Нико не воли да преплаћује порезе. Али, неправилно пријављивање крипто трансакција може довести до високих казни и камата од стране Пореске управе (IRS). Срећом, постоји неколико корака које можете предузети да бисте смањили своју пореску обавезу за криптовалуте без икаквог проблематичног рачуноводства. Све што је потребно је мало планирања и прави алати; могли бисте уштедети стотине или хиљаде сваке године.
У овом чланку ћемо обрадити седам једноставних корака за минимизирање пореза на криптовалуте и осигурати да не плаћате више него што је потребно.
Основе пореза на криптовалуте
Пореска управа (IRS) третира криптовалуте као имовину у пореске сврхе. Дакле, када продајете крипто имовину, морате утврдити основу трошкова (куповну цену) и платити порез на капиталну добит од било какве добити.
Морате пријавити сваку крипто трансакцију, укључујући куповну цену, продајну цену, датум и капитални добитак или губитак, на Обрасцу 8949. Затим, сабирате укупне износе и преносите коначни резултат у Образац 1040 Прилог Д, који се урачунава у остатак ваших пореских обрачуна.
Coinbase или друге реномиране берзе могу пружити неке од информација које су вам потребне. Међутим, ако користите више новчаника, берзи или DeFi протокола, комбиновање трансакција хронолошки и упаривање куповина са продајама брзо постаје изазов.
Најлакши начин за подношење пореске пријаве је коришћење софтвера за порез на криптовалуте као што је ZenLedger – посебно ако тргујете преко више новчаника или берзи. Софтвер аутоматски агрегира трансакције на овим платформама, израчунава ваш капитални добитак или губитак и попуњава ваше потребне IRS обрасце, штедећи вам време и новац.
Сада када смо покрили основе, хајде да погледамо неколико специфичних стратегија које можете користити да смањите своје пореске обавезе сваке године.
#1. Држите више од годину дана
Желите да смањите пореске трошкове до 12%? Једноставно је: Држите имовину дуже од годину дана пре него што је продате. То ће генерисати дугорочне капиталне добитке који се опорезују по нижој стопи од краткорочних капиталних добитака.
Претпоставимо да зарадите преко 170,000 долара, што вас гура у пореску категорију од 32%, и одлучите да продате битцоине у вредности од 10,000 долара. Ако сте државали битцоине мање од годину дана и продали их, дуговаћете 3,200 долара пореза на добит од 10,000 долара. Али ако продате после држањем Биткоина годину дана, порески рачун пада на 2,500 долара – уштеда од 700 долара или седам процената.
#2. Губици од пореза на жетву
Нико не жели да изгуби новац на крипто инвестицијама. Али ако то учините, обавезно... сакупите своје пореске губиткеПродајом губитничке позиције, можете остварити губитак и искористити га за надокнаду других капиталних добитака или до 3,000 долара редовног прихода сваке године. А ако га не можете искористити ове године, можете пренети губитак у будуће године.
Штавише, за разлику од берзе, крипто средства не потпадају под такозвано правило „wash sale“ које вас спречава да одмах поново купите средства након што остварите губитак. Дакле, можете одмах заменити кованице у свом портфолију након што остварите губитак. Као резултат тога, има смисла увек тражити могућности за убирање губитака током целе године.
Међутим, нема гаранције да ће се убирање пореских губитака заувек задржати. У ствари, Бајденов нови буџетски план могла би да затвори рупу у закону о прикупљању пореза на криптовалуте ако буде одобрена.
#3. Продајте током година са ниским приходима
Ваша пореска стопа обично зависи од ваших прихода. Дакле, још један начин да смањите пореско оптерећење јесте да продајете током година са ниским приходима када је ваша пореска стопа нижа – посебно када је реч о краткорочним капиталним добицима.
На пример, претпоставимо да је децембар и да имате позицију на Етереуму коју држите шест месеци. Ако планирате да зарадите мање следеће године (можда се пензионишете или мењате посао), можете сачекати са продајом до 1. јануара како бисте остварили нижу пореску стопу.
#4. Користите SDIRA
Већина IRA и других пензионих рачуна не дозвољава крипто средства. Али посебна врста IRA, самостално управљани IRA или SDIRA, дозвољава. држање криптовалута у SDIRA-и, можете одложити плаћање пореза док не продате или одмах не платите порез и избећи порез на било какву капиталну добит.
СДИРА пружају исте пореске олакшице као и конвенционални ИРА, али њихово оснивање и рад могу коштати више током времена. Стога је разговор са пореским стручњаком кључан за утврђивање да ли је то право решење за вашу ситуацију.
#5. Поклоните криптовалуту породици
Многи људи финансијски подржавају своју децу или друге чланове породице у неком тренутку. Али поклањање криптовалута уместо готовине може вам помоћи да смањите порески рачун пружити исту подршку.
Пореска управа САД (IRS) дозвољава појединцима да поклоне до 15,000 долара по акцији, по примаоцу, без плаћања пореза на поклон. Наравно, постоји неколико правила. На пример, и даље морате платити порез на капиталну добит ако поклоните криптовалуте деци млађој од 18 година, јер IRS то сматра покушајем пореских обвезника да искористе рупу у закону. Зато размислите о разговору са пореским стручњаком пре него што употребите ову стратегију.
#6. Донирајте криптовалуте у добротворне сврхе
Да ли донирате у добротворне сврхе? Ако јесте, донирање ваше крипто имовине уместо готовине може вам помоћи да остварите дупло пореска олакшица.
Ако наведете детаље у својој пореској пријави, можете одбити своје добротворне прилоге, Нећете дуговати порез на капиталну добит од повећања вредности ваше дониране имовине. Истовремено, добротворна организација неће морати да плаћа порез на капиталну добит, тако да је то добитна комбинација за обе стране.
#7. Преселите се у јурисдикцију са ниским порезима
Рад на даљину је учинио селидбу лакшом него икад. А неке селидбе могу значајно смањити ваше пореско оптерећење – посебно када је у питању крипто имовина.
Аљаска, Тенеси, Вајоминг, Њу Хемпшир, Флорида, Јужна Дакота, Тексас, Невада и Вашингтон немају порез на доходак државе. У зависности од тога одакле се селите, то би вам могло уштедети хиљаде долара годишње. Уз то, државе попут Њу Хемпшира и даље опорезују одређену камату, а постоје и други изузеци. Зато је неопходно да се потрудите пре него што се спакујете.
Резиме
Порези на криптовалуте могу се брзо нагомилати и смањити ваш приход, али постоје кораци које можете предузети да бисте смањили пореско оптерећење. Док су неке стратегије једноставне (као што је дуже држање имовине), убирање пореских губитака и друге напредне технике захтевају одређене алате и планирање.
Поред ових савета окренутих потрошачима, крипто рудари, NFT уметници и друга предузећа могу да минимизирају своје пореске обавезе користећи пореске олакшице и пратећи многе од истих савета о којима је горе било речи.
Ако купујете, продајете или тргујете криптовалутама, ЗенЛеџер вам може помоћи да агрегирате трансакције на различитим берзама, израчунате капитални добитак или губитак и генеришете пореске обрасце које треба да поднесете.
„Овај материјал је припремљен само у информативне сврхе и не треба га тумачити као стручни савет. Молимо вас да потражите независан правни, финансијски, порески или други савет специфичан за вашу конкретну ситуацију.“
