Większość osób zna termin składania zeznań podatkowych przypadający na 15 kwietnia, ale to nie jedyna data, którą warto zaznaczyć w kalendarzu. Od kwartalnych płatności podatku po terminy rozliczania strat podatkowych, istnieje kilka ważnych dat podatkowych, o których inwestorzy i traderzy kryptowalut powinni pamiętać, aby zminimalizować swoje obciążenia podatkowe i uniknąć potencjalnych problemów.
Przyjrzyjmy się bliżej najważniejszym terminom rozliczeń podatkowych, które warto zaznaczyć w kalendarzu, a także kilku wskazówkom, jak usprawnić rozliczanie podatków w tym sezonie.
Ważne daty dla podatków
Istnieje kilka ważnych dat podatkowych i innych terminów, o których należy pamiętać przez cały rok, w zależności od indywidualnej sytuacji. Na przykład, inwestorzy długoterminowi nie muszą martwić się o płacenie szacunkowych podatków co kwartał, podczas gdy inwestorzy krótkoterminowi mogą nie musieć martwić się o pokrycie strat podatkowych przed końcem roku.
Ważne daty podatkowe w 2023 r.
Terminy podatkowe: od stycznia do marca
- Pracownicy, którzy w grudniu zarobili napiwki w wysokości ponad 20 dolarów, muszą zgłosić ten przychód swojemu pracodawcy do 10 stycznia 2023 r. za pomocą formularza 4070.
- Ostateczny termin zapłaty szacunkowego podatku za czwarty kwartał roku podatkowego 2022 przypada na 17 stycznia 2023 r.
- Pracodawcy muszą wysłać formularze W-2 ze szczegółowymi informacjami o zarobkach swoich pracowników za 2021 rok do końca stycznia. Większość formularzy 1099 musi również zostać wysłana do niezależnych kontrahentów do tego terminu.
- Pracownicy, którzy w styczniu zarobili napiwki w wysokości ponad 20 dolarów, muszą zgłosić ten dochód swojemu pracodawcy do 10 lutego 2023 r. za pomocą formularza 4070.
- Instytucje finansowe muszą wysłać formularz 1099-B (dotyczący sprzedaży akcji, obligacji lub funduszy inwestycyjnych za pośrednictwem rachunku maklerskiego), formularz 1099-S (dotyczący transakcji na rynku nieruchomości) i formularz 1099-MISC (chyba że nadawca zgłasza płatności w polach 8 lub 10.3) do 15 lutego 2023 r.
- Przedsiębiorstwa muszą przesłać formularze 1099 i 1096 do IRS do 28 lutego 2023 r.
- Rolnicy i rybacy mają czas do 1 marca 2023 r. na złożenie zeznań podatkowych od dochodów osobistych, chyba że zapłacili szacunkowy podatek za 2022 r. do 18 stycznia 2022 r.
- Pracownicy, którzy w lutym zarobili napiwki w wysokości ponad 20 dolarów, muszą zgłosić ten przychód swojemu pracodawcy do 10 marca 2023 r., korzystając z formularza 4070.
- Deklaracje podatkowe dla osób prawnych (formularze 1120, 1120-A i 1120-S) za rok podatkowy 2022 należy złożyć do 15 marca 2023 r., a spółki mogą wnioskować o automatyczne sześciomiesięczne przedłużenie terminu ich złożenia za pomocą formularza 7004. Deklaracje podatkowe dla spółek partnerskich (formularz 1065) należy również składać w tym terminie, a o automatyczne sześciomiesięczne przedłużenie terminu ich złożenia można wnioskować za pomocą formularza 7004.
- Przedsiębiorstwa mają obowiązek przesłać formularze 1099 i 1098 do IRS drogą elektroniczną do 31 marca 2023 r., z wyjątkiem formularza 1099-NEC.
Terminy podatkowe: od kwietnia do czerwca
- Pracownicy, którzy w marcu zarobili ponad 20 dolarów z tytułu napiwków, muszą zgłosić ten dochód swojemu pracodawcy do 10 kwietnia 2023 r.
- Pracodawcy, którzy w 2022 r. wypłacili pracownikom wynagrodzenie w wysokości 2,400 USD lub więcej, muszą złożyć załącznik H do formularza 1040 do 18 kwietnia 2023 r.
- Wszystkie osoby fizyczne mają obowiązek złożyć zeznanie podatkowe za rok 2022 (formularz 1040 lub formularz 1040-SR) do 18 kwietnia 2023 r. Jest to również ostateczny termin na złożenie wniosku o automatyczne sześciomiesięczne przedłużenie terminu za pomocą formularza 4868 oraz na zapłatę wszelkich zaległych podatków.
- Pracownicy, którzy w kwietniu zarobili ponad 20 dolarów z tytułu napiwków, muszą zgłosić ten dochód swojemu pracodawcy do 10 maja 2023 r.
- Pracownicy, którzy w maju zarobili ponad 20 dolarów z tytułu napiwków, muszą zgłosić ten przychód swojemu pracodawcy do 12 czerwca 2023 r.
- Ostateczny termin na wpłatę szacunkowego podatku za drugi kwartał roku podatkowego 2022 przypada na 15 czerwca 2023 r.
- Obywatele USA mieszkający za granicą muszą złożyć indywidualne zeznania podatkowe lub wystąpić o czteromiesięczne przedłużenie terminu, korzystając z formularza 4868, do 15 czerwca 2023 r.
Terminy podatkowe: lipiec – wrzesień
- Pracownicy, którzy w czerwcu zarobili ponad 20 dolarów z tytułu napiwków, muszą zgłosić ten dochód swojemu pracodawcy do 10 lipca 2023 r.
- Pracownicy, którzy w lipcu zarobili ponad 20 dolarów z tytułu napiwków, muszą zgłosić ten przychód swojemu pracodawcy do 10 sierpnia 2023 r.
- Pracownicy, którzy w sierpniu zarobili ponad 20 dolarów z tytułu napiwków, muszą zgłosić ten przychód swojemu pracodawcy do 11 września 2023 r.
- Ostateczny termin na wpłatę szacunkowego podatku za trzeci kwartał roku podatkowego 2022 przypada na 15 września 2023 r.
- 15 września 2023 r. to ostateczny termin składania zeznań podatkowych od spółek partnerskich i spółek typu S za rok podatkowy 2022, jeśli wniosek o przedłużenie terminu został złożony na formularzach 1065 i 1120-S.
Terminy podatkowe: od października do grudnia
- Pracownicy, którzy we wrześniu zarobili ponad 20 dolarów z tytułu napiwków, muszą zgłosić ten dochód swojemu pracodawcy do 10 października 2023 r.
- Ostateczny przedłużony termin składania zeznań podatkowych dla osób fizycznych i prawnych za rok 2022 na formularzach 1040 i 1120 przypada 16 października 2023 r., o ile wcześniej złożono wniosek o przedłużenie terminu.
- Pracownicy, którzy w październiku zarobili ponad 20 dolarów napiwków, muszą zgłosić ten przychód swojemu pracodawcy do 13 listopada 2023 r.
- Pracownicy, którzy w listopadzie zarobili ponad 20 dolarów z tytułu napiwków, muszą zgłosić ten przychód swojemu pracodawcy do 11 grudnia 2023 r.
- Przedsiębiorstwa, które muszą złożyć czwartą ratę szacunkowego podatku dochodowego za rok 2022, muszą to zrobić do 15 grudnia 2023 r.
Jak uprościć podatki?
Podatki dochodowe mogą być uciążliwe dla traderów i inwestorów kryptowalut, ponieważ wymagają złożenia dodatkowych dokumentów wykraczających poza formularz 1040. W szczególności posiadacze kryptowalut muszą ujawnić swoją działalność związaną z kryptowalutami w Załączniku 1 do Formularza 1040 oraz złożyć Formularz 8949, aby wykazać zyski i/lub straty kapitałowe, które ostatecznie zostaną ujęte w Załączniku D do Formularza 1040.
IRS traktuje kryptoaktywa jako majątek, co oznacza, że musisz zapłacić podatek od wszelkich zysków kapitałowych. Twój zysk podlegający opodatkowaniu to różnica między ceną bazową (kwotą, którą zapłaciłeś za nabycie aktywów) a kwotą uzyskaną ze sprzedaży (kwotą, jaką uzyskałeś ze sprzedaży). Jeśli otrzymałeś kryptowalutę w wyniku airdropu lub hard forka, cena bazowa może wynosić zero (ponieważ nic nie zapłaciłeś za jej nabycie), co oznacza, że możesz zapłacić podatek od całej wartości.
Chociaż transakcje gotówkowe na kryptowaluty są proste, transakcje kryptowalutowe na kryptowaluty mogą stanowić wyzwanie. Należy obliczyć podstawę kosztową w dolarach amerykańskich dla każdej transakcji, co wiąże się z wyszukiwaniem i uzgadnianiem ceny w dolarach amerykańskich w momencie transakcji. W przypadku transakcji w wielu portfelach i na wielu giełdach, obliczenia są jeszcze trudniejsze, ponieważ konieczne jest porównanie kont w celu ustalenia podstawy kosztowej.
ZenLedger automatycznie integruje się z portfelami i giełdami, aby obliczyć te wartości i automatycznie wypełnić formularz 8949 oraz formularz 1040, załącznik D. Ponadto platforma może pomóc Ci automatycznie znaleźć okazje do odrobienia strat w ciągu roku, aby zrównoważyć zyski i obniżyć kwotę należnego podatku (lub zmaksymalizować zwrot).
Poza tym, aby jeszcze bardziej uprościć rozliczanie podatków, możesz zastosować się do poniższych wskazówek:
- Prowadź rzetelną dokumentację: Rzetelne prowadzenie dokumentacji może ułatwić dokładne rozliczenie podatków. Przechowuj wszystkie istotne dokumenty, takie jak paragony i wyciągi bankowe, w uporządkowany sposób i w bezpiecznym miejscu.
- Skorzystaj z ulg i odliczeń podatkowych: Dostępnych jest wiele ulg i odliczeń podatkowych, które mogą obniżyć Twój rachunek podatkowy. Upewnij się, że skorzystałeś ze wszystkich przysługujących Ci ulg i odliczeń, aby obniżyć swoje obciążenie podatkowe.
- Złóż zeznanie drogą elektroniczną: Złożenie zeznania podatkowego drogą elektroniczną jest zazwyczaj szybsze i dokładniejsze niż złożenie go w formie papierowej. Wiele programów do przygotowywania zeznań podatkowych umożliwia bezpośrednie złożenie zeznania drogą elektroniczną.
- Rozważ zatrudnienie doradcy podatkowego: Jeśli Twoje podatki są szczególnie skomplikowane, możesz rozważyć zatrudnienie doradcy podatkowego, który pomoże Ci je rozliczyć. Doradca podatkowy pomoże Ci w poruszaniu się po przepisach podatkowych i upewni się, że korzystasz ze wszystkich dostępnych odliczeń i ulg.
Podsumowanie – ważne daty podatkowe
Większość osób zna termin składania zeznań podatkowych przypadający na 15 kwietnia, ale jest kilka innych ważnych dat podatkowych, które inwestorzy i traderzy kryptowalut powinni zaznaczyć w swoich kalendarzach. Dzięki gotowemu rozwiązaniu ZenLedger możesz zmniejszyć stres związany z sezonem podatkowym i upewnić się, że płacisz prawidłową – ale minimalną – kwotę podatku każdego roku.
Jeśli chcesz zminimalizować podatki i księgowość kryptowalut, wypróbuj ZenLedger już dziś lub sprawdź resztę naszych blog lub naszych nagrane webinaria aby uzyskać dostęp do licznych zasobów na temat podatków i księgowości kryptowalut oraz szerokiej gamy innych tematów.
ZenLedger z łatwością oblicza podatki od kryptowalut i znajduje dla Ciebie możliwości oszczędzania pieniędzy i bardziej inteligentnego handlu. Zacznij teraz za darmo lub dowiedz się więcej o naszej plany przygotowane przez specjalistę ds. podatków!
