Creăm software care face viața contabilului dumneavoastră mai ușoară și vă face pe dumneavoastră mai sigur. Consultarea cu experți contabili de top, precum Charlie Minard de la CryptoCPAs, ne-a permis să proiectăm ZenLedger la nevoile și specificațiile clientului. Punctele slabe ale clienților au devenit punctele noastre slabe, în timp ce ne-am concentrat pe ceea ce facem cel mai bine în construirea de software. Am conceput software-ul nostru comparând mai multe seturi de date și software cu ale noastre pentru a vedea cum să ne îmbunătățim rapid.
Ne-am concentrat asupra legislației fiscale timp de mii de ore. Apoi, i-am lăsat pe experții contabili să ruleze software-ul cu clienții lor pentru a-i compara. Acești pași sunt esențiali, deoarece câștigurile de capital din unele instrumente sunt reduse cu un factor de... $10,000Având în vedere că Bursele 1031 utilizate în anii trecuți s-ar putea să nu mai fie revendicate, poate chiar retroactiv, cu toții vom putea să îmbinăm corect mii de tranzacții și să le clasificăm corect împreună cu expertul contabil și avocatul dumneavoastră, într-un singur pas simplu. Chiar și astăzi, programele software de impozitare mari pot gestiona doar până la 2000 de tranzacții. ZenLedger transformă această sarcină dificilă, care v-ar ocupa dumneavoastră, expertului contabil și personalului său mult timp și resurse, într-un singur pas simplu pentru amândoi.
În timp ce îți făceau declarațiile fiscale cu ajutorul unui software, Charlie și echipa CryptoCPA au adunat câteva îndrumări pentru a te ajuta să începi, astfel încât să stabilești contextul adecvat.
Evitați aceste 5 greșeli legate de impozitarea criptomonedelor și veți vedea estimările dvs. la un nivel rezonabil în viitor.
Greșeala 1. Tratarea criptomonedelor ca pe o monedă în loc de o proprietate
În scopuri fiscale federale, moneda virtuală este tratată ca proprietate. Prin urmare, principiile fiscale generale aplicabile tranzacțiilor imobiliare se aplică tuturor tranzacțiilor care utilizează monedă virtuală. Așadar, în loc să genereze câștiguri/pierderi valutare, câștigurile/pierderile de capital sunt generate din tranzacțiile cu criptomonede. La fel ca în cazul vânzării de acțiuni, câștigurile/pierderile de capital sunt clasificate în sume pe termen scurt și pe termen lung, iar orice pierderi de capital pot fi deduse din orice câștiguri de capital. Pierderile care depășesc această valoare sunt deductibile până la 3,000 USD anual.
Greșeala 2. Ignorarea cheltuielilor cu criptomonedele pentru bunuri și servicii
Un eveniment impozabil are loc ori de câte ori criptomoneda este utilizată pentru achiziționarea de bunuri sau servicii, declanșând potențial un câștig/pierdere de capital.
Diferența (dacă există) dintre prețul inițial de achiziție al criptomonedei (baza dvs.) și prețul la momentul cheltuirii reprezintă câștigul/pierderea dvs. de capital.
De exemplu:
- Ai cumpărat 1 Ethereum (ETH) pentru 100 USD pe 1.01.2017
- Ai cheltuit 0.5 Ethereum (ETH) pe 30.06.2017, când prețul de piață al ETH era de 200 USD.
- Baza ta pentru cele 0.5 ETH cheltuite este de 50 USD (0.5 * 100 USD)
- „Prețul tău de vânzare” pentru cele 0.5 ETH cheltuite este de 100 USD (0.5 * 200 USD)
- Câștigul dumneavoastră de capital este de 50 USD și este pe termen scurt, deoarece a fost deținut mai puțin de un an.
Greșeala 3. Plata impozitelor americane doar la retragerea numerarului în monedă fiduciară
Tranzacționarea între diferite criptomonede (de exemplu, Bitcoin către Ethereum) va declanșa, de asemenea, un câștig de capital, cu excepția cazului în care s-a ales o opțiune 1031 pentru schimburi similare. Chiar dacă contribuabilul alege ca tranzacțiile sale să fie tratate ca fiind similare, nu este clar dacă IRS va accepta poziția sa. Dacă IRS respinge cererea de tratament similar, se vor percepe penalități și dobânzi asupra impozitului restant datorat.
Greșeala 4. Neincluderea comisioanelor de tranzacționare pentru a mări baza și a reduce impozitele.
Pentru a calcula baza de calcul a activelor dvs. criptografice, adăugați orice taxe și comisioane aferente la prețul de achiziție pentru a ajunge la baza de calcul. Aceste valori ar trebui incluse în fișierele CSV exportabile de pe bursa dvs. Orice taxe de tranzacție suportate la trimiterea de criptomonede între portofele ar putea fi considerate cheltuieli de investiții și ar fi deductibile în 2017 în Anexa A ca o deducere detaliată. Cu toate acestea, dacă în loc să dețină criptoactivele individual, afacerea dvs. deține investițiile în criptomonede, deduceți în schimb aceste taxe aferente investițiilor în Anexa C (sau în declarația entității).
Greșeala 5. Nedeterminarea cu exactitate a perioadei de deținere Câștigurile criptomonedelor, la fel ca și câștigurile acțiunilor, sunt clasificate în categorii pe termen scurt și pe termen lung, în funcție de perioada de deținere.
Pe termen scurt: Dacă dețineți o criptomonedă mai puțin de un an înainte de a o tranzacționa cu o altă criptomonedă sau de a o reinvesti în monedă fiat, acest lucru este considerat un câștig sau o pierdere pe termen scurt.
Pe termen lung: Dacă dețineți o criptomonedă mai mult de un an înainte de a o tranzacționa cu o altă criptomonedă sau de a o reinvesti în valută fiat, acest lucru este considerat un câștig sau o pierdere pe termen lung.
Cea mai conservatoare și comună metodă contabilă pentru gestionarea tranzacțiilor cu criptomonede este metoda FIFO (First-in, First-out - Primul intrat, Primul ieșit). Vă rugăm să consultați un specialist în taxe pentru a înțelege cum vă afectează situația. Pentru a discuta cu unul dintre experții noștri contabili despre situația dumneavoastră specifică, vă rugăm să ne contactați la [e-mail protejat].
Fondată de experți contabili autorizați și pasionați de criptomonede, Charlie Minard și Andrew Perlin, Crypto CPAs își ajută clienții să înțeleagă toate implicațiile fiscale ale criptomonedelor și lucrează pentru a elimina incertitudinea din taxele din SUA. @CryptoCPAs
