Замислите да ваша рачуноводствена фирма има новог потенцијалног клијента који тргује криптовалутама. Можда имају стотине хиљада трансакција обављених током године на различитим берзама и долазе спремни само са штампаном верзијом своје историје трговања. Не желите да их одбијете, али можда не знате тачно како да поступите.
Криптовалуте су постале популарне и међу инвеститорима и међу потрошачима, али њихова јединствена природа може брзо да искомпликује припрему пореске пријаве. За разлику од традиционалне валуте, Пореска управа САД (IRS) сматра рачуноводство криптовалута имовином, што значи да се третирају као акције или обвезнице. Евидентирање трансакција и израчунавање трошковне основе за сваку трговину може изгледати немогуће.
Хајде да погледамо неке од ових изазова у рачуноводству криптовалута и како софтверска решења могу помоћи у смањењу терета и за рачуноводствене фирме и за њихове клијенте.
Порески изазови у вези са криптовалутама
Криптовалуте су првобитно дизајниране да буде дигитална валута која смањује трошкове трансакција и поједностављује електронску трговину. Иако многи трговци прихватају криптовалуте, оне су постале још популарније као алтернативна имовина за дугорочне инвеститоре и краткорочне трговце. Постоје чак и фјучерс тржишта и производи којима се тргује на берзи изграђени око њих.
У Сједињеним Америчким Државама, Пореска управа САД (IRS) третира криптовалуте као имовину а не валута и свака трансакција је опорезиви догађај. Компликације почињу да се јављају када покушате да утврдите основу трошкова или фер тржишну вредност, посебно код јединствених догађаја као што су „air drop“ и „hard fork“-ови. Ова питања представљају одређене изазове за рачуновође.
Неки од најчешћих проблема са налогом укључују:
- ТрансакцијеЗабележавање трансакција може бити изузетно тешко када се дешавају на више берзи или укључују „air drop“-ове, „hard forkove“ или друге догађаје.
- Основа трошковаИзрачунавање трошковне основе може бити изазовно јер свака трансакција мора бити процењена у америчким доларима у рачуноводствене сврхе — чак и ако нисте примили никакве доларе.
- Фер тржишна вредностОдређивање фер тржишне вредности је тешко за неке криптовалуте које доживљавају неуобичајену волатилност или велике варијације цена између берзи.
- Poreski tretmanИнвеститори морају да утврде да ли се инвестиције у криптовалуте третирају као редован приход или капитални добитак у зависности од времена у којем су држане.
- Међународни порезИнвеститори ће можда морати да плате порез на криптовалуте које држе страни држачи у оба страну земљу и Сједињене Државе, јер можда неће бити пореских олакшица.
Ови изазови су појачани када су у питању предузећа. У неким случајевима, криптовалуте се третирају као нематеријална имовина са неодређеним веком трајања. То значи да пад тржишне вредности мора бити укључен у зараду, али повећање вредности не би било обухваћено. Ако се обрачунавају по фер тржишној вредности, и даље постоји изазов одређивања те вредности.
Софтверска решења за опорезивање криптовалута која вам помажу
Постоји много различитих софтверских решења дизајнираних да помогну у поједностављењу рачуноводства криптовалута, укључујући и софтвер окренут ка рачуновођама и софтвер окренут ка клијентима. Приликом поређења софтверских решења, важно је узети у обзир укупне трошкове, транспарентност (нпр. подршка за ревизију), функционалност и доступност корисничке подршке.
Трговци и инвеститори
Трговци и инвеститори Они који купују и продају криптовалуте краткорочно или дугорочно требало би да користе алате, попут ZenLedger-а, за праћење својих трансакција на берзама и новчаницима и консолидацију тих информација за рачуновође. Алтернативно, рачуновође могу да користе исти софтвер за покретање ових извештаја у име својих клијената и приступ свему на једном месту.
ЗенЛедгер омогућава пореским рачуновођама за криптовалуте да увозе трансакције криптовалута са више берзи и новчаника, израчунавају добитке и губитке и аутоматски попуњавају пореску документацију, као што су Образац 8949 и Образац 1040 Прилог Д. Поред тога, верзија платформе за рачуновође омогућава рачуновођама да приступе свим информацијама својих клијената на једном месту.
За финансијске саветнике или особе које нису рачуновође, многе криптовалутне услуге омогућавају клијентима да поједноставе крипто извештавање помоћу постојећег пореског софтвера. ZenLedger се, на пример, интегрише са TurboTax-ом како би аутоматски попунио све трансакције и осигурао да клијенти тачно пријављују све Пореској управи САД (IRS). Ово може помоћи у елиминисању грешака које би могле довести до ревизије.
Предузећа и фриленсери
Предузећа или фриленсери који прихватају криптовалуте морају осигурати да их правилно извештавају и укључују податке у своје постојеће рачуноводствене системе.
Постоји много различитих процесора плаћања који подржавају криптовалуте, укључујући и Coinbase, који... већ интегрише са QuickBooks Self-Employed. QuickBooks је такође подржавао плаћања трговачким криптовалутама путем PayByCoin-а, што је сарадња између Coinbase-а и QuickBooks-а. PayByCoin одмах конвертује крипто плаћања у доларе и евидентира их.
Многе друге рачуноводствене платформе, као што је Xero, имају интеграције доступне путем сервиса попут Zapier-а. У другим случајевима, трговци ће можда морати ручно да доставе детаље о трансакцијама свом рачуновођи како би укључили трансакције криптовалутама у своје порезе. Ово је посебно тачно ако не конвертују одмах крипто плаћања у готовину.
Резиме
Криптовалуте могу значајно сложити процес припреме пореза. Уз прави софтвер, порески рачуновође за криптовалуте могу осигурати да поједноставе процес и избегну све потенцијално скупе грешке. Такође могу проширити своју праксу тако што ће постати локални лидери у криптовалутама, што би их могло учинити непосредним ресурсом за одређене клијенте.
ЗенЛеџеров CPA пакет олакшава најбољим рачуновођама за криптовалуте да повећају своје приходе подржавајући криптовалуте. Поред праћења цена, трошковне основе и аутоматског попуњавања образаца, ЗенЛеџер пружа потпуну транспарентност рачуноводства са ревизорским извештајима који детаљно анализирају пријављене бројке. Такође, можете користити један алат за све клијенте - без претплате.
Прочитајте још - Шта INX значи за будућност криптовалута безбедносних токена? Шта INX значи за будућност безбедности?
