Predstavljajte si, da ima vaše računovodsko podjetje novo potencialno stranko, ki trguje s kriptovalutami. Morda ima v teku leta na različnih borzah opravljenih več sto tisoč transakcij in ima pripravljeno le tiskano različico zgodovine trgovanja. Ne želite je zavrniti, vendar morda ne veste natančno, kako naprej.
Kriptovalute so postale priljubljene tako med vlagatelji kot med potrošniki, vendar lahko njihova edinstvena narava hitro oteži pripravo davčnih napovedi. Za razliko od tradicionalne valute davčna uprava IRS kriptovalute obravnava kot lastnino, kar pomeni, da jih obravnava kot delnice ali obveznice. Beleženje transakcij in izračun stroškovne osnove za vsako trgovanje se lahko zdi nemogoče.
Oglejmo si nekaj teh izzivov pri računovodstvu kriptovalut in kako lahko programske rešitve pomagajo zmanjšati breme tako za računovodska podjetja kot za njihove stranke.
Davčni izzivi kriptovalut
Kriptovalute so bile prvotno zasnovane biti digitalna valuta, ki zmanjšuje transakcijske stroške in poenostavlja e-trgovino. Čeprav mnogi trgovci sprejemajo kriptovalute, so postale še bolj priljubljene kot alternativna sredstva za dolgoročne vlagatelje in kratkoročne trgovce. Okoli njih so zgrajeni celo terminski trgi in borzno trgovani produkti.
V Združenih državah, Davčna uprava ZDA (IRS) obravnava kriptovalute kot premoženje namesto valute in vsaka transakcija je obdavčljiv dogodek. Zapleti se začnejo pojavljati, ko poskušate določiti stroškovno osnovo ali pošteno tržno vrednost, zlasti pri edinstvenih dogodkih, kot so zračni odtoki in trdi razcepi. Ta vprašanja prinašajo nekaj izzivov za računovodje.
Nekatere najpogostejše težave z računi vključujejo:
- TransakcijeBeleženje transakcij je lahko izjemno težavno, če se zgodijo na več borzah ali vključujejo air drop-e, hard fork-e ali druge dogodke.
- Stroškovna osnovaIzračun stroškovne osnove je lahko zahteven, saj je treba vsako transakcijo za računovodske namene ovrednotiti v ameriških dolarjih – tudi če niste prejeli nobenih dolarjev.
- Poštena tržna vrednostDoločanje poštene tržne vrednosti je težko za nekatere kriptovalute, ki doživljajo nenavadno nestanovitnost ali velike cenovne razlike med borzami.
- Davčna obravnavaVlagatelji morajo ugotoviti, ali se naložbe v kriptovalute obravnavajo kot redni dohodek ali kapitalski dobiček, odvisno od časa, v katerem so bile v lasti.
- Mednarodni davekVlagatelji bodo morda morali plačati davek na kriptovalute v tuji lasti v tako tujo državo in Združene države Amerike, saj morda ne bo davčnih olajšav.
Ti izzivi so še večji, ko gre za podjetja. V nekaterih primerih se kriptovalute obravnavajo kot neopredmeteno sredstvo z nedoločenim časom delovanja. To pomeni, da bi bilo treba padce tržne vrednosti vključiti v dobiček, vendar povečanja vrednosti ne bi bila zajeta. Če se obračunavajo po pošteni tržni vrednosti, še vedno obstaja izziv določitve te vrednosti.
Rešitve programske opreme za obdavčitev kriptovalut, ki vam bodo v pomoč
Obstaja veliko različnih programskih rešitev, zasnovanih za poenostavitev računovodstva kriptovalut, vključno s programsko opremo, usmerjeno v računovodje, in programsko opremo, usmerjeno v stranke. Pri primerjavi programskih rešitev je pomembno upoštevati skupne stroške, preglednost (npr. podporo pri reviziji), funkcionalnost in razpoložljivost podpore strankam.
Trgovci in vlagatelji
Trgovci in vlagatelji Tisti, ki kratkoročno ali dolgoročno kupujejo in prodajajo kriptovalute, bi morali uporabljati orodja, kot je ZenLedger, za sledenje transakcijam med borzami in denarnicami ter združevanje teh informacij za računovodje. Računovodje lahko pa isto programsko opremo uporabijo tudi za vodenje teh poročil v imenu svojih strank in dostopajo do vsega na enem mestu.
ZenLedger davčnim računovodjem za kriptovalute omogoča uvoz transakcij s kriptovalutami iz več borz in denarnic, izračun dobičkov in izgub ter samodejno izpolnjevanje davčnih dokumentov, kot sta obrazec 8949 in obrazec 1040, priloga D. Poleg tega računovodska različica platforme računovodjem omogoča dostop do vseh podatkov svojih strank na enem mestu.
Za finančne svetovalce ali osebe, ki niso računovodje, številne storitve kriptovalut omogočajo strankam poenostavitev poročanja o kriptovalutah z obstoječo davčno programsko opremo. ZenLedger se na primer integrira s TurboTaxom, da samodejno izpolni vse transakcije in zagotovi, da stranke natančno poročajo IRS o vsem. To lahko pomaga odpraviti napake, ki bi lahko povzročile revizijo.
Podjetja in samostojni podjetniki
Podjetja ali samostojni podjetniki, ki sprejemajo kriptovalute, morajo zagotoviti, da o njih pravilno poročajo in podatke vključijo v svoje obstoječe računovodske sisteme.
Obstaja veliko različnih plačilnih procesorjev, ki podpirajo kriptovalute, vključno s Coinbaseom, ki že integrira s QuickBooks Self-Employed. QuickBooks je podpiral tudi plačila trgovcev s kriptovalutami prek PayByCoin, ki je sodelovanje med Coinbase in QuickBooks. PayByCoin takoj pretvori plačila s kriptovalutami v dolarje in jih zabeleži.
Številne druge računovodske platforme, kot je Xero, ponujajo integracije prek storitev, kot je Zapier. V drugih primerih morajo trgovci svojemu računovodji ročno posredovati podatke o transakcijah, da lahko transakcije s kriptovalutami vključijo v svoje davke. To še posebej velja, če kripto plačil ne pretvorijo takoj v gotovino.
Bottom Line
Kriptovalute lahko v postopek priprave davčnih napovedi vnesejo znatno kompleksnost. Z ustrezno programsko opremo lahko davčni računovodje za kriptovalute zagotovijo, da poenostavijo postopek in se izognejo morebitnim dragim napakam. Prav tako lahko razširijo svojo prakso tako, da postanejo lokalni vodilni na področju kriptovalut, zaradi česar bi lahko postali nepogrešljiv vir za določene stranke.
ZenLedgerjev paket CPA Suite najboljšim davčnim računovodjem za kriptovalute olajša povečanje prihodkov s podporo kriptovalutam. Poleg sledenja cenam, stroškovni osnovi in samodejnega izpolnjevanja obrazcev ZenLedger zagotavlja popolno računovodsko preglednost z revizijskimi poročili, ki podrobno analizirajo poročane številke. Poleg tega lahko za vse stranke uporabljate eno samo orodje – brez naročnin.
Preberite tudi - Kaj INX pomeni za prihodnost kriptovalut z varnostnimi žetoni? Kaj INX pomeni za prihodnost varnosti?
