Criptomonedele, eliberate de paginile romanelor SF futuriste, au trecut de la proiectul hobby al misteriosului Satoshi Nakamoto la o investiție mainstream în doar zece ani. În ciuda popularității crescânde a monedei digitale, îndrumările IRS și reglementările FINRA nu au ajuns încă din urmă. Această întârziere a creat o... Oportunitate de aur pentru Contabilii Publici Autorizați (CPA) pentru a ghida investitorii în criptomonede prin apele adesea tulburi ale conformității fiscale federale și statale.
Haideți să analizăm ghidul nostru cuprinzător privind impozitele pe criptomonede, creat pentru profesioniștii fiscali și experții contabili autorizați, astfel încât să vă puteți ajuta clienții cu impozitele pe criptomonede și să înțelegeți mai bine criptomonedele.
Cine investește în criptomonede?
Stereotipul utilizatorului timpuriu de Bitcoin era un bărbat de vârstă mijlocie, pasionat de tehnologie, obsedat de confidențialitate, cu o ușoară neîncredere în sistemul bancar centralizat. Deținătorii de criptomonede de astăzi sunt mult mai diverși! Conform unui sondaj NBC News din 2022, 21% dintre adulții americani au deținut criptomonede, cu vârste cuprinse între 18 și 80 de ani. Și ne așteptăm ca acest număr să crească! Într-un studiu realizat în 2023 de Bitwise, 90% dintre consultanții financiari au declarat că clienții lor au întrebat despre criptomonede.
Conform sondajului Forbes Advisor, există mai multe motive pentru care oamenii investesc în criptomonede:
- Este o modalitate mai ușoară de a începe să investești prin intermediul unei aplicații (42%)
- Este mai ușor de înțeles decât investițiile convenționale (34%)
- Investitorii cred în mesajul și declarația de misiune din spatele criptomonedelor (30%)
- Investitorii au acces mai ușor la bani atunci când aceștia sunt investiți în criptomonede (27%)
- Investitorii văd că investițiile prietenilor sau membrilor familiei lor au performanțe bune (26%)
- Investitorii au mai multă încredere în investițiile tradiționale (24%)
- Investitorii au câștigat mai mulți bani prin criptomonede decât prin investiții tradiționale (21%)
Cum să găsești și să atragi clienți cripto
Întreabă-ți clienții existenți
Adesea, clienții care dețin criptomonede nu cunosc implicațiile fiscale ale investițiilor lor digitale. Dacă nu sunt în trenul Bitcoin, s-ar putea să aibă un prieten care este.
Oferiți pregătire fiscală virtuală
Pregătirea virtuală a declarațiilor fiscale vă poate extinde potențialul de acoperire, ceea ce este deosebit de atractiv pentru generațiile tinere „HENRY” (cu venituri mari, dar nu bogate încă) care se simt confortabil cu tehnologia.
Luați în considerare pregătirea à la carte
Unii clienți ar putea solicita ajutor cu privire la porțiunea referitoare la criptomonede (de exemplu, Anexa B, Anexa D, Formularul 8949, FinCEN 114 (FBAR), FATCA 8938 și venituri diverse), menținând în același timp status quo-ul, cum ar fi auto-pregătirea, pentru restul declarației lor fiscale.
Folosește SEO (Optimizare pentru Motoarele de Căutare)
SEO poate ajuta la atragerea traficului pentru subiecte legate de criptomonede. Menținerea unui blog cu cuvinte cheie bogate sau găzduirea de webinarii gratuite pot ajuta la stabilirea credibilității firmei dvs. și la demonstrarea expertizei dvs.
Parteneriat cu o organizație socială de criptomonede
Oferiți consultanță gratuită sau un pachet accesibil pentru pregătirea declarațiilor fiscale cluburilor Meetup, grupurilor de Facebook sau altor organizații.
Folosește un procesator de plăți
Folosește un procesator de plăți precum BitPay sau Coinbase Commerce pentru a accepta monede digitale populare ca metodă de plată.
Realitatea pregătirii fiscale pentru criptomonede
Pregătirea declarațiilor fiscale pentru investițiile tradiționale, cum ar fi acțiunile, obligațiunile și proprietățile imobiliare, este în primul rând o chestiune de înțelegere și aplicare a tratamentului fiscal relevant. Pare destul de ușor! Dar, deoarece moneda digitală este relativ nouă, impozitarea criptomonedelor este uneori o incursiune în ape necunoscute.
Monedele digitale nu și-au găsit un loc permanent în Codul Fiscal
Deși IRS a oferit unele îndrumări pe această temă, Reglementările nu sunt nici pe departe atât de clare pe cât ar putea fiDe exemplu, IRS a precizat clar că consideră criptomonedele drept „proprietate” din punct de vedere fiscal (în ciuda termenului „monedă” din denumire). Cu toate acestea, regulile și reglementările privind punțile cross-chain și staking-ul rămân ambigue.
Acest punct se încadrează frumos în al doilea punct.
Impozitarea criptomonedelor necesită o urmărire meticuloasă!
Fiecare vânzare, schimb, tranzacție, achiziție și cadou va ajunge în cele din urmă la formularul 1040. Bursele și portofelele nu au început încă să producă formularele 1099 ordonate și ordonate pe care conturile de brokeraj le trimit în fiecare an, așa că comercianții trebuie să urmărească pe cont propriu. Pe piața extrem de volatilă a criptomonedelor, nu este neobișnuit ca investitorii să se diversifice - deținând zeci de tipuri de monede (de exemplu, Bitcoin, Litecoin, Ethereum, miile de monede ERC-20) în zeci de conturi de schimb și portofel. Chiar și „Hodlers” dedicați sau pasionații începători se trezesc cu sute de tranzacții în fiecare an, schimbul de monede cu alte monede, transferul propriu-zis către alte conturi, bifurcațiile în noi valute sau intrarea aleatorie în posesia lor prin airdropping.
Proprietarii de criptomonede au nevoie de experți care să îi ajute să navigheze prin sezonul fiscal
Pentru a complica și mai mult lucrurile, multe tranzacții cu criptomonede au loc din punct de vedere tehnic în jurisdictii straine deoarece bursele majore (de exemplu, Bittrex, Poloniex, Binance etc.) se află în întreaga lume. Această distincție declanșează cerințe de depunere pentru FBAR și alte dezvăluiri. Pe măsură ce IRS amenință să ia măsuri drastice și să înăsprească măsurile, se răspândește în comunitatea cripto că Conformitatea fiscală nu mai este opționalăAcești potențiali clienți solicită ajutorul experților contabili autorizați (CPA) pentru a modifica declarațiile anterioare și a stabili o evidență consistentă a depunerilor în viitor.
Navigatie buna
În timpul sezonului fiscal, firmele de expertiză contabilă se luptă să găsească suficient personal calificat pentru a gestiona numeroasele misiuni, iar personalul existent este adesea supus unei presiuni enorme de a lucra ore suplimentare pe măsură ce se apropie termenul limită.
La prima vedere, ideea de a aborda o nouă linie de muncă și de a dezvolta expertiză într-o industrie nouă pare copleșitoare, având în vedere problemele existente cu care se confruntă firmele de expertiză contabilă autorizată.
Oferirea de servicii fiscale pentru criptomonede nu trebuie să fie complicată; cu software-ul potrivit, cum ar fi platforma de clasă mondială a ZenLedger, pregătirea și depunerea impozitelor pentru investițiile în criptomonede este simplă și (cel mai important) automatizată.
Caracteristicile produsului ZenLedger
- Gestionați mai mulți clienți cu o singură autentificare
- Conectează-te la portofele și exchange-uri prin API-ul zenledger.io
- FMV actualizat – nu mai este nevoie să căutați manual prețurile criptomonedelor
- Calcule complet automatizate
- Urmărirea bazei este încorporată
- Rapoarte de audit detaliate pentru depanare și transparență
- Rapoarte de recuperare a pierderilor fiscale pentru a minimiza răspunderea fiscală a clienților
- Personalizați și editați formularele înainte de imprimare
- Exportați rezultatele în format CSV pentru a le importa în programul dvs. fiscal
- Fără taxe de abonament
- Documentație detaliată pentru o integrare ușoară
- Asistență promptă pentru clienți prin telefon, chat și e-mail
- În plus, un expert contabil intern care vă poate ghida prin toate etapele.
Cont gratuit pentru profesioniștii fiscali
Configurați un cont gratuit ZenLedger Tax ProfessionalAruncă o privire în jur. Explorează materialele noastre de instruire. Fii pregătit pentru primul tău client cripto în mai puțin decât cheltuiești pentru amânarea contractului la IRS.
Glosar
Adresă
Un șir alfanumeric lung care identifică în mod unic un portofel pe blockchain, păstrând în același timp anonimatul proprietarului portofelului. Similar cu un număr de cont.
Airdrop
Acestea sunt monede gratuite trimise în masă către adrese aleatorii de portofel, de obicei pentru a crește artificial baza de utilizatori a unei noi monede.
Altcoin
Orice monedă care nu este Bitcoin, deoarece toate au fost create cu speranța de a deveni un înlocuitor mai bun pentru Bitcoin.
Blockchain
Vezi Registrul mai jos.
Cryptocurrency
O monedă digitală descentralizată. Ex: Bitcoin, Ripple.
CEC-20
Una dintre cele peste 3000 de altcoin-uri care folosesc blockchain-ul Ethereum. Printre cele populare se numără TRON (TRX), Maker (MKR) și Basic Attention Token (BAT).
Robinet
Un site web care folosește puterea de procesare a computerelor vizitatorilor pentru a mina monede. În schimb, împarte recompensa din minat între toți vizitatorii site-ului web. Din păcate, aceasta este adesea o înșelătorie.
Decret
Monedă controlată central de către un guvern. Ex: USO, EUR.
Furculiță
O divizare în blockchain în care actualizezi deținerile de monede la un nou protocol, astfel încât proprietarii existenți de monede primesc o cantitate egală din noua monedă. Poate fi o bifurcație hard (monedele vechi devin invalide) sau soft (menține compatibilitatea inversă). Un exemplu popular este bifurcația Bitcoin Cash (BCH), care a avut loc în august 2017 pe blockchain-ul Bitcoin (BTC).
Portofel hardware
Un loc fizic pentru stocarea monedei digitale – adesea arată ca un stick USB. Ex: Ledger Nano, Trezor, KeepKey.
Hodl
Un termen de argou din comunitatea cripto care inițial era o greșeală de scriere pentru <> pe un forum cripto timpuriu. Este, de asemenea, un acronim pentru <>, ilustrând perfect semnificația.
ICO
Ofertă inițială de monede (Initial Coin Offering). Similar unei IPO, este introducerea publică a unei noi criptomonede care urmărește să genereze entuziasm și să strângă fonduri.
carte mare
Un alt cuvânt pentru blockchain. Este o înregistrare actualizată constant, descentralizată și permanentă a tuturor tranzacțiilor dintr-o anumită criptomonedă.
Minerit
Criptomonedele sunt <> atunci când computerul unui miner poate calcula cu succes o cheie alfanumerică. Minerul va primi o mică parte din monedă ca recompensă pentru munca sa.
Satoshi
Cunoscut și sub numele de <>. Echivalentul a 0.00000001 BTC, este cea mai mică unitate de Bitcoin.
Numit după Satosho Nakamoto, inventatorul Bitcoin.
Staking
Un proces de <> monede pentru a ajuta la verificarea altor tranzacții. Participanții la staking primesc o mică parte dintr-o monedă în schimbul serviciilor lor.
Simbol
Un alt nume pentru o monedă.
Află mai multe
ZenLedger calculează rapid taxele cripto ale clienților tăi și găsește, de asemenea, oportunități pentru ca aceștia să economisească bani și să tranzacționeze mai inteligent cu ajutorul tracker-ului nostru de portofoliu. Începeți acum gratuit cu suita noastră profesională de servicii fiscale pentru a vedea cât de ușor este să vă urmăriți clienții cu ajutorul tabloului nostru de bord simplu!
Declinare de responsabilitate: Acest material a fost pregătit doar în scop informativ și nu este destinat să ofere consultanță fiscală, juridică sau financiară. Trebuie să vă consultați consilierii fiscali, juridici și contabili înainte de a efectua orice tranzacție.
Întrebări frecvente
1. Cum clasifică IRS activele digitale în scopuri fiscale?
2. Care sunt principalele cerințe de raportare pentru contribuabilii cu tranzacții cu active digitale?
3. Cum ar trebui calculate câștigurile și pierderile de capital din activele digitale?
Câștig/Pierdere de capital = Preț de vânzare – Baza costului
Câștigurile pe termen scurt față de cele pe termen lung depind de perioada de deținere (≤1 an = termen scurt, >1 an = termen lung). Recoltarea pierderilor fiscale poate compensa câștigurile prin vânzarea activelor în pierdere.