Kryptoměny, které byly kdysi považovány za divoký západ měn, se připojily k tradičním formám bohatství, jako je majetek, akcie a příjmy od zaměstnavatelů, a nyní jsou zdaněny a regulovány daňovým úřadem IRS. To vedlo k určitému zmatku ohledně daňových praktik různých kryptoměnových platforem, což vyvolává jednu z nejčastějších otázek týkajících se zdanění a kryptoměn: Podává Coinbase zprávy daňovému úřadu IRS?
Protože se stále jedná o tak nový a vzrušující podnik, panují určité nejasnosti ohledně toho, jak hlásit zisky a ztráty z prodeje kryptoměn. Je nesmírně důležité sledovat a hlásit všechny transakce s kryptoměnami, aby se předešlo zásahům ze strany kryptoměnových platforem a IRS.
Velká otázka: Podává Coinbase zprávy daňovému úřadu (IRS)?
Odpověď? Ano. Coinbase, největší kryptoměnová burza ve Spojených státech, začala zasílat Formuláře 1099 pro IRS a jednotlivé uživatele v roce 2017. Ačkoli společnost vyniká jako jedna z nejbezpečnějších a nejzabezpečenějších platforem pro prodej a obchodování s kryptoměnami, v minulosti se s IRS střetla.
V roce 2018 podal IRS žalobu proti Coinbase ve snaze identifikovat 13 000 zákazníků, kteří mohli podhodnotit své zisky z kryptoměn. V následujícím roce zaslal IRS přes 10 000 dopisů daňovým poplatníkům, kteří byli podezřelí z podhodnocení závazků souvisejících s kryptoměnami. V roce 2018 úřad odhadl, že z transakcí s kryptoměnami nebylo nahlášeno více než 11 miliard dolarů na daních.
To vše znamená, že Coinbase bere daňové přiznání velmi vážně – a vy byste měli také. Pokračujte ve čtení této příručky a dozvíte se více o daňovém přiznání Coinbase, daňových dokumentech Coinbase, co dělat s formulářem 1099 a jak můžete spravovat daně ze všech svých příjmů z kryptoměn dosažených na Coinbase.
Daňové hlášení Coinbase: Kdy Coinbase hlásí daně IRS?
Daňové hlášení pro Coinbase probíhá před každoroční daňovou sezónou a daně z transakcí s kryptoměnami jsou splatné současně s daní z příjmu.
Formulář Coinbase 1099-MISC
Formuláře 1099 se používají k hlášení veškerých příjmů, které nepocházejí od zaměstnavatele. V případě zisků a ztrát z kryptoměn, pokud vás zajímá, zda by vám Coinbase poslala formulář 1099, určitě vám ho pošle, pokud: máte účet na coinbase.com, vydělali jste přes 600 dolarů v kryptoměně z Coinbase Earn, USDC Rewards a/nebo Staking a jste zodpovědní za placení daní v USA.
Takže i když odpověď na otázku, zda Coinbase podává IRS zprávy, zní kladně, je třeba poznamenat, že formuláře, které Coinbase IRS hlásí, poskytují pouze obecný pohled na celkový příjem z transakcí s kryptoměnami. Je na jednotlivci, aby poskytl konkrétní podrobnosti o každé transakci. Abyste se ujistili, že poskytujete správné údaje, nezapomeňte pečlivě sledovat a zaznamenávat všechny transakce, prodeje a směny.
Je důležité si uvědomit, že i když neobdržíte formulář 1099-MISC, stále jste zodpovědní za hlášení svých zisků a ztrát daňovému úřadu IRS.
1099-K
Do roku 2021 společnost Coinbase hlásila formuláře 1099-K daňovému úřadu (IRS) a uživatelům, kteří provedli více než 200 obchodů v celkové hodnotě 20 000 USD nebo vyšší a kteří byli povinni platit daně v USA. Tyto formuláře uváděly souhrnná data o transakcích, nikoli konkrétní transakce, a společnost je na konci roku 2020 zrušila.
Jak se zdaňuje kryptoměna?
Kryptoměna je podle federálních daňových zákonů kategorizována jako majetek, což znamená, že je zdaněna jako kapitálové aktivum, když Coinbase nebo jiné platformy podávají zprávy IRS – velmi podobně jako se vykazují a zdaňují akcie.
Jednoduše řečeno, v daňovém období dlužíte daně z jakéhokoli nárůstu hodnoty a můžete si odepsat jakýkoli pokles hodnoty. Pokud si koupíte Bitcoin v hodnotě 10 000 dolarů a prodáte ho za 20 000 dolarů, pak dlužíte daň z kapitálových výnosů ze zisku 10 000 dolarů. Přesná sazba daně závisí na tom, zda je zisk dlouhodobý nebo krátkodobý, a na vašem celkovém daňovém pásmu.
Naopak, pokud si koupíte Bitcoin v hodnotě 20 000 dolarů a prodáte ho za 10 000 dolarů, můžete si odepsat až 3 000 dolarů, abyste vykompenzovali další zisky z daní.
Pokud pravidelně obchodujete s kryptoměnami nebo je prodáváte a máte v tomto prostoru značný počet transakcí, doporučujeme spolupracovat s daňovým poradcem specializujícím se na kryptoměny, abyste zajistili správné vykázání daní na Coinbase.
Pro ty, kteří mají jednodušší daňové účty, doporučujeme použít program jako TurboTax, který vám s tímto procesem pomůže. ZenLedger se integruje s vaším účtem TurboTax a importuje transakce mezi různými peněženkami a burzami, což zajišťuje snadný a efektivní proces. Máte-li jakékoli dotazy, kontaktujte nás prosím na adrese [email protected]Rádi vám pomůžeme!
Vydává Coinbase formulář 1099-K?
Před rokem 2021 vydala společnost Coinbase svým uživatelům formulář 1099-K, pokud:
- Byli to zákazníci Coinbase Prime nebo Coinbase Pro
- Provádějí více než 200 obchodů v celkové hodnotě 20 000 USD nebo více.
- Podléhali americkým daním
Za předpokladu, že daňový poplatník splňuje všechny tyto požadavky, zaslala mu COinbase i daňovému úřadu (IRS) formulář 1099-K. Burza po roce 2020 přestala tyto formuláře svým zákazníkům zasílat.
Co dělat, když obdržíte daňový formulář Coinbase?
Pokud od Coinbase obdržíte daňový formulář, uvedete příjem na formuláři 1099-MISC takto:
Na volné noze: Osoba samostatně výdělečně činná, jejíž kryptoměnové aktivity jsou součástí jejího podnikání, musí nahlásit svou Coinbase v Schedule C.
Zaměstnaný/á: Příjem zaměstnaného daňového poplatníka z Coinbase musí být v příloze 1 uveden jako „Ostatní příjem“.
Formulář 1099-MISC neobsahuje relevantní informace pro zdanění, jako je nakládání s krypto tokeny nebo jejich prodej za fiat měny. Daňovou povinnost pro tyto obchody musíte stanovit ručně.
Právě zde vám může ZenLedger pomoci s reportingem pro Coinbase IRS. ZenLedger se dokáže integrovat s Coinbase a přistupovat ke kompletním záznamům o vašich obchodech. Po importu všech transakcí z jiných peněženek a burz si můžete vytvořit daňový výkaz jediným kliknutím.
Vydává Coinbase formulář 1099-B?
Coinbase v současné době svým uživatelům formulář 1099-B nezasílá. Od roku 2024 se to však může změnit, jelikož americký zákon o infrastruktuře z roku 2021 vyžaduje, aby burzy, jako je Coinbase, zasílaly formulář 1099-B jak daňovým poplatníkům, tak i finančnímu úřadu.
Jak ovlivní formulář Coinbase 1099-B investory?
Formulář 1099-B může představovat určité problémy pro uživatele Coinbase. Důvodem je snadná převoditelnost kryptoměn. Obchodníci a investoři často převádějí své tokeny mezi různými burzami a peněženkami. Pro burzy je proto náročné poskytovat svým zákazníkům přesné údaje o daňových přiznáních.
Pochopme to na příkladu.
Ross kupuje v hodnotě 10 000 dolarů Bitcoin od BlockFi a poté jej přesune do Coinbase. V tomto scénáři Coinbase nezná Rossovu původní cenovou základnu. Coinbase proto nemůže přesně určit Rossovu daňovou povinnost, pokud se rozhodne prodat své tokeny.
To by mohlo pro Coinbase představovat problém, pokud bude muset burza v budoucnu zaslat formulář 1099-B. Pokud se Ross rozhodne prodat své tokeny za 10 000 dolarů na aktuální burze, hrubý zisk na formuláři 1099-B bude pravděpodobně 10 000 dolarů. Vzhledem k tomu, že Coinbase nedokáže určit Rossovu nákladovou základnu, bude zobrazena jako „n/a“.
Zde musí Ross prokázat, že koupil BTC za 10 dolarů, jinak bude jeho kapitálový zisk vykázán jako 10 000 dolarů.
TL;DR: Daňové hlášení Coinbase
Podává Coinbase hlášení IRS? Ano. Coinbase nahlásí vaše transakce IRS před začátkem daňového období. Daňový formulář 1099 od Coinbase obdržíte, pokud platíte daně v USA, jste uživatelem coinbase.com a nahlásíte zisky z kryptoměn přes 600 USD. I když pro tento formulář nesplňujete podmínky, jste stále povinni hlásit IRS všechny transakce s kryptoměnami v každém daňovém období.
ZenLedger snadno vypočítá vaše krypto daně a také vám najde příležitosti, jak ušetřit peníze a obchodovat chytřeji. Začněte hned teď nebo se dozvědět více o našich plány připravené daňovými poradci!
