Ali so provizije za kriptovalute davčno priznane? Kako se izračuna?

Benjamin Franklin je nekoč dejal: »Na tem svetu ni nič gotovo, razen smrti in davkov.« Čeprav je to, kar je rekel modrec, povsem res in se smrti ne moremo znebiti, lahko zagotovo prihranimo nekaj denarja pri davkih na kriptovalute. Kako?

Za navdušenega kripto vlagatelja/trgovca provizije za kriptovalute niso nič novega. Vedo tudi, da je treba plačati davke, ko prodajo ali zamenjajo kateri koli kripto žeton, hkrati pa morajo plačati provizijo za vse svoje transakcije. To torej sproža nekaj vprašanj, na primer, ali so provizije za kriptovalute obdavčljive? Ali lahko provizije za transakcije odštejete od davkov? Z veseljem vas obveščamo, da se provizije za kriptovalute odštejejo od končnega izkupička digitalnega sredstva. 

Vendar moramo upoštevati, da se provizije za kriptovalute pojavljajo v različnih oblikah. Poglejmo, kako lahko ravnamo s provizijami za kriptovalute v smislu davkov. Najprej pa se na kratko dotaknimo, kaj provizije za kriptovalute pravzaprav so?

Kaj so kripto provizije?

Provizije lahko služijo kot provizije za obdelavo transakcij, ki pomagajo vzdrževati kripto omrežje. Provizija, ki jo plačate vi, služi kot spodbuda ljudem, ki vzdržujejo delovanje omrežja (rudarjem in vlagateljem). Pri vlaganju v kriptovalute obstajajo tri glavne vrste provizij: borzne, denarne in omrežne provizije. Oglejmo si jih podrobneje. 

Menjalnice

Za trgovce s kriptovalutami mora kupec odpreti račun na borzah, kot so Binance, Gemini, Kraken, Coinbase in druge. Te borze služijo denar z zaračunavanjem provizij za ponujanje storitev nakupa/prodaje/menjave. Borze kriptovalut zaračunavajo več vrst provizij, kot so:

• Pristojbine za trgovanje: Zaračuna se za nakup/prodajo žetonov na platformi za trgovanje s kriptovalutami.
• Provizije za pretvorbo: Ta provizija se zaračuna za menjavo fiat valut pred sklenitvijo posla. 
• Odstopnine: Pavšalna pristojbina, ki jo plača uporabnik za prenos kripto žetonov s svojih računov. Pogosto je na pristojbino vpliva tudi država vašega prebivališča ali vrsta dviga.
• Obresti / Likvidacija / Stroški izposoje: Nekaj ​​kripto borz ponuja trgovanje s kripto maržami, kar vključuje izposojo dodatnih sredstev za ustvarjanje finančnega vzvoda in izboljšanje vašega položaja. Te borze običajno zaračunavajo dodatne provizije, odvisno od zneska posojenega na podlagi marže, obrestna mera pa temelji na razpoložljivih sredstvih. Poleg tega lahko zaradi propada posla in likvidacije vašega položaja plačate dodatne provizije. 
• Provizije za polog: Provizija za polog kriptovalute je odvisna od vrste pologa, vendar kripto borze običajno ne zaračunavajo provizij za polog, saj želijo spodbuditi uporabnike k polaganju sredstev na njihovo platformo. 

Pristojbine za prenos

Provizija za prenos, imenovana tudi provizija za denarnico, nastane, ko uporabnik prenaša kriptovalute med denarnicami. 

Koliko znašajo provizije za prenos kriptovalut?

Plačevanje provizij za prenos se razlikuje od borze do borze in če za trgovanje uporabljate več kot eno borzo, je lahko sledenje provizij nekoliko zahtevno. Na primer, morda plačujete provizije v žetonih, kot sta ETH ali BTC. 

Prav tako je danes plačevanje provizij v izvornem kovancu trgovalne platforme postalo nekaj običajnega. Uporabniki Binance lahko plačujejo provizije z BNB, uporabniki Kraken pa s Karen Fee (KFEE). Glavna prednost uporabe izvornega kovanca borze je, da uporabniki pogosto dobijo popuste pri provizijah za prenos.  

Ali so torej provizije za kriptovalute davčno priznane?

Da, kot smo že omenili, se lahko provizije za trgovanje s kriptovalutami odštejejo od vaših davkov. Ko se ukvarjate z nakupom/prodajo/menjalnico virtualnih kovancev, se vse vrste provizij, povezanih s transakcijo, odštejejo od izkupička. Ste zmedeni? Poenostavimo si s primerom.  

Dave kupi 1 Bitcoin za 10,000 $ in plača 500 $ provizije za transakcijo. Torej, po podatkih IRS (Davčne uprave ZDA) je osnova stroškov 10,500. Vrednost Bitcoina se mora povečati, da bi ustvarili obdavčljive dobičke, in če vrednost pade, boste ustvarili izgube.  

Čez nekaj časa se je Dave odločil, da želi prodati ta 1 Bitcoin, in ga je prodal za 11,000 dolarjev ter plačal 500 dolarjev provizije za transakcijo. Zdaj mu IRS dovoljuje, da od izkupička odšteje 500 dolarjev in plača davek na 10,500 dolarjev. 

Če Dave ne obračuna pristojbin pri plačilu davkov, mora plačati davke od:

Iztržek od prodaje – Nabavna osnova = 11,000 $ – 10,000 $ = 1,000 $.

Če pa se Dave pametno odloči in se odloči, da bo stroške obračunal, potem plača:

Iztržek od prodaje – osnova stroškov = 10,500 $ – 10,500 = 0 $, kar mu ne pušča obdavčljivega dobička. 

Ali obstaja lažji način za urejanje davkov na kriptovalute?

Urejanje davkov na kriptovalute lahko postane nočna mora, če ste začetnik in ne veste, kaj storiti. Tudi izkušeni trgovci se lahko zaradi velikega števila transakcij zmedejo. V tem primeru na pomoč priskoči Zenledger. Kaj je ZenLedger, se sprašujete? 

ZenLedger je vodilna platforma za obdavčitev kriptovalut, ki svojim uporabnikom že od leta 2017 pomaga prihraniti denar in biti skladni z davčnimi predpisi IRS. Z ZenLedgerjem lahko ne le ustvarite davčna poročila za kriptovalute, temveč tudi spremljate svoj portfelj sredstev. Ta platforma je združljiva z Metode poročanja LIFO, HIFO in FIFOSamodejno izračuna vašo stroškovno osnovo, pošteno vrednost, dobičke in izgube ter v vaše davčne obrazce vnese pravilne podatke.

Končna thoughts

No, odgovor na vprašanje »ali je provizija za kriptovalute davčno priznana« je v resnici odvisen od tega, kako dobro spremljate svoje transakcije in z njimi povezane provizije. Če ste HODLer in ne prodajate pogosto, vam bo morda enostavno slediti svojim transakcijam in provizijam, če pa ste trgovec in imate ogromno transakcij, vam toplo priporočamo, da si ogledate ZenLedger. 

‍Disclaimer: To gradivo je pripravljeno zgolj v informativne namene in ni namenjeno zagotavljanju davčnih, pravnih ali finančnih nasvetov. Preden se lotite kakršne koli transakcije, se posvetujte s svojimi davčnimi, pravnimi in računovodskimi svetovalci.

Ali so provizije za kriptovalute obdavčljive? – Pogosta vprašanja