Kryptowaluty odnotowały silne wzrosty w 2021 roku, a podatek od kryptowalut nałożony przez IRS ma na celu zapewnienie, że traderzy i inwestorzy nie będą dopuszczać się nielegalnych praktyk, takich jak unikanie płacenia podatków od kryptowalut. Wraz z rosnącą 500 miliardów dolarów luki podatkowej w Stanach Zjednoczonych wielu ekspertów uważa, że rynek kryptowalut o wartości pół biliona dolarów może być głównym źródłem niedopłaconych podatków, szczególnie biorąc pod uwagę jego błyskawiczny wzrost.
Przyjrzyjmy się przejściu IRS od edukacji do egzekwowania prawa i temu, w jaki sposób oprogramowanie do rozliczania podatku od kryptowalut może pomóc Ci uniknąć problemów podatkowych.
Edukacja w zakresie kryptowalut i egzekwowanie przepisów IRS
IRS tradycyjnie zajmował stanowisko edukacyjne w kwestii kryptowalut. W ciągu ostatnich kilku lat agencja wysłała tysiące listów ostrzegających podatników o obowiązku płacenia podatków od zysków z kryptowalut. Chociaż listy te ostrzegały przed potencjalnymi karami w przypadku wykrycia oszustw podatkowych związanych z kryptowalutami, agencja jak dotąd nie podjęła zdecydowanych działań egzekucyjnych.
Dodanie nowego pytania dotyczącego kryptowalut na górze formularza 1040 sugeruje, że agencja może przechodzić z edukacji do egzekwowania prawa. Chociaż pytanie dotyczy jedynie tego, czy dokonywano transakcji w kryptowalutach, nieudzielenie dokładnej odpowiedzi może stanowić celowe zaniechanie, za które grożą surowsze kary, a nawet wszczęcie dochodzenia karnego.
Jednocześnie agencja starała się zatrudnić ekspertów ds. kryptowalut i spotykała się z organami podatkowymi z innych krajów, aby wymienić się danymi i strategiami egzekwowania prawa. Działania te sugerują, że agencja może zwiększać swoje zasoby, aby rozpocząć audyty osób podejrzewanych o unikanie płacenia podatków od zysków z kryptowalut.
Wiele innych agencji rządowych również bierze na celownik kryptowaluty i powiązane z nimi technologie blockchain. Na przykład, Komisja Papierów Wartościowych i Giełd (SEC) podjęła działania przeciwko ICO i innym projektom związanym z kryptowalutami, które mogłyby mieć wpływ na inwestorów, podczas gdy Departament Skarbu (Department of Treasury) dąży do identyfikacji przypadków nielegalnych transakcji kryptowalutowych w USA i za granicą.
Wyjaśnienie IRS-owi kwestii podatku od kryptowalut
Wiele osób mogło nie zdawać sobie sprawy, że w przeszłości zalegały z podatkami od zysków z kryptowalut. Chociaż obecnie znają te wymogi, mogą mieć wątpliwości, czy urząd skarbowy (IRS) może cofnąć się i skontrolować ich wcześniejsze zeznania podatkowe i/lub obawiać się konieczności korygowania wcześniejszych zeznań podatkowych i ustalania harmonogramu spłat.
IRS może cofnąć się o trzy lata, aby sprawdzić zeznania podatkowe, które jego zdaniem mogły zaniżyć podatki. Jeśli podejrzewa uchylanie się od płacenia podatków lub jakiekolwiek oszustwo związane z kryptowalutami, może cofnąć się jeszcze bardziej, aby odkryć niezapłacone zobowiązania podatkowe. Urząd może nakładać grzywny i kary za niedopłaty tych podatków, a także naliczać odsetki od zaległych należności, które mogą sięgać znacznych sum.
Wielu podatników uważa, że zdecentralizowany i pseudoanonimowy charakter blockchaina uniemożliwia identyfikację zaległych podatków – ale to nieprawda. Na przykład, podatek od kryptowalut nałożony przez IRS zmusił w przeszłości Coinbase do ujawnienia danych i wysłania wielu z tych użytkowników „listów edukacyjnych”, jednocześnie rozwijając swoją wiedzę specjalistyczną w zakresie analizy blockchaina.
Większość specjalistów podatkowych zaleca jak najszybsze ujawnienie wszelkich zaległości podatkowych. Składając korektę zeznania podatkowego, można uniknąć grzywien i kar, jeśli błąd był uczciwy. Podatnicy mogą również negocjować obniżone stawki ryczałtowe lub ratalne, aby pomóc w uregulowaniu dużych kwot niezapłaconych podatków w dłuższym okresie.
Jeśli jesteś winien znaczną kwotę pieniędzy, możesz skonsultować się z prawnikiem zajmującym się podatkami lub innym specjalistą, który pomoże Ci przeprowadzić negocjacje w celu zmniejszenia kwoty zadłużenia i uniknięcia potencjalnych grzywien lub kar.
Dlaczego warto korzystać z oprogramowania do rozliczania podatków kryptowalutowych
Oprogramowanie do rozliczania podatków od kryptowalut może pomóc automatycznie dokonywać obliczeń zysków lub strat kapitałowych z większą dokładnością niż obliczenia ręczne lub arkusze kalkulacyjne.
Aukcje internetowe dla Twojej strony!
Na przykład, ZenLedger Integruje się z najpopularniejszymi portfelami kryptowalut i giełdami, aby automatycznie importować transakcje i obliczać koszt bazowy oraz zysk lub stratę kapitałową dla każdej transakcji. Oprogramowanie automatycznie wypełnia popularne formularze IRS, takie jak formularz 1040, załącznik D i formularz 8949, poprawnymi danymi, aby uniknąć błędów.
Oprócz zmniejszenia liczby błędów i znalezienia sposobów na obniżenie podatków, istnieje co najmniej jeden zgłoszony przypadek IRS sugerujący, że podatnicy mogliby zostać zwolnieni z kar, jeśli to oprogramowanie jest przyczyną błędów. Innymi słowy, sam fakt korzystania z renomowanego oprogramowania podatkowego może uwolnić Cię od kar związanych z ewentualnymi błędami popełnionymi przez oprogramowanie.
Należy rozważyć koszt rozwiązań podatkowych dla kryptowalut i ich korzyści. Chociaż proste rozwiązania mogą być najtańszą opcją, wiele z nich nie posiada funkcji, które mogłyby przynieść znaczne oszczędności w dłuższej perspektywie. Należy również upewnić się, że rozwiązania podatkowe dla kryptowalut są przejrzyste w sposobie obliczania wszystkich kosztów, aby móc obronić się w przypadku kontroli.
Oprócz rozwiązań zapobiegających uchylaniu się od płacenia podatków związanych z kryptowalutami, ważne jest przechowywanie dokumentów dotyczących transakcji kryptowalutowych i dokumentacji podatkowej przez co najmniej pięć lat (a najlepiej bezterminowo).
Bottom Line
Kryptowaluty odnotowały w ciągu ostatnich kilku lat znaczny wzrost, a IRS uważa, że wielu traderów i inwestorów zaniżało swoje zyski. O ile w latach 2019 i 2020 priorytetem była edukacja, o tyle w 2021 roku i kolejnych latach agencja może skupić się na egzekwowaniu prawa, dążąc do karania i odzyskiwania zaniżonych podatków.
Najlepszym sposobem na uniknięcie tych problemów jest korzystanie z oprogramowania do rozliczania podatków kryptowalutowych. Oprócz dokładnego obliczania zobowiązań podatkowych, ZenLedger i inne rozwiązania pozwalają zminimalizować podatki i uniknąć kar, zapewniając dokładne obliczenie i rozliczenie podatków. Wypróbuj ZenLedger za darmo!
