Algoritmické obchodování s kryptoměnami se v posledních několika letech stalo stále populárnějším. Vzhledem k tomu, že obchodníci používající tyto strategie obvykle generují každý rok vysoký počet transakcí, mají složitější daňové situace než konvenční obchodníci nebo investoři, kteří mohou obchodovat jen několik setkrát ročně. Naštěstí existují způsoby, jak tyto daně zjednodušit.
Pojďme se podívat na to, jak algoritmické obchodování s kryptoměnami může obchodníkům pomoci minimalizovat daně, maximalizovat odpočty a zjednodušit proces přípravy daňových přiznání.
Vzestup algoritmů
Algoritmicky, nebo zkráceně algorithmicky, obchodníci využívají počítače k automatické identifikaci a provedení velkého počtu obchodů na základě předem definovaných technických nebo likviditních kritérií. Algoritmy mohou například identifikovat příležitosti k poskytnutí likvidity za účelem získání odměn od emitentů nebo k provedení složitých strategií technické analýzy.
Algoritmické obchodování s kryptoměnami se v posledních několika letech stalo stále populárnějším s nástupem uživatelsky přívětivých nástrojů a botů pro obchodování s kryptoměnami. Tito obchodní boti usnadňují automatizaci obchodů více než kdy dříve tím, že dolaďují nastavení, jakou část vašeho portfolia lze použít k obchodování a kolik či málo lze nakupovat nebo prodávat. K algoritmické automatizaci obchodování lze použít mnoho typů botů pro obchodování s kryptoměnami. Pojďme se níže podívat na některé možnosti.
- HummingBot umožňuje komukoli získávat odměny tím, že poskytuje likviditu svým oblíbeným tokenům. Cílem projektu s otevřeným zdrojovým kódem je demokratizovat obchodování s algoritmy tím, že umožní strategie, které byly dříve dostupné pouze finančním institucím.
- CryptoHopper umožňuje komukoli vytvářet a sdílet obchodní strategie bez nutnosti psaní kódu. Po vytvoření strategie ji můžete spustit na více než 100 různých krypto aktivech během několika kliknutí a odstranit tak emoce z rovnice.
- Kolektivní2 umožňuje komukoli přihlásit se k odběru algoritmických obchodních strategií jiných lidí. Cílem je zpřístupnit ověřené institucionální obchodní strategie široké veřejnosti prostřednictvím snadno použitelné platformy.
Mnoho profesionálních obchodníků používá algoritmy k odstranění emočních zkreslení ve svém obchodování a k zajištění toho, aby nepromeškali žádné příležitosti. Jiní obchodníci se spoléhají na algoritmické obchodování k provádění obchodů, které trvají jen několik sekund a/nebo vyžadují okamžitou akci – což je pro jakéhokoli lidského obchodníka obtížný nebo nemožný výkon.
Algoritmické obchodování se chystá stát se stále populárnějším, protože nové platformy snižují vstupní bariéry a na kryptoměnových trzích se účastní více lidí.
Kvalifikovaný obchodník nebo korporace?
Algoritmičtí obchodníci mají tendenci hledat kvalifikovaný obchodník status od IRS nebo založit společnost, aby si snížila daňovou povinnost.
Kvalifikovaní obchodníci mohou podat formulář C a odečíst si běžné a nezbytné obchodní výdaje související s jejich obchodní činností, jako je vybavení, předplatné a úroky z marže. Mohou také použít účetnictví oceňování podle tržní ceny k realizaci všech ztrát v aktuálním zdaňovacím období a vyhnout se pravidlům podvodného prodeje.
Metody účetnictví zaměřené na tržní hodnotu předpokládají, že cenné papíry držené na konci roku jsou prodány za jejich aktuální tržní hodnotu k 31. prosinci. Realizací zdanitelného zisku nebo ztráty z držených cenných papírů se nemusíte obávat nekalých prodejů a můžete si odečíst více než individuální limit 3 000 USD.
Nevýhodou metod oceňování podle tržních hodnot je, že obchodníci musí vykazovat nerealizované zisky. Můžete například mít nerealizovaný zisk 10 000 dolarů a muset z této částky platit daně, přestože jste si nevydělali žádné skutečné peníze. Dobrou zprávou je, že zisky můžete obvykle kompenzovat uplatněním daňových ztrát.
Pokud IRS zamítne status kvalifikovaného obchodníka, mnoho obchodníků s algoritmy zakládá své podnikání, aby získali podobné výhody a potenciálně si zvýšili šance stát se kvalifikovaným obchodníkem. Obchodníci obvykle zakládají společnosti s ručením omezeným (LLC) s jedním členem, které platí daně jako S-korporace, ačkoli se obchodníci mohou rozhodnout i pro C-korporaci.
Pokud jste profesionální obchodník, zeptejte se svého účetního na výhody a nevýhody statusu kvalifikovaného obchodníka a/nebo založení společnosti, abyste našli možnosti, jak snížit svou daňovou zátěž.
Jak zjednodušit daně z kryptoměn
Daně z kryptoměn jsou z mnoha důvodů náročné. Kromě nejasností ohledně IRS je obtížné vypočítat nákladový základ pro transakce, které nejsou vypořádány v amerických dolarech. Obchodníci s kryptoměnami se také musí vypořádat s airdropy, hard forky a dalšími neobvyklými transakcemi, které by mohly zahrnovat vysokou daňovou povinnost (např. pokud mají nulový nákladový základ).
Předpokládejme například, že máte tisíce transakcí na čtyřech různých burzách. Pokud prodáváte Bitcoin za Ethereum na jedné burze, v závislosti na načasování budete možná muset hledat cenovou bázi na jiné burze. Také musíte určit reálnou hodnotu obou kryptoaktiv v amerických dolarech v době obchodu.
Tyto výpočty mohou být extrémně náročné, pokud máte v daném měsíci nebo roce tisíce algoritmických obchodů. Pokud nemáte správné softwarové nástroje nebo vaše burza neposkytuje data, může trvat mnoho hodin třídění transakčních protokolů, než najdete potřebné údaje – a to by mohly být fakturovatelné hodiny!
Větším problémem je obhajoba těchto transakcí v případě auditu IRS. Vzhledem k rostoucímu zaměření IRS na obchodníky s kryptoměnami je důležité být schopen obhájit nákladovou základnu každé transakce a zároveň minimalizovat čas potřebný k ručnímu procházení a ověřování transakcí (a tím i k nahromadění více fakturovatelných hodin).
ZenLedgerův rozbor specifických obchodů – Zdroj: ZenLedger
ZenLedger usnadňuje agregaci krypto transakcí napříč peněženkami a burzami a automaticky generuje oblíbené formuláře IRS, jako například formulář 8949 a formulář 1040 Schedule D. Kromě toho můžete použít nástroj platformy pro vykazování daňových ztrát k identifikaci příležitostí k maximalizaci vašich ztrát a k podrobnější analýze každé transakce, abyste se mohli bránit při auditu.
Bottom Line
Algoritmické obchodování s kryptoměnami se v posledních několika letech stalo stále populárnějším s nástupem platforem přátelských k uživatelům a... krypto obchodní botiVzhledem k tisícům obchodů ročně může být pro tyto obchodníky náročné se připravit. Krypto daně a účetnictví a zajistit, aby měly obhajitelnou auditní stopu.
Pokud chcete zjednodušit své daně, vyzkoušejte automatizovaná řešení ZenLedgeru agregovat vaše transakce, předvyplnit běžné formuláře a vytvořit v procesu obhajitelnou auditní stopu, kterou můžete použít během auditu IRS.
