, Twój księgowy może zalecić realizację strat w określonych pozycjach kryptowalutowych, aby zrównoważyć zyski kapitałowe, a nawet regularne dochody. Te strategie „zbierania strat podatkowych” mogą zrównoważyć nieograniczoną kwotę zysków kapitałowych i do 3,000 dolarów regularnego dochodu w zeznaniu podatkowym, co ma ogromny wpływ!
Oto kilka pytań, które możesz zadać swojemu księgowemu:
- Czy masz już klientów, którzy prowadzą transakcje kryptowalutowe?
- Jaki jest koszt przygotowania zeznania podatkowego z uwzględnieniem [liczby transakcji i/lub rodzajów transakcji]?
- Czy posiadasz jakieś certyfikaty lub uprawnienia do szkoleń w dziedzinie kryptowalut?
- W jaki sposób mogę zaoszczędzić na podatkach i księgowości związanej z kryptowalutami?
Istnieje kilka kursów kształcenia ustawicznego (CE) dla księgowych, które mają na celu zapoznanie ich z zagadnieniami podatkowymi związanymi z kryptowalutami. Na przykład CPAAcademy oferuje kilka webinariów na żywo, obejmujących szeroki zakres tematów, od wprowadzenia do aktywów cyfrowych po raportowanie i egzekwowanie przepisów dotyczących kryptowalut.
Istnieje również wiele programów, które mogą usprawnić proces przygotowywania zeznań podatkowych i zminimalizować liczbę godzin rozliczeniowych, które należy opłacić. Na przykład, pakiet Tax Professional Suite firmy ZenLedger oferuje te same możliwości, co rozwiązanie indywidualne, a także możliwość obrony przed ewentualnymi kontrolami IRS. Poleć teraz!
Jak znaleźć ekspertów ds. podatków kryptowalutowych
Niewielu jest księgowych z wiedzą specjalistyczną z zakresu kryptowalut. Chyba że mieszkasz w dużym mieście, jest mało prawdopodobne, że znajdziesz specjalistę w swojej okolicy. Być może będziesz musiał poszukać księgowych zdalnych z całego kraju, którzy mogą z Tobą pracować online, a nie osobiście.
Do grona krajowych księgowych, którzy dobrze radzą sobie z kryptowalutami, należą:
Wadą współpracy z krajowymi księgowymi jest to, że mogą oni nie znać przepisów podatkowych obowiązujących w danym stanie. Jeśli masz inne, bardziej skomplikowane kwestie podatkowe niż kryptowaluty, te czynniki mogą mieć decydujący wpływ na Twoją decyzję. Na przykład kwestie podatkowe związane z obligacjami komunalnymi mogą wymagać specjalistycznej wiedzy na poziomie stanowym.
Lepszą alternatywą może być przekonanie obecnego księgowego do lepszego zrozumienia podatków i księgowości kryptowalut poprzez punkty CE i/lub korzystanie z oprogramowania do kryptowalut. Zamiast udzielać nieszablonowych sugestii, możesz zadać konkretne pytania, które zmuszą go do głębszego zbadania tematu.
Możesz również skorzystać z oprogramowania do rozliczania podatków kryptowalutowych, aby przygotować część kryptowalutową swoich zeznań podatkowych i przekazać te dane swojemu księgowemu, który przygotuje resztę zeznań. W ten sposób korzystasz z dokładności i śladu audytu zapewnianego przez oprogramowanie, a jednocześnie możesz porozmawiać z osobą, z którą możesz uzyskać inne porady podatkowe.
Bottom Line
Wielu traderów i inwestorów kryptowalut ma skomplikowane sytuacje podatkowe, które wymagają pomocy biegłego rewidenta (CPA), ale znalezienie biegłego z doświadczeniem w kryptowalutach może być trudne. Chociaż możesz skorzystać z usług krajowej firmy księgowej specjalizującej się w kryptowalutach, lepszym rozwiązaniem może być zachęcenie swojego księgowego do pogłębienia wiedzy poprzez punkty CE lub dedykowane oprogramowanie do rozliczania podatków kryptowalutowych.
Jeśli wahasz się, czy samodzielnie rozliczyć się z podatku, oprogramowanie do rozliczania podatków kryptowalutowych znacznie uprościło ten proces. ZenLedger ułatwia agregację transakcji kryptowalutowych i wypełnianie potrzebnych formularzy podatkowych.
