大多数人都在 Coinbase 等交易所买卖加密货币。但如果你是爱好者，或者 HODL'r您可能更倾向于将部分数字资产保存在 Ledger 等软件或硬件钱包中。
虽然钱包能提供更高的隐私性和安全性，但到了报税季，它们也会带来一些麻烦。许多加密货币交易所都会提供 1099-B 表格——而且很快…… 1099-DA 表格——但如果你频繁地在钱包之间来回更换，那就只能靠你自己了！
好消息是，您无需再打开电子表格；加密货币税务软件可以帮助您汇总来自不同钱包和交易所的交易。本文将向您展示如何做好准备，助您成功使用。
什么是加密钱包？
加密钱包这个名称其实有点误导性——它们并不“持有”你的加密货币。从技术上讲，你的加密资产存在于区块链上。加密钱包保存的是你的私钥，这些私钥证明了你对区块链上这些资产的所有权。
钱包有几种类型：
- 纸钱包纸钱包其实就是几张写着你私钥的纸片，你可以把它们存放在安全的地方，比如墙上的保险箱里。因为密钥完全离线，所以你不用担心数字盗窃（只需要担心实体盗窃）。
- 硬件钱包硬件钱包是装有您私钥的U盘。由于它们默认处于离线状态，因此大多数情况下您无需担心安全问题。但您也可以将它们插入电脑，以便快速访问您的数字资产。
- 在线钱包在线钱包就像在线保险库——您可以使用密码或多因素身份验证登录并访问您的私钥。您仍然保管着您的私钥，但这比硬件钱包或纸钱包风险稍高。
大多数加密钱包都会记录您使用私钥进行的交易。通常，您可以将这些交易下载到 CSV 文件中。或者，您也可以直接在区块链上查看它们。
加密货币税收如何运作
美国国税局正在加倍加强对加密货币税收的执法力度，所以如果你还不了解相关规定，那么值得花时间去了解一下加密货币税收是如何运作的。
加密货币税有两种类型：
- 普通收入您收到的任何加密货币，无论是作为报酬（例如工资）还是作为业务收入（例如挖矿），都需要缴纳普通所得税。通常情况下，这部分收入按您的边际所得税率征税。
- 资本收益你欠 资产增值税 对于加密资产买卖之间的任何价格上涨，美国国税局都会征收税款。如果您持有加密资产超过一年，美国国税局将收取比持有时间不足一年更低的税率。
复杂之处在于计算资本收益。您必须知道最初购买加密资产的价格才能计算收益。如果您使用多个钱包和交易所，这就会变得很有挑战性。
例如，假设您在 Coinbase 上购买了比特币，将其发送到硬件钱包，然后转给了朋友。硬件钱包无法知道您在 Coinbase 上花了多少钱购买的，Coinbase 也不知道您卖掉了它。但是，美国国税局 (IRS) 想知道的是您出售该资产的利润，而不是您在特定钱包或交易所的交易利润。
要计算您的资本收益，您必须下载 Coinbase 交易记录和硬件钱包交易记录并进行核对。直到最近，这个过程还需要使用大型电子表格，每一行代表一笔交易。
为什么要使用加密税务软件
加密货币税务软件可以将来自不同交易所和钱包的交易记录整理到一个统一的数据库中，从而简化税务流程。 ZenLedger我们甚至可以为您提供一个电子表格版本，我们称之为“统一会计报告”！
ZenLedger 让导入交易记录变得轻松便捷。来源：ZenLedger
大多数加密货币税务软件解决方案都允许您通过 API 连接到主流加密货币交易所来同步交易记录。如果您有硬件钱包，则可能需要上传一份包含标准化列名的交易记录 CSV 文件，以便进行匹配。
导入交易记录后，通常可以生成每年必须提交的税务表格。虽然大多数解决方案都提供基本功能，例如： 形成8969“ 对于附表 D，我们提供高级表格，并且能够在我们的平台上提交所有内容。
ZenLedger 还提供税务亏损收割工具和完全透明的电子表格，以便在必要时帮助您准备审计辩护。
如何导入交易记录
导入交易记录的操作可能会因您使用的加密货币税务软件而异，但 ZenLedger 会尽可能简化这一过程。
ZenLedger 让从区块链收集交易信息变得轻松便捷。来源：ZenLedger
大多数钱包只需三个简单步骤即可导入交易记录：
- 导航至导入页面，并在搜索框中搜索钱包。
- 选择您的钱包地址所在的区块链，并添加您的公钥钱包地址。
- 点击“导入”按钮，从区块链导入交易记录。
如果您的钱包或币种不受支持（或者您使用的是纸钱包！），您仍然可以通过创建自定义 CSV 文件或手动导入来导入交易记录。我们还提供了一个自定义 CSV 模板，可以帮助您简化导入流程。
其他税务陷阱
如果您涉及非常规的加密货币交易，导入交易记录可能会变得更加复杂。
例如，考虑以下情况： 加密桥如果你将以太坊放入一个桥接器并收到另一个代币，是否应该将以太坊视为“已售出”？保守的做法是“是”，这意味着桥接器两端的交易应该匹配。
ZenLedger 支持多种此类交易，包括铸造非同质化代币 (NFT) 和接收去中心化金融 (DeFi) 奖励。但是，如果您使用其他平台，则应了解这些交易的税务处理方式。
最后，您应该从总利润中扣除加密货币交易手续费或 Gas 费（或将其计入亏损）。这些费用可以抵扣税款，有助于降低您的整体纳税义务。
底线
加密钱包是保护私钥免受窥探的常用方式，但它们也可能使您的税务情况变得复杂。幸运的是，像 ZenLedger 这样的加密货币税务软件可以帮助您简化报税流程并解决大多数问题！
但是，请记住，导入交易记录只是整个报税流程的一部分。全年采取相应措施以确保合规至关重要，例如按时缴纳预估税款或申请延期。
如果您面临复杂的加密货币税务问题，联系注册会计师或其他税务专业人士寻求帮助或许是个明智之举。他们通常可以帮助您制定更全面的非加密货币资产和税务方案。
本资料仅供参考，不应被视为专业建议。请就您的具体情况寻求独立的法律、财务、税务或其他方面的专业建议。
