Termin „sezon podatkowy” jest nieco mylący. Chyba że masz prostą pracę na W-2 z niewielkim dodatkowym dochodem, planowanie, przygotowywanie i składanie zeznań podatkowych to kwestia całoroczna. A to oznacza planowanie czegoś więcej niż tylko terminu 15 kwietnia.
W tym przewodniku omówimy najczęstsze terminy podatkowe w 2024 r. — od szacunkowych płatności po wymagane minimalne wypłaty — co one oznaczają i jak się do nich przygotować.
Nurkujmy.
Szacunkowe płatności podatkowe
Większość pracodawców potrąca szacunkowy podatek dochodowy z każdej wypłaty, ale możesz być zobowiązany do zapłaty szacunkowego podatku, jeśli masz dochód, który nie podlega potrąceniom. Dochód ten obejmuje odsetki lub zyski kapitałowe z kryptowalut, zleceń freelance lub innych inwestycji.
Jest jednak ważny warunek: jeśli w poprzednim roku nie zalegałeś z podatkami lub spodziewasz się, że zalegasz z podatkami poniżej 1,000 dolarów, nie musisz dokonywać szacunkowych płatności podatkowych. Jeśli jednak zdecydujesz się ich nie dokonywać, nadal powinieneś odkładać pieniądze (na oprocentowanym koncie!), aby upewnić się, że będziesz w stanie opłacić wysoki rachunek podatkowy na koniec roku.
Jeśli zalegasz z zapłatą szacunkowych podatków, Formularz 1040-ES Informuje Cię, ile powinieneś płacić co kwartał. Jeśli spodziewany dochód ulegnie zmianie, możesz wypełnić kolejny formularz 1040-ES, aby przeliczyć szacunkowy podatek na kolejny kwartał. Możesz też, dla bezpieczeństwa, zapłacić 100% podatku zapłaconego w zeszłym roku (lub 110%, jeśli masz wysokie dochody).
Jeśli nie zapłacisz szacunkowego podatku, IRS automatycznie naliczy Ci 0.5% niezapłaconej kwoty za każdy miesiąc, w którym nie zapłacisz, do 25%. Jeśli nie stać Cię na zapłatę, rozważ ustalenie planu płatności, aby obniżyć kwotę do 0.25%.
Szacunkowe terminy płatności podatku wynoszą:
- 15 kwietnia 2024 r.
- 17 czerwca 2024 r.
- September 16, 2024
Możesz dokonać szacunkowych płatności podatku Strona internetowa IRSStosując Aplikacja IRS2Golub wysyłając formularz 1040-ES wraz z czekiem.
Zeznania podatkowe i przedłużenia
Większość ludzi zna Kwiecień 15 termin podatkowyMusisz złożyć dokumenty podatkowe i dokonać wszelkich płatności do godziny 11:59 w strefie czasowej swojego zeznania podatkowego, aby uniknąć odsetek i kar. Jeśli jednak nie możesz dotrzymać terminu, masz kilka opcji.
Oto przedziały podatkowe obowiązujące w 2024 r.:
Progi podatkowe w 2024 r. – Źródło: Fundacja podatkowa
Jeśli potrzebujesz więcej czasu, możesz złożyć wniosek automatyczne sześciomiesięczne przedłużenie z formularzem 4868, co daje Ci czas do October 15, 2025 , aby złożyć zeznanie podatkowe. Należy jednak pamiętać, że nadal musisz płacić podatki od 15 kwietnia 2025 r., aby uniknąć kar i odsetek.
Należy pamiętać o dwóch karach:
- Niezłożenie wnioskuKara w wysokości 5% niezapłaconego podatku za każdy miesiąc lub część miesiąca opóźnienia w złożeniu zeznania podatkowego, do 25% niezapłaconego podatku.
- Brak zapłaty. Kara w wysokości 0.5% niezapłaconego podatku za każdy miesiąc lub część miesiąca, w którym podatek pozostaje niezapłacony, do 25% niezapłaconego podatku.
Uwaga: Jeśli zarówno brak zapłaty, jak i niezłożenia zeznania podatkowego zostanie uznany za nienależyte, IRS zmniejszy karę za brak złożenia zeznania podatkowego o kwotę kary za brak zapłaty, co łącznie daje karę 5% miesięcznie.
Ważne jest, aby zawsze składać dokumenty przed upływem terminu, nawet jeśli nie stać Cię na terminową zapłatę. Kara za niezłożenie dokumentów jest dziesięć razy wyższa niż kara za brak zapłaty, a nie ma usprawiedliwienia dla spóźnienia z dokumentami!
Wpłaty na IRA i minimalne wymagane wypłaty (RMD)
Niektórzy inwestorzy kryptowalutowi korzystają samodzielne studia IRA aby pomóc zminimalizować podatki. Termin wpłat na te konta i zaliczenia ich do roku podatkowego 2024 upływa 15 kwietnia 2025 r..
Możesz wpłacić do 7,000 dolarów na konto SDIRA przed ukończeniem 50. roku życia, a osoby powyżej 50. roku życia muszą wpłacić dodatkową kwotę w wysokości 1,000 dolarów. Tradycyjne konta IRA nie mają limitów dochodów, ale aby wpłacić środki na konto Roth IRA, musisz zarobić mniej niż 161 000 dolarów indywidualnie lub 240 000 dolarów w przypadku wspólnego rozliczania.
Rozpoczynając wypłaty przed ukończeniem 59 roku życia, będziesz płacić regularny podatek dochodowy na podstawie swojego poziomu dochodów. Jeśli wypłacisz środki przed ukończeniem 59 roku życia, naliczymy Ci karę w wysokości 10% i zapłacimy podatek dochodowy. Jeśli wypłacisz środki po ukończeniu 59 roku życia, podatek zapłacisz tylko wtedy, gdy wypłacisz je z tradycyjnego konta emerytalnego IRA.
Po ukończeniu 73 lat IRS wymaga od Ciebie wypłaty minimalnych wymaganych wypłat (RMD). Kwota, którą wypłacasz, musi spełniać minimalne wymagania, oparte na saldzie Twojego konta i przewidywanej długości życia. Twój depozytariusz konta zazwyczaj poda Ci kwotę, którą musisz wypłacić do… December 31, 2024 .
Nadrabianie zaległości
Podatki mogą być stresujące dla każdego, ale jeśli próbujesz nadrobić zaległości, sytuacja może szybko wymknąć się spod kontroli. Najlepszym sposobem na odzyskanie kontroli jest stworzenie planu.
Pierwszym krokiem jest złożenie zeznania podatkowego za rok 2023. Korzystając z ZenLedgerMożesz połączyć swoje portfele kryptowalutowe i giełdy, obliczyć zysk lub stratę kapitałową oraz wygenerować dokumenty potrzebne do złożenia zeznania. Możesz przekazać te formularze swojemu księgowemu lub skorzystać z naszego kompleksowego procesu składania zeznań podatkowych – wspieranego przez April – aby załatwić wszystko w jednym miejscu.
Następnie, jeśli nie stać cię na zapłacenie rachunku podatkowego, powinieneś założyć Plan płatności IRS Aby zmniejszyć kary i odsetki. IRS zazwyczaj oferuje krótkoterminowy plan spłaty w ciągu 180 dni lub krótszym albo długoterminową umowę ratalną. Jeśli jesteś winien znaczną kwotę, możesz również złożyć ofertę ugody, aby uregulować dług podatkowy za niższą kwotę.
I wreszcie, nawet jeśli nie zapłaciłeś w całości podatku za 2023 rok, powinieneś zacząć przygotowywać się na rok 2024. Na przykład, powinieneś obliczyć szacunkowe kwoty płatności podatkowych i starać się dokonywać ich terminowo, aby uniknąć kar i odsetek. Nawet jeśli nie stać Cię na zapłatę, wiedza o wysokości zadłużenia może zmniejszyć stres związany z „niewiadomymi”.
Jak przygotować się na rok 2024
Podatki są procesem trwającym cały rok, a nie wydarzeniem, które odbywa się raz w roku.
Oto lista kontrolna, którą należy przygotować w tym roku:
- Zaznacz daty powyżej w kalendarzu.
- Oblicz szacunkowe płatności podatkowe na rok 2024.
- Dokonaj ostatecznych wpłat na konto IRA w 2023 r.
- Zbierz swoje straty podatkowe przez rok.
- Rozważ alternatywne strategie podatkowe (patrz poniżej).
ZenLedger pomoże Ci kontrolować podatki. Oprócz generowania formularzy podatkowych, nasza platforma oferuje panel do śledzenia Twoich zasobów kryptowalutowych przez cały rok, narzędzie do odzyskiwania strat podatkowych oraz rozbudowane, ujednolicone arkusze kalkulacyjne, które pozwolą Ci dogłębnie przeanalizować Twoje podatki z księgowym lub audytorem.
Oprócz oprogramowanie do kryptowalutRozważ alternatywne strategie podatkowe, takie jak założenie działalności gospodarczej. Generowanie dochodów lub zysków kapitałowych za pośrednictwem spółki kapitałowej może pomóc Ci uniknąć podatków od samozatrudnienia i obniżyć całkowity rachunek podatkowy.
Bottom Line
Kryptowaluty mogą skomplikować każdemu rozliczenie podatków.
Niezależnie od tego, czy masz problem z rozliczeniem zeszłorocznych podatków, czy po prostu chcesz wyprzedzić konkurencję w 2024 roku, omówione przez nas terminy i strategie mogą Ci pomóc. Kluczem jest poświęcenie czasu na wdrożenie porad i planu, aby uniknąć kar i odsetek – a nawet czegoś gorszego.
ZenLedger pomoże Ci kontrolować podatki. Nasza platforma agreguje Twoje transakcje w portfelach i na giełdach, oblicza zyski lub straty kapitałowe i generuje dokumenty, które musisz złożyć. Możesz nawet identyfikować możliwości odliczenia strat podatkowych i śledzić swoje zyski i straty z kryptowalut przez cały rok.
Powyższe informacje mają charakter wyłącznie informacyjny i nie należy ich interpretować jako porady profesjonalnej. Prosimy o zasięgnięcie niezależnej porady prawnej, finansowej, podatkowej lub innej, dostosowanej do Państwa konkretnej sytuacji.
