Tänk dig att din redovisningsbyrå har en ny potentiell kund som handlar med kryptovalutor. De kan ha hundratusentals transaktioner gjorda under året på olika börser och kommer förberedda med endast en tryckt version av sin handelshistorik. Du vill inte avvisa dem, men du kanske inte vet exakt hur du ska gå vidare.
Kryptovalutor har blivit populära bland både investerare och konsumenter, men deras unika natur kan snabbt komplicera skatteförberedelserna. Till skillnad från en traditionell valuta betraktas kryptovalutor som egendom av IRS, vilket innebär att de behandlas som en aktie eller obligation. Att registrera transaktioner och beräkna kostnadsbasen för varje affär kan verka omöjligt.
Låt oss ta en titt på några av dessa utmaningar inom kryptovalutors redovisning och hur mjukvarulösningar kan bidra till att minska bördan för både redovisningsbyråer och deras kunder.
Skatteutmaningar gällande kryptovalutor
Kryptovalutor utformades ursprungligen att vara en digital valuta som minskar transaktionskostnader och förenklar e-handel. Medan många handlare accepterar kryptovalutor har de blivit ännu mer populära som alternativa tillgångar för långsiktiga investerare och kortsiktiga handlare. Det finns till och med terminsmarknader och börshandlade produkter byggda kring dem.
I USA, IRS behandlar kryptovalutor som egendom snarare än valuta och varje transaktion är en skattepliktig händelse. Komplikationerna börjar uppstå när man försöker fastställa kostnadsbasen eller det verkliga marknadsvärdet, särskilt vid unika händelser som air drops och hard forks. Dessa problem medför vissa utmaningar för revisorer.
Några av de vanligaste kontoutmaningarna inkluderar:
- TransaktionerAtt registrera transaktioner kan vara extremt svårt när de sker på flera börser eller involverar airdrops, hard forks eller andra händelser.
- KostnadsgrundAtt beräkna kostnadsbasen kan vara utmanande eftersom varje transaktion måste värderas i amerikanska dollar för redovisningsändamål – även om du inte har mottagit några dollar.
- Rättvist marknadsvärdeAtt fastställa det rättvisa marknadsvärdet är svårt för vissa kryptovalutor som upplever ovanlig volatilitet eller stora prisvariationer mellan börser.
- SkattebehandlingInvesterare måste avgöra om kryptovalutainvesteringar behandlas som vanlig inkomst eller kapitalvinst beroende på hur länge de hölls.
- Internationell skattInvesterare kan behöva betala skatt på utländska kryptovalutor i båda det utländska landet och USA eftersom det kanske inte finns någon skattelättnad.
Dessa utmaningar förstärks när det gäller företag. I vissa fall behandlas kryptovalutor som en immateriell tillgång med obestämd livslängd. Det innebär att minskningar i marknadsvärde måste inkluderas i resultatet, men värdeökningar inte skulle fångas upp. Om de redovisas till verkligt marknadsvärde finns det fortfarande utmaningen att fastställa det värdet.
Programvarulösningar för kryptovalutaskatt som hjälper
Det finns många olika programvarulösningar utformade för att förenkla kryptovalutoredräkenskaper, inklusive både programvara för revisorer och programvara för klienter. När man jämför programvarulösningar är det viktigt att ta hänsyn till totalkostnaden, transparensen (t.ex. revisionsstöd), funktionaliteten och tillgängligheten av kundsupport.
Handlare och investerare
Handlare och investerare som köper och säljer kryptovalutor på kort eller lång sikt bör använda verktyg som ZenLedger för att spåra sina transaktioner över börser och plånböcker och konsolidera den informationen för revisorer. Alternativt kan revisorer använda samma programvara för att köra dessa rapporter åt sina kunder och få tillgång till allt på ett ställe.
Zen Ledger gör det möjligt för kryptoskatterevisorer att importera kryptovalutatransaktioner från flera börser och plånböcker, beräkna vinster och förluster och automatiskt fylla i skattepappersarbete, såsom Form 8949 och Form 1040 Schedule D. Dessutom gör revisorversionen av plattformen det möjligt för revisorer att få tillgång till all sina kunders information på ett och samma ställe.
För finansiella rådgivare eller personer utan revisorer erbjuder många kryptovalutatjänster kunderna möjlighet att förenkla kryptorapportering med befintlig skatteprogramvara. ZenLedger integreras till exempel med TurboTax för att automatiskt fylla i alla transaktioner och säkerställa att kunderna rapporterar allt korrekt till IRS. Detta kan bidra till att eliminera misstag som kan leda till en revision.
Företag och frilansare
Företag eller frilansare som accepterar kryptovalutor måste se till att de rapporterar dem korrekt och införlivar informationen i sina befintliga redovisningssystem.
Det finns många olika betalningsleverantörer som stöder kryptovalutor, inklusive Coinbase, som integrerar redan med QuickBooks Self-Employed. QuickBooks stödde även kryptovalutabetalningar för handlare via PayByCoin, vilket är ett samarbete mellan Coinbase och QuickBooks. PayByCoin konverterar omedelbart kryptobetalningar till dollar och registrerar dem.
Många andra redovisningsplattformar, som Xero, har integrationer tillgängliga via tjänster som Zapier. I andra fall kan handlare behöva manuellt lämna transaktionsuppgifter till sin revisor för att inkludera kryptovalutatransaktioner i sina skatter. Detta gäller särskilt om de inte omedelbart konverterar kryptobetalningar till kontanter.
The Bottom Line
Kryptovalutor kan göra skattedeklarationsprocessen avsevärt komplex. Med rätt programvara kan kryptoskatteexperter säkerställa att de effektiviserar processen och undviker potentiellt kostsamma misstag. De kan också utöka sin verksamhet genom att bli lokala kryptovalutaledare, vilket kan göra dem till en självklar resurs för vissa kunder.
ZenLedgers CPA Suite gör det enkelt för de bästa kryptoskatteexperterna att öka sina intäkter genom att stödja kryptovalutor. Förutom att spåra priser, kostnadsbas och automatiskt ifyllda formulär, erbjuder ZenLedger fullständig redovisningstransparens med revisionsrapporter som går djupare in i detaljerna för att stödja rapporterade siffror. Och du kan använda ett enda verktyg för alla kunder – inga prenumerationsavgifter.
