Kriptovalute so v letu 2021 zabeležile močno rast, davek na kriptovalute IRS pa se pripravlja na to, da bi zagotovil, da se trgovci in vlagatelji ne bodo prepuščali nezakonitim praksam, kot je izogibanje plačilu davkov na kriptovalute. Z naraščajočim 500 milijard dolarjev davčne vrzeli V Združenih državah Amerike mnogi strokovnjaki menijo, da bi lahko bil pol bilijona dolarjev vreden kriptovalutni prostor glavni vir premalo plačanih davkov, zlasti glede na njegov bliskoviti vzpon.
Oglejmo si prehod IRS od izobraževanja k izvrševanju in kako vam lahko vaša programska oprema za kripto davek pomaga preprečiti morebitne davčne težave.
Izobraževanje o kriptovalutah za izvrševanje davčne uprave IRS
Davčna uprava ZDA (IRS) je v preteklosti zavzela izobraževalno stališče glede kriptovalut. V zadnjih nekaj letih je agencija poslala na tisoče pisem, v katerih je davkoplačevalce opozorila na njihovo odgovornost za plačilo davkov od dobička od kriptovalut. Čeprav so ta pisma opozarjala na morebitne kazni v primeru utaje davkov od kriptovalut, agencija doslej ni sprejela agresivnih ukrepov za izvrševanje zakona.
Dodatek novega vprašanja o kriptovalutah na vrhu obrazca 1040 kaže, da agencija morda prehaja iz izobraževanja v izvrševanje. Čeprav vprašanje preprosto sprašuje, ali ste že poslovali s kriptovalutami, bi lahko nenatančen odgovor na vprašanje pomenil namerno opustitev, ki ima za posledico višje kazni in celo kazensko preiskavo.
Hkrati si je agencija prizadevala najeti strokovnjake za kriptovalute in se srečala z davčnimi organi iz drugih držav, da bi si izmenjala podatke in strategije izvrševanja. Te dejavnosti kažejo, da morda povečuje svoje vire za začetek revidiranja posameznikov, za katere sumi, da so se izogibali davkom od dobička, pridobljenega s kriptovalutami.
Tudi številne druge vladne agencije ciljajo na kriptovalute in sorodne tehnologije veriženja blokov. Komisija za vrednostne papirje in borzo (SEC) je na primer ukrepala proti ICO in drugim projektom, povezanim s kriptovalutami, ki bi lahko vplivali na vlagatelje, medtem ko si je ministrstvo za finance prizadevalo odkriti primere nezakonitih transakcij s kriptovalutami v ZDA in tujini.
Odkrito z davčno upravo ZDA glede davka na kriptovalute
Mnogi posamezniki se morda niso zavedali, da so v preteklosti morali plačati davke od dobička od kriptovalut. Čeprav se teh zahtev morda zdaj zavedajo, morda niso prepričani, ali lahko davčna uprava IRS pregleda njihove pretekle davčne napovedi in/ali jih postopek spreminjanja preteklih davčnih napovedi in urejanja plačilnega načrta straši.
Davčna uprava ZDA (IRS) lahko revidira davčne napovedi, za katere meni, da so morda vsebovale premalo prijavljene davke, tri leta nazaj. Če sumijo na davčno utajo ali kakršno koli goljufijo v zvezi s kriptovalutami, lahko odkrijejo še neplačane davčne obveznosti. Agencija lahko zaračuna globe in kazni za premalo plačilo teh davkov ter obračuna obresti na dolgovani znesek, kar lahko znaša znatne vsote denarja.
Mnogi davkoplačevalci verjamejo, da decentralizirana in psevdoanonimna narava tehnologije veriženja blokov onemogoča identifikacijo neplačanih davkov – vendar to ne drži. Na primer, davek IRS za kriptovalute je v preteklosti prisilil Coinbase, da je predal evidence, in mnogim od teh uporabnikov poslal »izobraževalna pisma«, hkrati pa izboljšal svoje strokovno znanje na področju analize tehnologije veriženja blokov.
Večina davčnih strokovnjakov priporoča, da čim prej razkrijete morebitne davčne obveznosti. Z vložitvijo spremenjene davčne napovedi se lahko izognete plačilu glob in kazni, če je šlo za pošteno napako. Davkoplačevalci se lahko dogovorijo tudi za znižane enkratne zneske ali obročno plačilo, da bi lažje plačali velike zneske neplačanih davkov skozi čas.
Če dolgujete veliko denarja, se boste morda želeli posvetovati z davčnim odvetnikom ali drugim strokovnjakom, ki vam bo pomagal pri pogajanjih v vašem imenu, da bi zmanjšali znesek dolga in se izognili morebitnim globam ali kaznim.
Zakaj bi morali uporabljati programsko opremo za kripto obdavčitev
Programska oprema za kripto davek lahko pomaga samodejno izračunati kapitalske dobičke ali izgube z večjo natančnostjo kot ročni izračuni ali preglednice.
Na primer, ZenLedger Integrira se z najbolj priljubljenimi kripto denarnicami in borzami za samodejni uvoz transakcij in izračun stroškovne osnove ter kapitalskega dobička ali izgube za vsako transakcijo. Programska oprema nato samodejno izpolni priljubljene obrazce IRS, kot sta obrazec 1040 Priloga D in obrazec 8949, s pravilnimi podatki, da se izognemo morebitnim napakam.
Poleg zmanjševanja napak in iskanja načinov za znižanje davkov obstaja vsaj en prijavljen primer IRS, ki kaže, da bi lahko davkoplačevalce oprostili kazni, če je za napake kriva programska oprema. Z drugimi besedami, preprosto dejanje uporabe ugledne davčne programske opreme vas lahko oprosti kazni, povezanih z napakami, ki jih programska oprema naredi.
Stroške rešitev za obdavčitev kriptovalut morate pretehtati glede na njihove prednosti. Čeprav so preproste rešitve morda najcenejša možnost, mnogim manjkajo funkcije, ki bi vam lahko dolgoročno prihranile veliko več denarja. Prav tako morate zagotoviti, da so rešitve za obdavčitev kriptovalut pregledne pri načinu izračuna, da se boste lahko branili pred revizijo.
Poleg rešitev za izogibanje davkom pri kriptovalutah je pomembno, da imate evidence o transakcijah s kriptovalutami in davčne evidence pri roki vsaj pet let (in po možnosti za nedoločen čas).
Bottom Line
Kriptovalute so v zadnjih nekaj letih doživele močne dobičke, davčna uprava ZDA (IRS) pa meni, da so mnogi trgovci in vlagatelji svoje dobičke podcenili. Medtem ko je bilo v letih 2019 in 2020 v središču pozornosti izobraževanje, se bo agencija v letu 2021 in pozneje morda osredotočila na izvrševanje, saj si prizadeva za kaznovanje in povračilo podcenjenih davkov.
Najboljši način, da se tem težavam izognete, je uporaba programske opreme za kripto davke. Poleg natančnega izračuna davčnih obveznosti lahko ZenLedger in druge rešitve zmanjšajo davke in se izognejo morebitnim kaznim, saj zagotavljajo natančno izračunavanje in vložitev davkov. Preizkusite ZenLedger brezplačno!
