Ce este tranzacționarea intraday cu criptomonede? Care sunt implicațiile fiscale ale tranzacționării intraday cu criptomonede?

Cu ani în urmă, dacă voiai să tranzacționezi acțiuni, trebuia să apelezi la case de brokeraj, instituții financiare și case de tranzacționare. Cu toate acestea, în ultimii 25 de ani, creșterea tranzacționării online și a caselor de brokeraj cu discount, împreună cu comisioanele foarte mici, au echilibrat terenul de concurență, sau, ca să spunem așa, domeniul tranzacționării.

Spațiul tranzacționării a cunoscut un salt și mai mare în 2009, odată cu apariția primei criptomonede, Bitcoin a fost lansat. Treptat, o mulțime de altcoins și stable coins au fost lansate, creând o bază perfectă pentru day trading-ul cripto. Dar ce este day trading-ul cripto? Cum se face și care sunt implicațiile fiscale ale impozitării pe day trading-ul cripto? Să abordăm aceste subiecte pe rând.

Ce este Crypto Day Trading?

La fel ca tranzacționarea intraday (day trading) cu acțiuni, unde o acțiune sau un titlu de valoare este cumpărat și vândut într-o singură zi de tranzacționare, tranzacționarea intraday cu criptomonede este practica de cumpărare și vânzare de criptomonede într-o singură zi de tranzacționare. Se mai numește și „tranzacționare intraday”. Traderii intraday acționează pe baza evenimentelor care stimulează mișcările pieței pe termen scurt, iar una dintre tehnicile populare este tranzacționarea bazată pe știri, care include statistici economice, câștiguri corporative și multe altele. Analiza tehnică este o altă metodă populară de tranzacționare intraday.

Tranzacționarea intraday poate fi o carieră profitabilă, dar pentru asta ai nevoie de strategii bine planificate și de multă experiență. Asta nu înseamnă că începătorii nu pot începe cu tranzacționarea intraday pe criptomonede, ci pot alege o strategie care li se potrivește cel mai bine și pot începe cu bani mici. Este important să ne amintim că până și cei mai experimentați traderi pot da greș și pot înregistra pierderi. Pot chiar să își calculeze greșit taxele pe tranzacționarea intraday pe criptomonede, deoarece au sute și uneori mii de tranzacții, iar una dintre ele ar putea scăpa neobservată. software de impozitare criptografică precum ZenLedger poate ajuta la prevenirea acestor calcule greșite și erori.

Totuși, înainte de a începe o carieră în tranzacționarea zilnică a criptomonedelor, există câteva condiții de piață pe care ar trebui să le cunoașteți:

• Lichiditate: Traderii ar trebui să intre și să iasă dintr-o tranzacție rapid, fără a afecta prea mult prețurile. Într-o piață cu lichiditate scăzută, alunecarea - o poziție mare care nu poate fi lichidată la prețul dorit de trader - ar putea avea un impact negativ asupra profiturilor traderului. În cazul alunecării, poziția trebuie vândută în trepte, cu profituri mai mici decât cea anterioară, ceea ce duce la câștiguri mai mici până când întreaga poziție este vândută.  
• Volatilitate: Dacă o piață este mai puțin volatilă, înseamnă că nu există nicio mișcare a prețului. Și, deoarece traderii de o zi cumpără și vând în aceeași zi, piața trebuie să urce și să scadă într-o perioadă scurtă de timp pentru ca aceștia să înregistreze un profit. 

Important: Exploatarea Crypto poate afecta și piața, deoarece minerii vând majoritatea monedelor pe care le-au minat. Acest lucru poate crește uneori presiunea de vânzare.

Înainte de a analiza strategiile, haideți să încercăm să înțelegem tranzacționarea zilnică și taxele pe criptomonede.

Implicațiile fiscale ale tranzacționării intraday cu criptomonede

Înainte de a începe tranzacționarea intraday (day trading) cu criptomonede, trebuie să cunoașteți taxele asociate acesteia. Întrucât Serviciul de Venituri Interne (IRS) consideră criptomoneda drept proprietate, cumpărarea și vânzarea de criptomonede reprezintă un eveniment impozabil. Dacă dețineți un token mai mult de un an, atunci câștigurile de capital pe termen lung vă vor fi percepute, iar dacă vindeți activul digital în termen de un an de la cumpărare, trebuie să plătiți impozitul pe câștigurile de capital pe termen scurt. Impozitele pe câștigurile de capital pe termen lung sunt impozitate la o cotă mai mică, în timp ce cele pe termen scurt sunt impozitate la o cotă normală. Tabelul de mai jos v-ar putea ajuta să înțelegeți mai bine tranzacționarea intraday (day trading) cu criptomonede și impozitul pe câștigurile de capital:

Pe lângă specialiștii în taxe, traderii pot apela și la ajutorul unui software de impozitare cripto pentru a facilita calcularea obligațiilor fiscale cripto. Iată cum puteți face acest lucru cu ZenLedger.

Calcularea taxelor pe criptomonede cu ZenLedger

ZenLedger este o platformă importantă de impozitare a criptomonedelor, care își ajută utilizatorii să economisească bani și să respecte reglementările IRS încă din 2017. Cu ZenLedger, nu numai că vă puteți crea rapoarte fiscale cripto, dar vă puteți și monitoriza portofoliul de active. Această platformă este compatibilă cu metodele de raportare LIFO, HIFO și FIFO. Calculează automat baza de cost, valoarea justă, câștigurile și pierderile și completează formularele fiscale cu datele corecte. 

ZenLedger oferă două tipuri de abonamente: DIY și Tax-Professional Assistance. Este evident că DIY este planul cel mai rentabil, deoarece oferă utilizatorului un nivel gratuit care permite până la 25 de tranzacții. Nu mai vorbim de faptul că acest plan gratuit are majoritatea caracteristicilor și funcționalităților unui abonament plătit. În cadrul planurilor Tax Professional Prepared, ZenLedger vă prezintă... specialist în taxe cripto pentru calcularea rapidă și ușoară a impozitelor cripto și non-cripto. 

Strategii de tranzacționare zilnică a criptomonedelor

Pentru o strategie pe termen lung, simpla deținere de criptomonede s-a dovedit a fi profitabilă. Prin urmare, dacă luați în considerare o investiție în criptomonede, cumpărarea și deținerea de token-uri este o strategie excelentă. Cu toate acestea, investitorii trebuie să rețină că criptomonedele sunt investiții extrem de speculative, ceea ce înseamnă că doar pentru că valoarea lor a crescut în trecut, nu înseamnă că va continua să crească. 

Acestea fiind spuse, pentru traderii intraday, există numeroase strategii pe care le pot urma. Iată câteva: 

1. Tranzacționare de înaltă frecvență (HFT)

În strategia HFT, beneficiezi de schimbările rapide de preț care au loc de ordinul secundelor sau fracțiunilor. Frecvența tranzacțiilor în cadrul acestei strategii este de ordinul zecilor pe secundă, ceea ce este destul de imposibil de ținut pasul cu un trader uman. Singura modalitate de a utiliza strategia HFT este de a utiliza un software cunoscut sub numele de bot de tranzacționare. Botul monitorizează continuu piața și execută tranzacții pe baza logicii date, care poate fi combinată cu alte strategii. 

2. Scalping

Scalpingul profită de mișcările mici ale prețurilor pe perioade scurte, care sunt adesea cauzate de ineficiențele pieței, cum ar fi diferențele dintre prețul bid și cel ask sau diferențele de lichiditate. Pentru a-și amplifica câștigurile, „scalperii” profită adesea de contractele pe marjă sau futures. Cu toate acestea, poate amplifica și pierderile și, prin urmare, este important să se gestioneze riscurile în cadrul acestei strategii. Scalperii folosesc indicatori precum analiza registrului de comenzi, hărți termice ale volumului sau o serie de indicatori tehnici pentru a intra sau a ieși dintr-o poziție. Deoarece este extrem de riscantă și rapidă, este ideală pentru traderii experimentați. 

3. Range Trading

Această strategie de tranzacționare cripto se bazează pe presupunerea că prețurile cripto vor fluctua în limitele unui anumit interval. Dacă prețul se mișcă în afara intervalului, se presupune că prețurile vor fluctua anormal. De exemplu, dacă prețul scade sub limita inferioară a intervalului, este un indiciu de vânzare, deoarece ar putea fi începutul unui trend descendent semnificativ. 

4. Analiza tehnică

Analiza Tehnică sau TA utilizează modele de pornire și indicatori matematici pentru a prezice mișcarea prețului. Unii indicatori tehnici sunt metrici generate de computer, cum ar fi cei din TradingView, în timp ce alții sunt identificați manual de către traderi care consultă graficele. 

Unul dintre cei mai populari indicatori tehnici este indicele de forță relativă (RSI). Acesta apare sub un grafic ca o singură linie cu o valoare între 0 și 100. De exemplu, dacă RSI se apropie de 100, indică faptul că tokenul este supracumpărat, ceea ce înseamnă că prețurile ar putea scădea. În mod similar, dacă RSI este mai aproape de zero, înseamnă că tokenul este supravândut și prețurile ar putea crește. 

5. Analiza știrilor și a sentimentelor

Analiza știrilor și a sentimentului, care analizează știrile și sentimentul general al pieței pentru tranzacționarea intraday cu criptomonede. Ideea din spatele acestei strategii este că, de multe ori, titlurile importante pot afecta piețele cripto și pot crea fluctuații uriașe. Mai mult, câteva site-uri web monitorizează sentimentul din spatele celor mai populare criptomonede prin evaluarea conversațiilor de pe Twitter. Dacă criptomonedele au mai multe tweet-uri pozitive, ar putea avea un sentiment optimist și invers. 

Care token este cel mai bun pentru tranzacționarea pe zi?

Oricât de dezamăgitor ar părea, este aproape imposibil să te concentrezi pe o criptomonedă ca fiind „cea mai bună” pentru tranzacționarea intraday. Depinde întotdeauna de ce se întâmplă pe piața cripto în prezent, de cum tranzacționezi, de strategia pe care o utilizezi și nu poți uita de taxele pe tranzacționarea intraday cu criptomonede care îți afectează profiturile. Impozitul pe profiturile din tranzacționarea intraday nu ar trebui niciodată trecut cu vederea, deoarece, indiferent cât de mare este profitul pe care îl înregistrezi, la sfârșitul zilei, trebuie să plătești impozitul pe câștigurile de capital din tranzacționarea intraday perceput de IRS. 

De asemenea, trebuie să țineți cont de faptul că piețele cripto sunt extrem de volatile. Cu toate acestea, unele monede pot crește în valoare; Dogecoin, de exemplu. A început ca o glumă, această monedă bazată pe meme-uri a crescut vertiginos de la o fracțiune de penny la peste 0.25 USD în câteva luni, adică miliarde de dolari în valoare. Dar prețurile au scăzut și este încă considerată extrem de volatilă, deoarece este ușor de minat, iar persoanele care dețin cantități mari de Doge le pot vinde atunci când apare oportunitatea. Deși creează oportunități pentru traderii intraday, aceștia trebuie să își amintească faptul că tranzacționarea intraday cu criptomonede și taxele merg mână în mână. Înainte de a efectua mai multe tranzacții pe zi, trebuie să ia în considerare taxele pe tranzacționarea intraday cu criptomonede. 

Desemnarea statutului fiscal al comerciantului

Presupunând că tranzacționați mai mult de 30 de ore pe săptămână sau executați 4-5 tranzacții intraday pe zi, este posibil să vă calificați pentru statutul de Trader Tax (TTS). 

Această desemnare oferă numeroase oportunități pentru eficiență fiscală, deoarece traderii profesioniști își pot raporta datoriile și veniturile din tranzacționare ca cheltuieli de afaceri conform Anexei C. Puteți beneficia direct de această desemnare prin deducerea unor elemente precum cheltuielile de tranzacționare și cele ale biroului de acasă. Cu toate acestea, această desemnare nu este garantată. Vă recomandăm să consultați pagina web a IRS despre TTS pentru mai multe informații.

Trader la prețul pieței

Desemnarea TTS are capacitatea de a deduce pierderile care depășesc limita de pierdere de capital de 3,000 USD. Un comerciant desemnat TTS trebuie să facă o alegere de evaluare la piață pe 15 aprilie a anului fiscal precedent. Acest lucru permite comerciantului să își calculeze toate câștigurile și pierderile din tranzacționare ca proprietate comercială în partea II a Formularului 4797. 

De asemenea, este important să se țină cont de faptul că un trader desemnat prin TTS este exceptat de la regula vânzării neachitate. Acest principiu contabil ia în considerare doar suma profiturilor și pierderilor dintr-un an fiscal. Cu toate acestea, traderii intraday care aleg această metodă contabilă trebuie să pretindă că își vând toate activele la prețul curent de piață din ultima zi de tranzacționare a anului fiscal și să pretindă că răscumpără toate activele atunci când tranzacționarea reia în noul an fiscal. Aceasta este doar o tranzacție pe hârtie, dar trebuie făcută pentru a arăta contabilitatea totală a activelor afacerii în fiecare an.

A rezuma

Deși tranzacționarea intraday cu criptomonede este o activitate profitabilă, trebuie să fii atent la implicațiile fiscale ale acesteia. În primul rând, trebuie să înregistrezi toate tranzacțiile dacă efectuezi mai multe tranzacții, ceea ce poate fi greoi și predispus la erori. De asemenea, nu trebuie să uiți nici factorul de volatilitate, deoarece interacțiunea cu criptomonedele în acest mod este extrem de riscantă. Trebuie să ai la dispoziție o strategie funcțională, bine construită și un calculator de impozite pe criptomonede, precum ZenLedger, pentru a evita orice calcule greșite. Cu toate acestea, dacă încă ai îndoieli cu privire la depunerea declarațiilor fiscale, trebuie să consulți un specialist fiscal certificat.

Întrebări frecvente despre impozitele de tranzacționare intraday