NFT'ler veya mantarsız belirteçler2021 yılında Bored Apes, Cyber Punks ve diğer öne çıkan koleksiyonların piyasaya sürülmesiyle popülaritesi hızla arttı. Logan Paul gibi ünlüler milyonlarca dolar değerinde koleksiyon parçası satın aldı.
Ancak aradan birkaç yıl geçti ve piyasa alıcıların lehine döndü. Örneğin, Logan Paul'un 2.7 milyon dolardan fazla harcayarak oluşturduğu NFT koleksiyonunun değeri bugün 1 milyon doların biraz üzerinde.
Eğer siz de aynı durumdaysanız, "vergi kaybı hasadı" olarak bilinen popüler bir vergi tasarrufu tekniğini kullanarak bu kayıpların bir kısmını realize edip diğer sermaye kazançlarınız veya normal gelirlerinizle dengelemeyi düşünebilirsiniz.
Gelin, vergi kaybı hasadı yöntemini ve yıl sonu vergilerinizi azaltmak için değersiz NFT'lerden nasıl yararlanabileceğinizi inceleyelim.
Vergi Zararı Hasadı Nedir?
Şu anki değerinden daha yüksek bir fiyata satın aldığınız bir NFT'niz var mı?
Şöyle ki, bir hisseyi kârla satana kadar sermaye kazancı vergisi ödemediğiniz gibi, satış düğmesine basana kadar da zararı "gider olarak gösteremezsiniz".
Vergi kaybı hasadı Bu, bir varlığı satarak zarar elde etmeyi ve diğer sermaye kazançlarını veya olağan gelirleri dengelemeyi içerir. Bitcoin veya Ethereum gibi değiştirilebilir kripto paralarla, 30 gün sonra aynı varlığı tekrar satın alabilirsiniz (Yıkama Satışı Kuralı'ndan kaçınmak için). Ancak, elbette, aynı NFT'yi 30 gün sonra tekrar satın almak o kadar kolay veya pratik değildir.
İşte nasıl çalışır:
- Harika bir yıl geçirdiniz ve kısa vadede kripto paralardan 10,000 dolar kar elde ettiniz.
- Birkaç yıl önce 5,000 dolara satın aldığınız, bugün hiçbir değeri olmayan bir NFT'niz var.
- NFT'nizi 0$'a satıyorsunuz ve 5,000$ zarar ediyorsunuz.
- 5,000 dolarlık gerçekleşen zarar, yıl için 5,000 dolarlık net kârla sonuçlanmıştır.
- Vergi diliminde %20'lik dilimde olduğunuzu varsayarsak, 1,000 dolar tasarruf etmişsiniz demektir (%20 x 5,000 dolar).
İlk "yakalandın!" Yıkama Satış Kuralı.
IRS kuralına göre, zararı realize etmek için bir varlığı satıp hemen aynı varlığı yeniden satın alamazsınız. Gerekçeleri ise, aynı varlığa sahip olmanız durumunda "ekonomik durumunuzda" gerçek bir değişiklik olmadığı ve bu nedenle zararın vergilerinizde "gider olarak düşülemeyeceği" yönündedir.
İkinci "yakalamaca!" noktası ise bağımsız işlem fikridir.
Diyelim ki siz ve bir arkadaşınızın ikinizin de değersiz NFT'leri var; ikiniz de teknik olarak bunlardan kurtulduğunuz için kayıpları realize etmek amacıyla NFT'leri takas etme cazibesine kapılabilirsiniz. Ancak, vergi dairesi (IRS) bu kayıpları vergi indirimine konu etmenize izin vermez, çünkü siz ve arkadaşınız birbirinizi "etkiliyorsunuz". Başka bir deyişle, işlem "ekonomik bir karar" değildir.
Özetlemek gerekirse, vergi amaçlı zarar elde etmek için bir NFT satmanız gerekiyor, ancak aynı NFT'yi 30 gün içinde tekrar satın alamazsınız ve bir arkadaşınıza da satamazsınız.
NFT Vergi Kayıpları Nasıl Tahsil Edilir?
Vergi kaybı hasadı süreci basittir; NFT'yi satarsınız ve satın alma fiyatı ile satış fiyatı arasındaki fark, gerçekleşen kaybınızdır.
Sorun şu ki, NFT'ler, değiştirilebilir kripto paralar kadar kolay satılmıyor. Bitcoin satmak kolayken, bir NFT sanat eserini satmak, doğru alıcıyı veya herhangi bir alıcıyı bulmayı gerektiriyor. Bazı NFT'ler tamamen likit değil, yani kimse onu satın almakla ilgilenmeyebilir.
Eğer NFT'niz hala bir miktar değer taşıyorsa, OpenSea gibi bir NFT pazaryerinde listeleyebilir ve zararına satmayı deneyebilirsiniz. Ancak, doğrudan alıcılar arası işlemlerden kaçınmalısınız çünkü IRS (ABD Vergi Dairesi) bunu "piyasa koşullarına uygun" bir işlem olarak değerlendirmeyebilir.
NFT Vergi Kaybı Hasadı Araçları
NFT vergi kaybı telafisi araçları, değersiz veya düşük değerli NFT'leriniz için "son çare alıcı" sağlayarak bu zorlukların çözülmesine yardımcı olabilir.
Satılamayan NFT'ler NFT kayıplarını realize etmek için en popüler platformdur. Sattığınız her NFT için 0.001 ETH ücret alırken, platform aynı anda 1,000 NFT'ye kadar satış yapmanıza olanak tanır, bu da onu geniş koleksiyonlara sahip olanlar için tercih edilen platform haline getirir. Ayrıca, IRS'nin herhangi bir endişe dile getirmesi durumunda işlemi doğrulamak için kullanabileceğiniz bir vergi makbuzu da sağlarlar.
Eğer yalnızca birkaç NFT'niz varsa, şunları göz önünde bulundurmak isteyebilirsiniz: NFT Kayıp Hasatı Bunun yerine, platform NFT'lerinizi ücretsiz olarak (gaz maliyeti hariç) elden çıkarmanıza olanak tanır, ancak aynı anda yalnızca birini işleyebilirsiniz; bu da büyük koleksiyonlar için zaman alıcı hale getirir.
Bu platformları kullanmadan önce, vergi indirimlerinin IRS'nin kriterlerini karşıladığından emin olmak için muhasebeciniz veya diğer vergi uzmanınızla görüşmelisiniz.
Vergilerinizi Azaltmanın Diğer Yolları
Vergi kaybı hasadı, vergilerinizi azaltmanın tek yolu değildir.
Kullanarak başlayın kripto vergi yazılımı eğer henüz yapmadıysanız. ZenLedger Diğer çözümler ise cüzdanlar ve borsalar genelindeki işlemleri bir araya getirerek vergi durumunuzu daha iyi anlamanıza yardımcı olur. Bir bakışta ne kadar borcunuz olduğunu ve zararlardan nasıl faydalanabileceğinizi bilirsiniz.
ZenLedger, popüler borsalardan veya cüzdanlardan işlem verilerini içe aktarmayı kolaylaştırır. Kaynak: ZenLedger
Ardından, sermaye kazançlarınızı en aza indirmek için şu stratejileri göz önünde bulundurun:
- Daha düşük uzun vadeli sermaye kazancı vergi oranından yararlanmak için varlıklarınızı satmadan önce bir yıldan fazla süreyle elinizde tutun. Aksi takdirde, normal gelir vergisi oranını ödemek zorunda kalırsınız.
- Kripto varlıkları alıp satabilirsiniz. kendi kendine yöneten IRA (SDIRA) vergiye tabi gelirinizi azaltmak veya sermaye kazanç vergilerinden kaçınmak için.
- Satış yaptığınız her seferde ödediğiniz sermaye kazancı vergilerini en aza indirmek için FIFO veya LIFO yerine belirli tanımlama yöntemini göz önünde bulundurun.
- Kısa vadeli sermaye ihtiyacınız varsa, kripto varlıklarınızı satmak yerine vergiye tabi olmayan bir kripto kredisi çekmeyi deneyin.
- Sermaye kazancınızdan benzin ve diğer işlem ücretlerini düşürün (veya zararınızı artırın).
Eğer sermaye kazancınız zaten gerçekleşmişse, vergi kaybı hasadı dışında yıl sonu vergi yükünüzü azaltmak için daha az seçeneğiniz kalır.
Sıkça Sorulan Sorular
NFT kayıplarını hasat edebilir misiniz?
Evet, IRS (ABD Vergi Dairesi) NFT'leri "mülk" olarak kabul ediyor; bu da hisse senedi, tahvil veya değiştirilebilir kripto varlık gibi vergi kaybı hasadı için uygun oldukları anlamına geliyor. Süreç hisse senetleri veya kripto paralar için vergi kaybı hasadına benzer olsa da, NFT'ler daha az likit ve değiştirilebilir olmadığından süreç karmaşıklaşıyor.
NFT kayıplarını nasıl telafi edersiniz?
NFT kayıplarını, kripto varlıkları piyasa koşullarına uygun bir işlemle zararına satarak telafi edebilirsiniz. Bunu yapmanın en kolay yolu, işlemi baştan sona yöneten Unselleable NFTs veya NFT Loss Harvestooor gibi bir hizmet kullanmaktır.
NFT Vergi Açığı Nedir?
Bazıları, Satılamaz NFT'ler ve NFT Kayıp Hasadı gibi hizmetleri vergi açığı olarak görüyor çünkü bu hizmetler (teoride) bağımsız bir işlem sağlarken görünüşte NFT'nizi elden çıkarmanıza olanak tanıyor.
Kripto Para Kayıplarınızı Vergi Beyanında Nasıl Gösterirsiniz?
Kripto para kayıplarınızı vergi beyannamenizde beyan etmek için, sermaye kaybını 8949 numaralı forma dahil etmeniz ve 1040 numaralı forma aktarılan toplam tutarı hesaplarken kullanmanız gerekir. Bu kayıp, 8949 numaralı formdaki diğer sermaye kazançlarını ve 3,000 dolara kadar olan normal geliri dengeleyecektir.
Alt çizgi
Vergi kaybı hasadı, sahip olduğunuz değersiz NFT'lerden bir miktar değer elde etmek için mükemmel bir stratejidir. Kaybı realize ederek diğer sermaye kazançlarınızı veya her yıl 3,000 dolara kadar olan normal gelirinizi dengeleyebilirsiniz. Kullanamadığınız kayıpları ise gelecek yıllara devredebilirsiniz. Önemli olan kurallara uymak ve işlemlerinizi belgelemektir.
Kripto varlık ticareti yapıyorsanız, ZenLedger vergi yükümlülüklerinizi daha iyi anlamanıza, bu tutarı en aza indirmenin yollarını bulmanıza ve vergi beyannamesi sürecinde size destek olmanıza yardımcı olmak için cüzdanlar ve borsalar arasında işlemlerinizi düzenlemenize yardımcı olabilir.
Ücretsiz olarak bugün başlayın!
Yukarıdakiler yalnızca genel bilgi amaçlıdır ve profesyonel tavsiye olarak yorumlanmamalıdır. Lütfen özel durumunuza özel bağımsız hukuki, mali, vergisel veya diğer tavsiyelere başvurun.
