Večina ljudi pozna rok za oddajo davčnih napovedi, ki je 15. april, vendar to ni edini datum, ki bi si ga morali označiti v koledarju. Od četrtletnih plačil davkov do rokov za odpravo davčnih izgub obstaja več pomembnih datumov za davke, ki bi jih morali trgovci s kriptovalutami in vlagatelji upoštevati, da bi zmanjšali svoje davke in se izognili morebitnim težavam.
Oglejmo si nekaj pomembnih datumov za davke, ki si jih morate označiti v koledarju, in nekaj nasvetov za poenostavitev davkov v tej sezoni.
Pomembni datumi za davke
Skozi leto je treba upoštevati več pomembnih datumov za davke in druge roke ter datume zapadlosti, odvisno od vaše individualne situacije. Dolgoročnim vlagateljem na primer ni treba skrbeti za plačilo ocenjenih davkov vsako četrtletje, medtem ko kratkoročnim trgovcem morda ni treba skrbeti za pobiranje davčnih izgub pred koncem leta.
Pomembni davčni datumi za leto 2023
Davčni roki: od januarja do marca
- Zaposleni, ki so v decembru zaslužili več kot 20 dolarjev napitnin, morajo ta dohodek prijaviti svojemu delodajalcu do 10. januarja 2023 z uporabo obrazca 4070.
- Rok za plačilo ocenjenega davka za četrto četrtletje za davčno leto 2022 je 17. januar 2023.
- Delodajalci morajo do konca januarja poslati obrazce W-2 s podrobnostmi o zaslužkih svojih zaposlenih za leto 2021. Večino obrazcev 1099 je treba do tega datuma poslati tudi neodvisnim izvajalcem.
- Zaposleni, ki so v januarju zaslužili več kot 20 dolarjev napitnin, morajo ta dohodek prijaviti svojemu delodajalcu do 10. februarja 2023 z uporabo obrazca 4070.
- Finančne institucije morajo do 15. februarja 2023 poslati obrazec 1099-B (v zvezi s prodajo delnic, obveznic ali vzajemnih skladov prek borznoposredniškega računa), obrazec 1099-S (v zvezi s transakcijami z nepremičninami) in obrazec 1099-MISC (razen če pošiljatelj poroča o plačilih v poljih 8 ali 10.3).
- Podjetja morajo obrazca 1099 in 1096 poslati davčni upravi (IRS) do 28. februarja 2023.
- Kmetje in ribiči imajo do 1. marca 2023 čas za vložitev dohodninskih napovedi, razen če so ocenjeni davek za leto 2022 plačali do 18. januarja 2022.
- Zaposleni, ki so v februarju zaslužili več kot 20 dolarjev napitnin, morajo ta dohodek prijaviti svojemu delodajalcu do 10. marca 2023 z uporabo obrazca 4070.
- Rok za oddajo davčnih napovedi za pravne osebe (obrazci 1120, 1120-A in 1120-S) za davčno leto 2022 je 15. marca 2023, lahko pa tudi zaprosijo za samodejno šestmesečno podaljšanje roka za vložitev z obrazcem 7004. Na ta datum je treba oddati tudi davčne napovedi za partnerstva (obrazec 1065), lahko pa tudi zaprosijo za samodejno šestmesečno podaljšanje roka za vložitev z obrazcem 7004.
- Podjetja morajo obrazca 1099 in 1098 vložiti pri davčni upravi ZDA (IRS) do 31. marca 2023, z izjemo obrazca 1099-NEC.
Davčni roki: od aprila do junija
- Zaposleni, ki so v marcu zaslužili več kot 20 dolarjev napitnine, morajo ta dohodek delodajalcu prijaviti do 10. aprila 2023.
- Gospodinjski delodajalci, ki so v letu 2022 izplačali plačo v višini 2,400 USD ali več, morajo do 18. aprila 2023 vložiti obrazec H za obrazec 1040.
- Vsi posamezniki morajo vložiti svoje osebne davčne napovedi za leto 2022 (obrazec 1040 ali obrazec 1040-SR) do 18. aprila 2023. To je tudi rok za zahtevo za samodejno šestmesečno podaljšanje z uporabo obrazca 4868 in za plačilo morebitnih neporavnanih davkov.
- Zaposleni, ki so v aprilu zaslužili več kot 20 dolarjev napitnine, morajo ta dohodek prijaviti svojemu delodajalcu do 10. maja 2023.
- Zaposleni, ki so v maju zaslužili več kot 20 dolarjev napitnin, morajo ta dohodek prijaviti delodajalcu do 12. junija 2023.
- Rok za plačilo ocenjenega davka za drugo četrtletje za davčno leto 2022 je 15. junij 2023.
- Državljani ZDA, ki živijo v tujini, morajo do 15. junija 2023 vložiti individualne davčne napovedi ali zaprositi za štirimesečno podaljšanje z obrazcem 4868.
Davčni roki: od julija do septembra
- Zaposleni, ki so v juniju zaslužili več kot 20 dolarjev napitnine, morajo ta dohodek prijaviti delodajalcu do 10. julija 2023.
- Zaposleni, ki so v juliju zaslužili več kot 20 dolarjev napitnine, morajo ta dohodek prijaviti delodajalcu do 10. avgusta 2023.
- Zaposleni, ki so v avgustu zaslužili več kot 20 dolarjev napitnine, morajo ta dohodek prijaviti delodajalcu do 11. septembra 2023.
- Rok za plačilo ocenjenega davka za tretje četrtletje za davčno leto 2022 je 15. september 2023.
- 15. september 2023 je zadnji rok za vložitev davčnih napovedi za partnerstva in dohodke pravnih oseb S-kategorije za davčno leto 2022, če je bilo podaljšanje zaprošeno z obrazcema 1065 in 1120-S.
Davčni roki: od oktobra do decembra
- Zaposleni, ki so v septembru zaslužili več kot 20 dolarjev napitnin, morajo ta dohodek delodajalcu prijaviti do 10. oktobra 2023.
- Zadnji podaljšani rok za vložitev davčnih napovedi za posameznike in pravne osebe za leto 2022 z uporabo obrazca 1040 in obrazca 1120 je 16. oktober 2023, če je bilo podaljšanje predhodno zaprošeno.
- Zaposleni, ki so v oktobru zaslužili več kot 20 dolarjev napitnine, morajo ta dohodek prijaviti delodajalcu do 13. novembra 2023.
- Zaposleni, ki so v novembru zaslužili več kot 20 dolarjev napitnine, morajo ta dohodek prijaviti delodajalcu do 11. decembra 2023.
- Korporacije, ki morajo vložiti četrti obrok ocenjenega davka od dohodka za leto 2022, morajo to storiti do 15. decembra 2023.
Kako poenostaviti davke?
Davek od dohodka je lahko zastrašujoč za trgovce s kriptovalutami in vlagatelje, saj morate poleg obrazca 1040 vložiti dodatno dokumentacijo. Imetniki kriptovalut morajo svojo dejavnost s kriptovalutami razkriti na obrazcu 1040, Priloga 1, in vložiti obrazec 8949, da prikažejo evidenco kapitalskih dobičkov in/ali izgub, ki so na koncu vključene v obrazec 1040, Priloga D.
Davčna uprava ZDA (IRS) obravnava kripto sredstva kot premoženje, kar pomeni, da ste dolžni plačati davek na morebitne kapitalske dobičke. Vaši obdavčljivi dobički so razlika med stroškovno osnovo (koliko ste plačali za pridobitev sredstva) in izkupičkom od prodaje (koliko ste zaslužili s prodajo). Če ste kriptovalute prejeli v airdropu ali hard forku, je lahko stroškovna osnova nič (ker za njihovo pridobitev niste plačali ničesar), kar pomeni, da ste morda dolžni plačati davek na celotno vrednost.
Medtem ko so transakcije med gotovino in kriptovalutami preproste, so lahko transakcije med kriptovalutami izziv. Za vsako transakcijo morate izračunati stroškovno osnovo v ameriških dolarjih, kar pomeni, da morate poiskati in uskladiti ceno v ameriških dolarjih v času transakcije. Če ste imeli posle v več denarnicah in borzah, je izračun še težji, saj boste morali primerjati račune, da določite stroškovno osnovo.
ZenLedger samodejno se integrira z denarnicami in menjalnicami za izračun teh vrednosti ter samodejno izpolnjevanje obrazca 8949 in obrazca 1040, priloga D. Poleg tega vam lahko platforma pomaga samodejno najti priložnosti za izkoriščanje izgub skozi vse leto, da izravnate dobičke in znižate znesek davka, ki ga dolgujete (ali povečate svoje vračilo).
Poleg tega lahko za dodatno poenostavitev davkov upoštevate te nasvete:
- Vodite dobre evidence: Dobro vodenje evidenc lahko olajša natančno oddajo davčnih napovedi. Vso ustrezno dokumentacijo, kot so računi in bančni izpiski, hranite organizirano in na varnem mestu.
- Izkoristite davčne olajšave in dobropise: Na voljo je veliko davčnih olajšav in dobropisov, ki lahko zmanjšajo vaš davčni račun. Poskrbite, da boste uveljavljali vse olajšave in dobropise, do katerih ste upravičeni, da zmanjšate svojo davčno obremenitev.
- Elektronska vložitev: Elektronska vložitev davčne napovedi je na splošno hitrejša in natančnejša od vložitve papirne napovedi. Številni programi za pripravo davčnih napovedi vam omogočajo neposredno elektronsko vložitev napovedi.
- Razmislite o najemu davčnega strokovnjaka: Če so vaši davki še posebej zapleteni, lahko razmislite o najemu davčnega strokovnjaka, ki vam bo pomagal pri vložitvi davčne prijave. Davčni strokovnjak vam lahko pomaga pri krmarjenju po davčni zakoniki in zagotovi, da izkoristite vse razpoložljive olajšave in dobropise.
Bistvo – pomembni davčni datumi
Večina ljudi pozna rok za oddajo individualnih davčnih napovedi, 15. april, vendar obstaja še nekaj drugih pomembnih davčnih datumov, ki bi jih morali trgovci s kriptovalutami in vlagatelji označiti v svojih koledarjih. Z rešitvijo ZenLedger, ki je pripravljena za vas, lahko zmanjšate stres v davčni sezoni in zagotovite, da vsako leto plačujete pravilen – a minimalen – znesek davka.
Če vas zanima zmanjšanje davkov in računovodstva za kriptovalute, preizkusite ZenLedger še danes ali pa si oglejte ostale naše blog ali naš posneti spletni seminarji za obilico virov o davkih in računovodstvu kriptovalut ter številnih drugih temah.
ZenLedger enostavno izračuna vaše davke na kriptovalute in poišče priložnosti za prihranek denarja in pametnejše trgovanje. Začnite brezplačno zdaj ali izveste več o naših načrte, pripravljene s strani davčnega strokovnjaka!
