O termo "temporada de impostos" é um pouco enganador. A menos que você tenha um emprego fixo com pouca renda extra, o planejamento, a preparação e a declaração de impostos são preocupações que duram o ano todo. E isso significa planejar para muito mais do que apenas o prazo de 15 de abril.
Neste guia, abordaremos os prazos fiscais mais comuns de 2024 — desde pagamentos estimados até distribuições mínimas obrigatórias — o que eles significam e como você pode se preparar.
Vamos mergulhar.
Pagamentos de impostos estimados
A maioria dos empregadores retém o imposto de renda estimado de cada pagamento, mas você pode ter que pagar impostos estimados se tiver rendimentos que não estão sujeitos a retenção na fonte. Esses rendimentos incluem juros ou ganhos de capital provenientes de criptomoedas, trabalhos freelance ou outros investimentos.
Mas há uma ressalva importante: se você não devia nada no ano anterior ou espera dever menos de US$ 1,000, não precisa fazer pagamentos estimados de impostos. No entanto, se optar por não fazê-los, ainda assim deve reservar dinheiro (em uma conta remunerada!) para garantir que poderá arcar com o considerável imposto a pagar no final do ano.
Se você deve impostos estimados, Formulário 1040-ES O formulário 1040-ES indica quanto você deve pagar a cada trimestre. Se a sua renda prevista mudar, você pode preencher outro formulário 1040-ES para recalcular o imposto estimado para o próximo trimestre. Ou, para maior segurança, você pode pagar 100% dos impostos pagos no ano passado (ou 110%, se você tiver uma renda alta).
Se você não pagar o imposto estimado, a Receita Federal (IRS) cobra automaticamente 0.5% do valor não pago por cada mês de atraso, até um máximo de 25%. Se você não tiver condições de pagar, considere a possibilidade de fazer um plano de pagamento para reduzir a multa para 0.25%.
As datas estimadas para o vencimento do imposto são:
- 15 de abril de 2024
- 17 de Junho de 2024
- 16 de Setembro de 2024
Você pode fazer pagamentos de impostos estimados sobre o Site do IRS, Usando o Aplicativo IRS2Goou enviando o Formulário 1040-ES com um cheque pelo correio.
Declarações de Imposto de Renda e Prorrogações
A maioria das pessoas está familiarizada com o Abril 15 prazo fiscalVocê deve apresentar sua declaração de imposto de renda e efetuar quaisquer pagamentos até as 11h59 do fuso horário da sua declaração para evitar juros e multas. Mas, se não conseguir cumprir o prazo, você tem algumas opções.
Aqui estão as faixas de imposto de renda para 2024:
Tabelas de Imposto de Renda de 2024 – Fonte: Fundação Fiscal
Se precisar de mais tempo, você pode solicitar um prorrogação automática de seis meses com o Formulário 4868, dando-lhe até 15 de outubro de 2025, para declarar seus impostos. Dito isso, é fundamental observar que você ainda precisa pagar impostos sobre 15 de abril de 2025, para evitar multas e juros.
Há duas penalidades a ter em conta:
- Falha no arquivamentoUma multa de 5% sobre o imposto não pago por cada mês ou fração de mês de atraso na entrega da declaração, até um máximo de 25% do imposto não pago.
- Falta de pagamento. Uma multa de 0.5% sobre o imposto não pago por cada mês ou fração de mês em que o imposto permanecer em aberto, até um máximo de 25% do imposto não pago.
Observação: Se forem aplicadas tanto a multa por falta de pagamento quanto a multa por falta de declaração, o IRS reduzirá a multa por falta de declaração no valor da multa por falta de pagamento, resultando em uma multa total de 5% ao mês.
O ponto crucial é que você deve sempre entregar a documentação dentro do prazo, mesmo que não possa pagar em dia. A multa por não entregar a documentação é dez vezes maior que a multa por não pagar, e não há desculpa para atrasos na entrega!
Contribuições para IRA e Saques Mínimos Obrigatórios (RMDs)
Alguns investidores em criptomoedas usam IRAs autodirigidos para ajudar a minimizar os impostos. O prazo para contribuir para essas contas e que a contribuição seja contabilizada no ano fiscal de 2024 é 15 de abril de 2025.
Você pode contribuir com até US$ 7,000 para um SDIRA antes dos 50 anos, com uma contribuição adicional de US$ 1,000 para quem tem mais de 50 anos. Os IRAs tradicionais não têm limite de renda, mas você precisa ganhar menos de US$ 161,000 individualmente ou US$ 240,000 se declarar imposto de renda em conjunto para contribuir para um Roth IRA.
Ao começar a fazer saques, você pagará o imposto de renda normal com base no seu nível de renda se começar a sacar antes dos 59 anos e meio. Se sacar antes dos 59 anos e meio, você deverá pagar uma multa de 10% e o imposto de renda. Se sacar depois dos 59 anos e meio, você só deverá pagar imposto se o saque for de uma IRA Tradicional.
Ao completar 73 anos, o IRS exige que você faça saques mínimos obrigatórios (RMDs). O valor que você sacar deve atender aos requisitos mínimos com base no saldo da sua conta e na sua expectativa de vida. Normalmente, a instituição financeira que administra sua conta informará o valor que você deve sacar até [data]. 31 de dezembro de 2024.
Recuperando o conteúdo perdido, caso você esteja atrasado.
Os impostos podem ser estressantes para qualquer pessoa, mas se você estiver correndo atrás do prejuízo, as coisas podem sair do controle rapidamente. A melhor maneira de retomar o controle é criar um plano.
O primeiro passo é preencher sua declaração de imposto de renda de 2023. Zen LedgerCom a April, você pode conectar suas carteiras de criptomoedas e corretoras, calcular seus ganhos ou perdas de capital e gerar a documentação necessária para a declaração de imposto de renda. Você pode fornecer esses formulários ao seu contador ou usar nosso processo completo de declaração de imposto de renda — desenvolvido pela April — para concluir tudo em um só lugar.
Em seguida, se você não puder pagar seus impostos, deverá criar um acordo. plano de pagamento do IRS Para reduzir multas e juros, o IRS geralmente oferece um plano de pagamento de curto prazo (180 dias ou menos) ou um acordo de parcelamento de longo prazo. Se você deve um valor substancial, também pode fazer uma proposta de acordo para liquidar sua dívida tributária por um valor menor do que o devido.
E, por fim, mesmo que você ainda não tenha quitado totalmente o seu imposto de renda de 2023, deve começar a se preparar para 2024. Por exemplo, calcule o valor estimado dos seus pagamentos e tente fazê-los em dia para evitar multas e juros. Mesmo que não tenha condições de pagar agora, saber o valor devido pode reduzir o estresse causado pelas incertezas.
Como se preparar para 2024
Os impostos são um processo contínuo ao longo do ano, e não um evento que ocorre apenas uma vez por ano.
Aqui está uma lista de verificação para se preparar para este ano:
- Marque no seu calendário as datas acima.
- Calcule o valor estimado dos seus pagamentos de impostos para 2024.
- Faça as contribuições finais para o seu IRA referentes a 2023.
- Aproveite suas perdas fiscais ao longo do ano.
- Considere estratégias fiscais alternativas (veja abaixo).
A ZenLedger pode te ajudar a manter seus impostos em dia. Além de gerar formulários fiscais, nossa plataforma oferece um painel para acompanhar seus investimentos em criptomoedas durante todo o ano, uma ferramenta para otimizar perdas fiscais e planilhas contábeis unificadas que você pode usar para analisar seus impostos detalhadamente com um contador ou auditor.
Além de software de imposto criptográficoConsidere estratégias tributárias alternativas, como a criação de uma empresa. Gerar renda ou ganhos de capital por meio de uma empresa pode ajudar a evitar impostos sobre trabalho autônomo e reduzir sua carga tributária total.
Concluindo!
As criptomoedas podem complicar os impostos de qualquer pessoa.
Se você está com dificuldades para finalizar a declaração de imposto de renda do ano passado ou simplesmente quer se antecipar aos prazos de 2024, as datas limite e as estratégias que abordamos podem ajudar. O importante é dedicar tempo para implementar as dicas e o planejamento necessários para evitar multas e juros — ou pior.
A ZenLedger pode te ajudar a manter suas obrigações fiscais em dia. Nossa plataforma agrega suas transações em carteiras e corretoras, calcula seus ganhos ou perdas de capital e gera a documentação necessária para a declaração. Você pode até identificar oportunidades de compensação de perdas fiscais e acompanhar seus ganhos e perdas em criptomoedas ao longo do ano.
As informações acima são apenas para fins gerais e não devem ser interpretadas como aconselhamento profissional. Consulte um advogado, consultor financeiro, tributário ou outro profissional independente, específico para a sua situação.
