Guvernul a constatat că mai puțin de 900 de contribuabili au raportat câștiguri din bitcoin în declarațiile lor fiscale între 2012 și 2015, în ciuda faptului că peste 14,000 de utilizatori Coinbase au înregistrat tranzacții de 20,000 de dolari sau mai mult în această perioadă - aceasta este o mulțime de taxe și contabilitate cripto evitate, fără a lua în considerare alte platforme de schimb!
Guvernul a dat în judecată Coinbase în 2017 și a obligat bursa să furnizeze numele, adresele și codurile de identificare fiscală pentru aproape 15,000 dintre cei șase milioane de clienți ai săi. Mesajul simplu este acesta: Dacă ați câștigat bani cu criptomonede, IRS își dorește partea sa de impozite, altfel veți fi supus unor penalități.
În acest articol, vom analiza cum puteți respecta legea prin depunerea corectă a impozitelor pe criptomonede, deși este important de menționat că acest articol este... nu consultanță fiscală individuală și toată lumea ar trebui să consulte un expert contabil pentru a-și înțelege situația unică!
Cum tratează IRS taxele criptografice
IRS a emis îndrumările inițiale privind criptomonedele în 2014. Conform Notificării 2014-21, criptomonedele sunt tratate ca proprietăți, mai degrabă decât ca monedă, în scopuri fiscale. Aceasta înseamnă că trebuie să plătiți impozite pe criptomonede în același mod în care ați plăti impozite pe o investiție în acțiuni.
Procesul funcționează astfel:
- Cumperi o criptomonedă pentru 10,000 USD (sau o altă criptomonedă care valorează 10,000 USD în momentul tranzacției). Aceasta este baza ta de cost.
- Criptomoneda crește în valoare până la 20,000 USD și o vinzi pe dolari americani (sau o altă criptomonedă în valoare de 20,000 USD la momentul tranzacției). Acesta este totalul vânzării.
- Datoriți impozit pe venit pentru câștigul de valoare de 10,000 USD, care se calculează prin scăderea bazei de preț din totalul vânzării. Impozitul real depinde de alți factori, cum ar fi venitul dumneavoastră.
Pentru mai multe informații despre aceste reguli IRS, puteți citi Aviz IRS 2014-21, care conține întrebări și răspunsuri care acoperă o gamă largă de cazuri limită.
Urmărirea tranzacțiilor dvs. cripto
Primul pas în acest proces este documentarea tranzacțiilor tale cu criptomonede. Dacă nu poți dovedi baza de cost, vei datora impozite pe întregul venit brut.
De exemplu, să presupunem că ați cumpărat o criptomonedă cu 10.00 USD și ați vândut-o cu 20.00 USD. Ar trebui să datorați impozite doar pentru câștigul de 10.00 USD, dar dacă nu aveți dovada că ați cumpărat-o cu 10.00 USD, atunci veți datora impozit pe venitul total de 20.00 USD.
Vestea bună este că majoritatea Bursele de criptomonede urmăresc automat tranzacțiile tale în scopuri fiscale. Vestea proastă este că traderii care utilizează mai multe burse vor trebui să consolideze informațiile într-un singur loc. De asemenea, este o idee bună să descărcați și să stocați în mod regulat aceste rapoarte pentru a evita problemele.
ZenLedger importă automat tranzacții cu criptomonede de pe toate bursele majore (și dintr-un număr tot mai mare de burse de nișă). În acest fel, puteți fi siguri că toate tranzacțiile dvs. sunt înregistrate corect, fără a fi nevoie să vă conectați manual și să descărcați rapoarte regulate.
Calcularea câștigurilor și pierderilor cripto
Al doilea pas este calcularea câștigurilor și pierderilor înainte de pregătirea impozitelorDeși acest proces poate fi simplu dacă ați tranzacționat doar în dolari americani, mulți traderi experimentați participă la oferte inițiale de monede (ICO) sau folosesc criptomonede pentru a cumpăra alte criptomonede.
Aceste tranzacții pot face dificilă identificarea bazei de cost și calcularea câștigurilor și pierderilor în dolari americani - în special pentru traderii care efectuează sute de tranzacții în fiecare lună.
Să aruncăm o privire asupra modului de calculare a câștigului sau pierderii într-o situație complexă:
Să presupunem că achiziționați bitcoin în valoare de 100 USD și îl păstrați câteva zile. Apoi folosiți bitcoinul pentru a cumpăra ether și îl păstrați încă câteva zile. După încă câteva zile, vindeți etherul în dolari americani.
Această tranzacție ar implica mai multe câștiguri sau pierderi de capital:
- Baza de preț a bitcoinului era de 100 USD, iar prețul de vânzare era valoarea etherului primit în dolari americani.
- Baza de cost a eterului a fost valoarea bitcoinului atunci când acesta a fost folosit pentru a cumpăra eterul, iar prețul de vânzare a fost suma de dolari americani primiți la vânzarea eterului.
ZenLedger ajută la evitarea acestor tranzacții confuze prin calcularea automată a câștigurilor și pierderilor de capital din fiecare tranzacție - chiar și pe mai multe burse.
Ce este Formularul IRS 8949 și Anexa D?
Al treilea și ultimul pas este adăugarea acestor câștiguri și pierderi în declarația fiscală. În multe cazuri, puteți reduce costurile contabile furnizând în avans informațiile necesare pentru aceste formulare. Contabilitatea poate deveni costisitoare atunci când contabilii trebuie să compileze manual informațiile, percepind o taxă orară.
Formular IRS 8949 este necesar să se documenteze vânzarea și alte forme de cesionare a activelor de capital. Pentru fiecare tranzacție, trebuie să raportați mai multe informații:
- Descrierea proprietății
- Data dobândirii
- Data vânzării sau eliminării
- Venituri din vânzare
- Cost sau altă bază
- Ajustări la câștig sau pierdere
- Câștig sau pierdere totală
IRS Formularul 1040 Anexa D este locul unde luați informațiile din Formularul 8949 sau din Formularul 1099-B furnizat de bursa dvs. și calculați câștigul sau pierderea totală. Calculele din acest formular fiscal sunt reportate în Formularul 1040 și utilizate pentru a calcula sarcina fiscală totală datorată IRS-ului.
Instrumente pentru simplificarea taxelor pe criptomonede
Taxele pe criptomonede nu sunt o mare știință, dar pot fi un proces plictisitor. Dacă faci greșeli, ai putea suporta penalități și dobânzi de la IRS.
Vestea bună este că există multe modalități de a simplifica procesul. De exemplu, este o idee bună să rămâneți la principalele burse pentru a evita orice probleme. Multe dintre ele vă permit să exportați tranzacții și au formulare 1099-B care sunt depuse automat atunci când depășiți o anumită limită de valoare în dolari.
ZenLedger duce lucrurile cu un pas mai departe prin consolidarea tranzacțiilor pe mai multe burse, calcularea câștigurilor și veniturilor și completarea automată a formularelor IRS, cum ar fi Formularul 8949 și Anexa D. Puteți duce aceste informații la contabilul dvs. pentru a reduce costul depunerii impozitelor sau puteți utiliza integrarea TurboTax pentru a vă depune propriile impozite cu mult mai puțin efort.
ZenLedger gestionează, de asemenea, cazuri limită precum minarea criptomonedelor, ICO-uri și AirDrop-uri, donații și desemnări LIFO/FIFO, oferind totodată funcții avansate precum recuperarea pierderilor fiscale.
Linia de jos
Taxele pe criptomonede pot părea intimidante, dar procesul este relativ simplu. Problema este că calcularea câștigurilor și pierderilor pe mai multe platforme și criptomonede poate fi consumatoare de timp și predispusă la erori. Există, de asemenea, multe cazuri limită care pot cauza probleme.
ZenLedger facilitează importul tranzacțiilor cu criptomonede, calcularea câștigurilor și veniturilor și completarea automată a formularelor IRS.
Înscrieţi-vă astăzi pentru a încerca platforma gratuit!
