很少有哪個詞組比「國稅局審計」更讓人感到恐懼，而作為加密貨幣投資者，你可能面臨額外的風險。
幸運的是，有一些方法可以降低你被選中的風險。以下內容將介紹如何幫助你避免引起政府的注意，以及萬一你被選中會發生什麼事。
什麼是國稅局審計？哪些人會面臨風險？
首先，我們來澄清一下美國國稅局 (IRS) 的審計流程：國稅局要求對您的財務資訊進行更深入的審查，以確保您的報稅表符合所有稅法規定。雖然有些審計是隨機抽查的結果，但也有一些申報表是因為某些因素顯示有問題而被選中進行審計。
- 由於未申報所有應稅收入，導致您實際收到的收入與美國國稅局 (IRS) 認定的收入不符。
- 經營自己的生意，卻申報了與實際情況不符的收入。
- 申報大量扣除項
- 而且，似乎是在使用加密貨幣。
你是否已經進入美國國稅局的視線？
如果你買賣加密貨幣，美國國稅局可能已經開始關注你了。事實上，早在2018年3月，該機構就發出了一份通知。 官方提醒 納稅人有義務申報虛擬貨幣交易。請務必使用加密貨幣稅務服務來計算您的加密貨幣稅金和進行會計。
而且後果非常嚴重：美國國稅局明確指出，未申報與加密貨幣相關的稅務事件的納稅人可能會被稅務審計，並需承擔罰款和利息。該通知還警告說，在極端情況下，如果納稅人被判犯有提交虛假納稅申報表的罪行，則可能面臨刑事起訴，最高可判處三年監禁和高達250,000萬美元的巨額罰款。
如何避免稅務審計和罰款
簡短的回答： 繳納加密貨幣稅當然，說起來容易做起來難，因為會計核算確實很複雜——稍後會詳細介紹。
需要注意的關鍵一點是，出於稅務目的，虛擬貨幣被視為「財產」。這意味著所有適用於財產會計的法律，包括將收益分類為長期收益或短期收益，都適用於加密貨幣。如果您收到加密貨幣支付的任何款項，則必須扣除相應的稅款。
為什麼繳納加密貨幣稅可能並非簡單的數學題
所以，如果你以 10 美元的價格出售加密貨幣，你就賺了 10 美元，對嗎？別急…事情變得複雜的原因之一是，你必須了解你的“成本基礎——或者說你最初支付的價格——用來計算相應的收益和稅金。然而，與直接尋找股票的購買價格不同，計算起來可能更複雜，因為交易所眾多，不同平台的交易所價格可能有所不同。
此外，如果有人贈送您加密貨幣，您需要申報其成本基礎。一種方法是使用加權指數。
有很多不同的因素需要考慮，而且事情並不總是像看起來那麼簡單——如果您感到困惑，會計專業人士可以為您提供一些指導。
最後，你挖礦賺的錢就是你挖幣賺的錢。 情況也可能很複雜；這取決於你是自己挖礦還是有人付錢讓你挖礦，因此你是“獨立承包商”，因此需要申報自僱稅。
如果你自己挖礦，那麼加密貨幣到帳當日的價值就計入收入。如果你挖礦所得以加密貨幣形式支付，那麼挖礦時的價值就作為成本基礎。
當然，這份簡短的總結並不能涵蓋所有情況，但它可以為你提供一個起點——並且肯定強調了擁有出色記錄的必要性。
展望未來：讓明年更輕鬆
為了降低未來被審計的風險，請務必確保您的加密貨幣記錄盡可能井然有序。以下步驟將幫助您更輕鬆地完成未來的加密貨幣稅務申報。
記錄您的購買行為。
追蹤未來成本基礎最簡單的方法就是記錄你今天的交易。如果你買賣硬幣，請記錄交易日期和數量，以便明年輕鬆查閱…也能確保在接受審計時有清晰的記錄。
追踪您的支出
任何時候你使用虛擬貨幣進行支付，都會觸發一項必須記錄和申報的事件，因為美國國稅局將加密貨幣視為一種資產。雖然記錄每一餐或每一杯咖啡可能很麻煩，但為了有效記錄，這是必要的，你也可以將其視為個人理財練習。
如果需要，請尋求協助。
美國國稅局（IRS）行事毫不含糊，所以你也應該如此。雖然加密貨幣的會計處理頗具挑戰性，但這並不意味著你可以視而不見，否則你很可能會成為國稅局審計的目標。
如果您不確定如何追蹤和記錄您的加密貨幣以避免美國國稅局的審計，請考慮諮詢知識淵博的稅務專業人士或尋找能夠簡化這項工作的軟體。 ZenLedger可以幫助您了解您的稅務義務。
