De fleste kryptohandlere og -investorer forsøger at tjene så meget som muligt, men det, der virkelig betyder noget, er, hvor meget du beholder efter skat. Faktisk er det beløb, der går tabt til skatter og andre omkostninger, en afgørende faktor, der påvirker afkastet. Heldigvis har du mere kontrol over din skat, end du måske tror, og med lidt planlægning kan du beholde mere af dit afkast.
Lad os se på fem strategier til at reducere din kryptoskatteforpligtelse.
Skatter påvirker den samlede rentabilitet betydeligt, så det er vigtigt at implementere skatteeffektive strategier.
Sådan fungerer kryptoskatter
IRS betragter kryptovalutaejendom som ejendom i skatteøjemed, hvilket betyder, at du skylder skat af enhver kapitalgevinst. Udover at betale skat, når du konverterer en kryptovaluta til amerikanske dollars, skylder du skat af konverteringer mellem to kryptovalutaer. I disse tilfælde skal du bestemme omkostningsgrundlaget og den rimelige markedsværdi i amerikanske dollars for at beregne dine skatteforpligtelser.
Mens simple konverteringer er ligetil, har mere komplekse kryptotransaktioner eller eksotiske tokens uklare skattemæssige konsekvenser. For eksempel, ikke-svampbare symboler (NFT'er) kan betragtes som "samlerobjekter", hvilket gør dem underlagt en højere skattesats for samleobjekter. Og beskatningen af likviditetsbassiner forbliver et gråt område uden megen specifik IRS-vejledning.
Den nemmeste måde at beregne og betale skat på kryptovalutatransaktioner er ved at bruge kryptoskattesoftware, som f.eks. ZenLedger. I stedet for at forsøge manuelt at afstemme transaktioner eller tillidsbørser, samler platformen transaktioner på tværs af alle dine tegnebøger og børser og matcher dem for at beregne en præcis kapitalgevinst eller -tab.
Selvom kryptoskattesoftware sikrer nøjagtighed, hjælper disse løsninger dig ikke nødvendigvis med at oprette skatteeffektive porteføljer. Der er flere strategier, du kan bruge til at modregne eller udskyde kapitalgevinstskatter eller endda eliminere dem.
#1. Høsttab
Skattemæssig høst af tab reducerer dine nettokapitalgevinster og dermed din skatteregning for regnskabsåret. Selvom strategien lyder kompleks, er den i virkeligheden meget enkel: Du sælger positioner med et urealiseret tab og tilbagekøber dem kort efter for at bevare dine aktivfordelinger. Ved at sælge positionen realiserer du et skattemæssigt tab, som du kan afskrive i din skat.
I modsætning til aktier er skattemæssigt tabshøst ikke underlagt Wash Sale-reglen, så du behøver ikke at vente 30 dage, før du køber den igen. En konservativ fortolkning af IRS' skattelovgivning antyder dog, at der skal være en betydelig økonomisk ændring i kryptovalutaens pris, før du erstatter den, så det er en god idé at vente mindst en dag eller to.
#2. Investér langsigtet
IRS anser ejendom for at være kryptovaluta, hvilket betyder, at du skylder kapitalgevinstskat på ethvert salg – selvom du ikke modtager amerikanske dollars. Den skattesats, du betaler, afhænger dog af, hvor længe du har haft positionen. Hvis du holder den i mere end et år, før du sælger, betaler du en lavere langsigtet kapitalgevinstskattesats i stedet for din marginale indkomstskattesats.
Selvom du aldrig bør undgå at sælge en kryptovaluta blot for at reducere din skattesats, kan du vente lidt længere, hvis du er en langsigtet investor, der er i tvivl om, hvornår du skal tage profitten af bordet. Eller mere generelt kan du ændre din tilgang fra at være en kortsigtet trader til en langsigtet investor for at minimere skattens indvirkning.
#3. Tag profit i lavindkomstår
USA har et progressivt skattesystem, hvor de, der tjener mere, betaler en højere procentdel af denne indkomst i skat. Så hvis du har fleksibilitet til at sælge kryptovalutaer, kan salg i et år med lav indkomst til en lavere skattesats hjælpe dig med at spare en formue. Hvis du for eksempel tjener mindre end $41,675, betaler du ikke langsigtet kapitalgevinstskat.
År med lav indkomst betyder ikke nødvendigvis, at man tjener mindre indkomst fra et job. I nogle tilfælde kan du have store engangsudgifter, som du kan bruge, når du specificerer din skattepligtige indkomst, til at sænke den. Standardfradraget er dog på 12,950 USD for enlige indgivere og 25,900 USD for gifte, der indgiver i fællesskab i 2022.
#4. Donér eller giv kryptovalutaer i gave
Donation af kryptovalutaer Til velgørenhed kan du undgå kapitalgevinstskat helt. Hvis du specificerer din selvangivelse, kan du fratrække disse donationer fra din skattepligtige indkomst og reducere din samlede skatteforpligtelse. Og endnu bedre, 501(c)3 nonprofitorganisationer behøver ikke at betale kapitalgevinstskat, så hele din donation går direkte til formål, der er vigtige for dig.
Du kan også undgå at betale kapitalgevinstskat ved at give kryptovalutaer i gave til en ven eller et familiemedlem. Selvom det ikke er skattepligtigt at modtage en gave, skal modtageren betale skat af enhver værdistigning fra modtagelsen. Den gode nyhed er, at omkostningsgrundlaget nulstilles til prisen på modtagelsen, hvilket betyder, at begge parter undgår enhver tidligere kapitalgevinst.
#5. Brug en IRA- eller 401(k)-konto
Konventionelle pensionskonti kan ikke indeholde kryptovalutaer, men der findes en håndfuld løsninger for dem, der leder efter skattefordelede konti. Selvom pensionskonti kan bidrage til at reducere skatteforpligtelsen dramatisk, kan du ikke få adgang til pengene, før du når en vis alder, og nogle konti har gebyrer og andre omkostninger, der skal tages i betragtning.
Selvstyrede IRA'er (SDIRA'er) giver dig mulighed for at købe alternative investeringer – herunder kryptovalutaer – inden for en IRA-konto. Coin IRA, iTrust Shares og andre virksomheder specialiserer sig i at oprette disse konti med fokus på kryptovalutaer. Du bør dog nøje undersøge disse virksomheder, da de er mindre regulerede end typiske mæglere.
The Bottom Line
Skatteeffektive strategier kan bidrage til dramatisk at øge det overskud, du beholder efter at have betalt skat. Ud over disse strategier kan du overveje at samarbejde med en revisor, der kan hjælpe med at gennemgå hele din økonomiske situation for at identificere måder at reducere din skattebyrde på tværs af forskellige aktiver og konti.
Hvis du leder efter en måde at forenkle din kryptoskat på, samler ZenLedgers platform automatisk transaktioner på tværs af tegnebøger og børser, beregner din kapitalgevinst eller -tab og udfylder automatisk de IRS-formularer, du har brug for hvert år. På den måde ved du, at du betaler præcis det rigtige beløb hver gang.
