Већина крипто трговаца и инвеститора покушава да заради што је више могуће, али оно што је заиста важно је колико задржавате након опорезивања. У ствари, износ изгубљен због пореза и других трошкова је кључни фактор који утиче на приносе. Срећом, имате већу контролу над својим порезима него што мислите, и уз мало планирања можете задржати већи део свог приноса.
Хајде да погледамо пет стратегија за смањење ваших пореских обавеза за криптовалуте.
Порези значајно утичу на укупну профитабилност, тако да је неопходно применити порески ефикасне стратегије.
Како функционишу порези на криптовалуте
Пореска управа САД (IRS) сматра криптовалуте имовином у пореске сврхе, што значи да дугујете порез на било какву капиталну добит. Поред плаћања пореза приликом конвертовања криптовалуте у америчке доларе, дугујете порез и на конверзије између две криптовалуте. У тим случајевима морате утврдити основу трошкова и фер тржишну вредност у америчким доларима да бисте израчунали своје пореске обавезе.
Док су једноставне конверзије једноставне, сложеније крипто трансакције или егзотични токени имају нејасне пореске последице. На пример. жетоне без загађења (NFT) могу се сматрати „предметима за колекционарство“, што их чини подложним вишој стопи пореза на предмете за колекционарство. А опорезивање базена ликвидности остаје сива зона без много конкретних смерница Пореске управе.
Најлакши начин за израчунавање и плаћање пореза на трансакције криптовалутама је коришћење софтвера за порез на криптовалуте, као што је ZenLedger. Уместо покушаја ручног усклађивања трансакција или поверења, платформа агрегира трансакције у свим вашим новчаницима и берзама и упоређује их како би израчунала тачан капитални добитак или губитак.
Иако софтвер за порез на криптовалуте обезбеђује тачност, ова решења вам не помажу нужно да креирате порески ефикасне портфолије. Постоји неколико стратегија које можете користити да бисте надокнадили или одложили порез на капиталну добит или чак елиминисали његово плаћање.
#1. Губици жетве
Искоришћавање пореских губитака смањује ваше нето капиталне добитке и, као резултат тога, ваш порески рачун за фискалну годину. Иако стратегија звучи сложено, она је заправо веома једноставна: Продајете позиције са нереализованим губитком и убрзо након тога их поново откупљујете како бисте задржали расподелу имовине. Продајом позиције остварујете порески губитак који можете отписати од пореза.
За разлику од акција, искоришћавање пореских губитака не подлеже правилу о продаји без прикупљања средстава, тако да не морате да чекате 30 дана пре него што је поново купите. Међутим, конзервативно тумачење пореског закона Пореске управе САД сугерише да мора доћи до значајне економске промене цене криптовалуте пре него што је замените, па је добра идеја да сачекате барем дан или два.
#2. Инвестирајте дугорочно
Пореска управа САД (IRS) сматра криптовалуте имовином, што значи да дугујете порез на капиталну добит од било какве продаје – чак и ако не примате америчке доларе. Међутим, пореска стопа коју плаћате зависи од тога колико дуго држите позицију. Ако је држите дуже од годину дана пре продаје, плаћате нижу дугорочна стопа пореза на капиталну добит а не ваша гранична стопа пореза на доходак.
Иако никада не би требало да избегавате продају криптовалуте само да бисте смањили пореску стопу, можете сачекати мало дуже ако сте дугорочни инвеститор који се двоумите када да смањите профит. Или, генерално, можете променити свој приступ од краткорочног трговца до дугорочног инвеститора како бисте минимизирали утицај пореза.
#3. Остварите профит у годинама са ниским приходима
САД имају прогресивни порески систем где они који зарађују веће приходе плаћају већи проценат тог прихода као порез. Дакле, ако имате флексибилност у продаји криптовалута, продаја током године са ниским приходима по нижој пореској стопи може вам помоћи да уштедите доста новца. На пример, ако зарађујете мање од 41,675 долара, не бисте плаћали дугорочни порез на капиталну добит.
Године са ниским приходима не значе нужно ни мању зараду од посла. У неким случајевима можете имати велике једнократне трошкове које можете користити приликом навођења ставки како бисте смањили опорезиви приход. Међутим, стандардни одбитак износи 12,950 долара за самце и 25,900 долара за брачне парове који подносе заједничку пореску пријаву у 2022. години.
#4. Донирајте или поклоните криптовалуте
Донирање криптовалута Уплата у добротворне сврхе вам омогућава да у потпуности избегнете порез на капиталну добит. Ако направите детаљну пореску пријаву, можете одбити ове донације од опорезивог прихода и смањити укупну пореску обавезу. А још боље, непрофитне организације 501(c)3 не морају да плаћају порез на капиталну добит, тако да ваша цела донација иде директно у сврхе које су вам важне.
Такође можете избећи плаћање пореза на капиталну добит поклањањем криптовалута пријатељу или члану породице. Иако примање поклона није опорезиви догађај, прималац ће дуговати порез на свако повећање вредности од тренутка пријема. Добра вест је да се трошковна основица враћа на цену у тренутку пријема, што значи да обе стране избегавају било какву претходну капиталну добит.
#5. Користите IRA или 401(k) рачун
Конвенционални пензиони рачуни не могу да држе криптовалуте, али постоји неколико решења за оне који траже рачуне са пореским олакшицама. Иако пензиони рачуни могу драматично помоћи у смањењу пореске обавезе, не можете приступити новцу док не достигнете одређене године, а неки рачуни имају накнаде и друге трошкове које треба узети у обзир.
Самосталне ИРА (SDIRA) вам омогућавају да купујете алтернативне инвестиције – укључујући криптовалуте – у оквиру IRA рачуна. Coin IRA, iTrust Shares и друге компаније су специјализоване за отварање ових рачуна са фокусом на криптовалуте. Међутим, требало би пажљиво да проверите ове компаније јер су мање регулисане од типичних брокера.
Резиме
Порески ефикасне стратегије могу вам помоћи да драматично повећате износ профита који задржавате након плаћања пореза. Поред ових стратегија, можда бисте желели да размотрите сарадњу са рачуновођом који вам може помоћи да сагледате целокупну финансијску ситуацију како бисте идентификовали начине за смањење пореског оптерећења на различиту имовину и рачуне.
Ако тражите начин да поједноставите порезе на криптовалуте, ZenLedger-ова платформа аутоматски агрегира трансакције између новчаника и берзи, израчунава ваш капитални добитак или губитак и аутоматски попуњава IRS обрасце који су вам потребни сваке године. На тај начин знате да сваки пут плаћате тачно онај износ који вам је потребан.
