Det er den første uge i april, og pludselig går det op for dig, at du kun har to uger tilbage til at indgive selvangivelsen til tiden. Mens du prøver at få styr på det hele, indser du, at du ikke kommer til at nå det til tiden, og beslutter dig for at ansøge om en forlængelse på seks måneder. Du betaler det, du tror, du skylder, og glemmer alt om skat i yderligere seks måneder. Nå, tiden er gået!
Oktober 15th Den forlængede skattefrist nærmer sig hastigt – det er tid til at spænde hånden og finde ud af, hvor meget du skylder. Hvis du har svært ved at redegøre for kryptovalutatransaktioner, er det vigtigt at tage dig tid til at gøre det rigtigt. IRS har gjort det klart, at kryptovalutagevinster er underlagt beskatning, og de har aktivt forfulgt dem, der ikke har betalt.
Lad os se på IRS' vejledning om kryptovaluta, hvad der sker, hvis du ikke (eller ikke kan) betale, og hvordan Zen Ledger kan være med til at gøre hele processen meget nemmere.
Hvad er IRS' vejledning om kryptoskatte?
IRS udstedte sin første og eneste vejledning om kryptovalutaer i Meddelelse 2014-21 i 2014. Selvom meddelelsen behandler mange forskellige spørgsmål, er den vigtigste vejledning, at virtuelle valutaer behandles som ejendom når det kommer til indkomstskat. Enhver, der køber og sælger kryptovalutaer, skal betale skat, som om de var en aktie snarere end en udenlandsk valuta.
Den gode nyhed er, at IRS forventes at udstede opdaterede retningslinjer i den nærmeste fremtid. Kongressen sendte et brev til IRS i september 2018 med en anmodning om yderligere oplysninger om, hvordan virtuelle valutaer skal behandles i skatteøjemed, herunder hvordan man tager højde for gafler og airdrops. De sendte et andet opfølgningsbrev i april 2019 med en anmodning om fremskyndet vejledning. I mellemtiden har der været nogle hints om IRS' syn på kryptovalutaer. Agenturet sendte for nylig tre standardbreve til omkring 10,000 kryptohandlere og bad dem om at bekræfte, at de korrekt indgav selvangivelse af kryptogevinster og -tab. Disse breve giver indsigt i, hvordan agenturet forventer, at handlende og investorer rapporterer deres gevinster eller tab.
Nogle af de største indsigter fra brevene var blandt andet:
- Handlende skal beregne omkostningsgrundlaget ved hjælp af den nøjagtige dato og tidspunkt for transaktionen i stedet for at bruge en "rimelig metode" til at beregne en passende valutakurs.
- Børser kan være forpligtet til at indsende en 1099-B, formularen til værdipapirtransaktioner, i stedet for 1099-K, formularen til betalingsbehandling, som de har brugt tidligere.
Nogle af de centrale tilbageværende spørgsmål omfatter:
- Hvordan skal gaflerne behandles, når nye kryptovalutaer gives til eksisterende indehavere?
- Hvordan håndteres airdrops, når en wallet-udbyder eller anden tjeneste sender tokens til alle brugere?
Svarene på disse spørgsmål kan have en betydelig indflydelse på skattebehandlingen af kryptovalutaer. I mellemtiden, hvis du har brug for hjælp til at udarbejde din skat, er det aldrig en dårlig idé at konsultere en revisor for at følge bedste praksis.
Hvad sker der, hvis du ikke betaler din kryptoskat?
IRS kræver, at du rapporterer gevinst og tab på hver kryptovalutatransaktion eller enhver kryptovalutaindtægt – selvom der ikke er nogen gevinst/tab, eller tabet ikke er væsentligt.
Der er flere mulige udfald, hvis du ikke gør krav på disse gevinster eller tab. Den maksimale straf for skatteydere, der bevidst indgiver en falsk selvangivelse, er tre års fængsel og en bøde på 250,000 dollars. Hvis du har begået en ærlig fejl, vil IRS opkræve dig bøder og renter af ubetalte beløb, som kan løbe op i betydelige beløb over tid.
Selvom kryptovalutaer blev designet til at være pseudo-anonyme, er der mange måder, hvorpå IRS kan finde ud af, om du har tjent penge på kryptovalutaer. Mange børser indgiver formular 1099-K eller 1099-B for kunder, der handler med mere end $20,000 om året, hvilket gør det nemt for IRS at se, hvad du skylder. Revisioner kan nemt udløse et kig på kryptovalutabeholdninger.
Hvad sker der, hvis du ikke kan betale?
IRS tilbyder adskillige muligheder for skatteydere, der ikke har råd til at betale den skat, de skylder. I mange tilfælde er det sikrere at udarbejde en plan med IRS end at risikere ikke at kræve skat.
Du kan ringe til IRS på (800) 829-1040 for at høre om forskellige betalingsmuligheder. Myndighederne kan muligvis tilbyde en kortfristet forlængelse, en afdragsaftale eller et kompromistilbud. I nogle tilfælde kan de også udsætte opkrævningen ved at rapportere beløbet som ikke-inddriveligt, indtil du er i stand til at betale, eller i nogle tilfælde give afkald på bøder (selvom der fortsat opkræves renter).
Hvis du skylder mange penge, kan du kontakte en revisor eller advokat for at undersøge andre muligheder. En anden mulighed er at vælge en "registreret agent" - eller tidligere IRS-embedsmand - der kan hjælpe med at navigere i kompleksiteten ved at forhandle med IRS. Gældssaneringer og konkurs er andre muligheder, der kan eliminere andre gældsforpligtelser til at betale IRS.
Hvordan ZenLedger kan hjælpe
Zen Ledger gør det nemt at aggregere kryptovalutatransaktioner på tværs af tegnebøger og børser, beregne gevinst eller tab fra hver transaktion og udfylde populære IRS-skatteformularer, såsom Form 1040 Schedule D og Form 8949. Platformen tilbyder endda et revisionsspor, der gør det nemt at bevise overholdelse af reglerne over for IRS i tilfælde af en revision.
Da transaktionerne downloades automatisk, behøver en revisor ikke at bruge mange fakturerbare timer på at sortere historiske prisdata for at komme frem til et omkostningsgrundlag for hver transaktion. Du kan give din revisor nøjagtige oplysninger, som de kan bruge til at udarbejde din selvangivelse – eller endda importere dataene direkte til TurboTax via en integration.
ZenLedger gør det endda nemt for dig at spare på næste års skat med vores Tax Loss Harvesting-værktøj. Ved at identificere tabende positioner kan du sælge dem for at realisere et tab, der kan hjælpe dig med at udligne eventuelle kapitalgevinster eller indkomst. Du kan derefter erstatte positionen med den samme eller en lignende kryptovaluta for at opretholde dine aktivallokeringer og nå langsigtede mål.
Tilmeld dig ZenLedger i dag for at se hvor nemt det er at komme i gang!
The Bottom Line
Den forlængede skattefrist den 15. oktober er i morgen, og det kan være stressende at skulle samle kryptovalutatransaktioner, beregne gevinster og tab og beregne, hvad du muligvis skylder IRS. Heldigvis findes der værktøjer, der kan hjælpe dig med at rapportere dine kryptovalutatransaktioner præcist.
Tilmeld dig ZenLedger i dag for at se hvor nemt det er at komme i gang!
