As criptomoedas apresentaram fortes ganhos no início de 2021 e o órgão regulador de impostos sobre criptomoedas está se preparando para garantir que traders e investidores não se envolvam em práticas ilegais, como a sonegação fiscal. Com uma crescente... lacuna tributária de US$ 500 bilhões Nos Estados Unidos, muitos especialistas acreditam que o mercado de criptomoedas, avaliado em meio trilhão de dólares, pode ser uma importante fonte de sonegação fiscal, especialmente devido ao seu crescimento meteórico.
Vamos analisar a mudança de foco do IRS, da educação para a fiscalização, e como o seu software de impostos para criptomoedas pode ajudá-lo a evitar problemas fiscais.
Educação em Criptomoedas para Fiscalização do IRS
Historicamente, o IRS (Receita Federal dos EUA) tem adotado uma postura educativa em relação às criptomoedas. Nos últimos anos, a agência enviou milhares de cartas alertando os contribuintes sobre sua responsabilidade de pagar impostos sobre ganhos com criptomoedas. Embora essas cartas alertassem sobre possíveis penalidades em caso de sonegação fiscal com criptomoedas, a agência não tomou medidas coercitivas agressivas até o momento.
A inclusão de uma nova pergunta sobre criptomoedas no topo do Formulário 1040 sugere que a agência pode estar passando de uma abordagem educativa para uma de fiscalização. Embora a pergunta simplesmente questione se você realizou transações com criptomoedas, uma resposta incorreta pode constituir uma omissão intencional, sujeita a penalidades mais severas e até mesmo a uma investigação criminal.
Ao mesmo tempo, a agência procurou contratar especialistas em criptomoedas e se reuniu com autoridades fiscais de outros países para compartilhar dados e estratégias de fiscalização. Essas atividades sugerem que ela pode estar aumentando seus recursos para começar a auditar indivíduos que suspeita estarem sonegando impostos sobre seus ganhos com criptomoedas.
Muitas outras agências governamentais também estão de olho nas criptomoedas e nas tecnologias blockchain relacionadas. Por exemplo, a SEC (Comissão de Valores Mobiliários dos EUA) tomou medidas contra ICOs (Ofertas Iniciais de Moedas) e outros projetos relacionados a criptomoedas que poderiam impactar os investidores, enquanto o Departamento do Tesouro buscou identificar casos de transações ilícitas com criptomoedas nos EUA e no exterior.
Sendo transparente com a Receita Federal sobre o imposto sobre criptomoedas.
Muitas pessoas podem não ter tido conhecimento de que deviam impostos sobre ganhos com criptomoedas no passado. Embora possam estar cientes dessas obrigações agora, podem não ter certeza se a Receita Federal pode revisar e auditar suas declarações de imposto de renda anteriores e/ou se sentirem intimidadas pelo processo de retificação de declarações anteriores e negociação de um plano de pagamento.
A Receita Federal (IRS) pode retroagir até três anos para auditar declarações de imposto de renda que, em sua opinião, possam ter sido subnotificadas. Se houver suspeita de sonegação fiscal ou fraude de qualquer tipo envolvendo criptomoedas, a investigação pode retroagir ainda mais para descobrir débitos tributários não pagos. A agência pode aplicar multas e penalidades pelo não pagamento desses impostos, além de cobrar juros sobre o valor devido, o que pode resultar em quantias significativas.
Muitos contribuintes acreditam que a natureza descentralizada e pseudoanônima do blockchain torna impossível identificar impostos atrasados — mas isso não é verdade. Por exemplo, o imposto sobre criptomoedas do IRS obrigou a Coinbase a divulgar registros no passado e a contatar muitos desses usuários com "cartas educativas", ao mesmo tempo em que aprimorava sua expertise em análise de blockchain.
A maioria dos profissionais da área tributária recomenda regularizar quaisquer débitos fiscais o mais rápido possível. Ao apresentar uma declaração retificadora, você pode evitar o pagamento de multas e penalidades, caso tenha sido um erro honesto. Os contribuintes também podem negociar pagamentos à vista com desconto ou planos de parcelamento para ajudar a quitar grandes quantias de impostos atrasados ao longo do tempo.
Se você tiver uma dívida significativa, talvez seja aconselhável consultar um advogado tributarista ou outro profissional para negociar em seu nome, a fim de reduzir o valor devido e evitar possíveis multas ou penalidades.
Por que você deve usar um software de declaração de impostos para criptomoedas?
O software de tributação de criptomoedas pode ajudar a calcular automaticamente os ganhos ou perdas de capital com maior precisão do que os cálculos manuais ou planilhas.
Por exemplo, nos Zen Ledger O software integra-se com as carteiras e corretoras de criptomoedas mais populares para importar automaticamente as transações e calcular o custo de aquisição e o ganho ou perda de capital de cada operação. Em seguida, preenche automaticamente formulários comuns do IRS, como o Formulário 1040 Anexo D e o Formulário 8949, com os dados corretos para evitar erros.
Além de reduzir erros e encontrar maneiras de diminuir impostos, há pelo menos um caso relatado pela Receita Federal (IRS) que sugere que os contribuintes podem ser isentos de penalidades se o software for o culpado pelos erros. Em outras palavras, o simples ato de usar um software de declaração de imposto de renda confiável pode absolvê-lo das penalidades associadas a quaisquer erros cometidos pelo software.
Você deve avaliar o custo das soluções de declaração de impostos para criptomoedas em relação aos seus benefícios. Embora as soluções mais simples possam ser a opção mais barata, muitas delas carecem de recursos que podem gerar uma economia significativa a longo prazo. Além disso, é fundamental garantir que as soluções de declaração de impostos para criptomoedas sejam transparentes em relação aos cálculos, para que você possa se defender em caso de auditoria.
Além de soluções para sonegação fiscal em criptomoedas, é importante manter registros de transações e impostos sobre criptomoedas por pelo menos cinco anos (e, de preferência, por tempo indeterminado).
Concluindo!
As criptomoedas tiveram um forte crescimento nos últimos anos e o IRS (Receita Federal dos EUA) acredita que muitos investidores e traders subestimaram seus ganhos. Embora a educação tenha sido o foco em 2019 e 2020, a agência pode estar se voltando para uma abordagem mais rigorosa em 2021 e nos anos seguintes, buscando penalizar e recuperar impostos não declarados.
A melhor maneira de evitar esses problemas é por meio do uso de software de impostos para criptomoedas. Além de calcular com precisão suas obrigações tributárias, o ZenLedger e outras soluções podem minimizar impostos e evitar penalidades, garantindo que os impostos sejam calculados e declarados corretamente. Experimente o ZenLedger gratuitamente!
