Kryptowährungen galten einst als der Wilde Westen der Währungen, haben sich aber inzwischen zu traditionellen Vermögensformen wie Immobilien, Aktien und Arbeitgebereinkommen gesellt und werden nun vom IRS besteuert und reguliert. Dies hat zu einiger Verwirrung hinsichtlich der Steuerpraktiken verschiedener Kryptowährungsplattformen geführt und eine der häufigsten Fragen zu Steuern und Kryptowährungen aufgeworfen: Meldet Coinbase an den IRS?
Da es sich noch um ein so neues und aufregendes Unterfangen handelt, herrscht eine gewisse Verwirrung darüber, wie Gewinne und Verluste aus dem Verkauf von Kryptowährungen gemeldet werden sollen. Es ist unglaublich wichtig, alle Kryptowährungstransaktionen zu verfolgen und zu melden, um ein hartes Durchgreifen von Kryptowährungsplattformen und der IRS zu vermeiden.
Die große Frage: Meldet Coinbase an die IRS?
Die Antwort? Ja. Coinbase, die führende Kryptowährungsbörse in den Vereinigten Staaten, begann mit der Einreichung 1099-Formulare an die IRS und einzelne Benutzer im Jahr 2017. Obwohl das Unternehmen als eine der sichersten Plattformen für den Verkauf und Handel von Kryptowährungen gilt, kam es in der Vergangenheit zu Auseinandersetzungen mit der IRS.
Im Jahr 2018 reichte der IRS eine Klage ein gegen Coinbase um 13,000 Kunden zu identifizieren, die ihre Kryptowährungsgewinne möglicherweise zu niedrig angegeben hatten. Im folgenden Jahr verschickte die IRS über 10,000 Briefe an Steuerzahler, die im Verdacht standen, ihre Kryptowährungsverbindlichkeiten zu niedrig angegeben zu haben. Im Jahr 2018 schätzte die Behörde, dass über 11 Milliarden Dollar an Steuern aus Kryptowährungstransaktionen nicht gemeldet wurden.
Damit möchte ich sagen, dass Coinbase die Steuererklärung sehr ernst nimmt – und das sollten Sie auch tun. Lesen Sie diesen Leitfaden weiter, um mehr über die Steuererklärung bei Coinbase, die Steuerdokumente bei Coinbase, den Umgang mit einem 1099-Formular und die Verwaltung der Steuern auf alle Ihre Kryptowährungseinnahmen bei Coinbase zu erfahren.
Coinbase-Steuerberichterstattung: Wann meldet Coinbase Steuern an die IRS?
Die Steuererklärung von Coinbase erfolgt vor der jährlichen Steuersaison, und die Steuern auf Kryptowährungstransaktionen sind gleichzeitig mit den Einkommenssteuern fällig.
Coinbase 1099-MISC-Formular
1099-Formulare werden verwendet, um sämtliche Einkünfte zu melden, die nicht von einem Arbeitgeber stammen. Wenn Sie sich im Falle von Kryptowährungsgewinnen und -verlusten fragen, ob Coinbase Ihnen 1099 senden würde, wird dies sicherlich der Fall sein, wenn Sie: ein Konto bei coinbase.com haben, über 600 $ in Kryptowährung mit Coinbase Earn, USDC Rewards und/oder Staking verdient haben und für die Zahlung von US-Steuern verantwortlich sind.
Die Antwort auf die Frage, ob Coinbase dem IRS Bericht erstattet, lautet also: Ja, es muss jedoch beachtet werden, dass die Formulare, die Coinbase dem IRS meldet, nur einen allgemeinen Überblick über die Gesamteinnahmen aus Kryptowährungstransaktionen bieten. Es liegt an jedem Einzelnen, spezifische Details zu jeder Transaktion anzugeben. Um sicherzustellen, dass Sie die richtigen Angaben machen, sollten Sie alle Transaktionen, Verkäufe und Umtauschvorgänge sorgfältig verfolgen und aufzeichnen.
Bitte beachten Sie, dass Sie auch dann für die Meldung Ihrer Gewinne und Verluste an die IRS verantwortlich sind, wenn Sie kein 1099-MISC-Formular erhalten.
1099-K
Bis 2021 meldete Coinbase 1099-K-Formulare an die IRS und an Benutzer, die über 200 Transaktionen mit einem Gesamtwert von mindestens 20,000 USD durchgeführt hatten und für die Zahlung von US-Steuern verantwortlich waren. Diese Formulare enthielten aggregierte Daten zu Transaktionen und nicht zu bestimmten Transaktionen und wurden Ende 2020 vom Unternehmen abgeschafft.
Wie werden Kryptowährungen besteuert?
Kryptowährungen werden nach den Bundessteuergesetzen als Eigentum kategorisiert, was bedeutet, dass sie als Kapitalvermögen besteuert werden, wenn Coinbase oder andere Plattformen ihre Steuererklärung an die IRS abgeben – ganz ähnlich wie Sie Aktien abgeben und besteuern.
Einfach ausgedrückt: Wenn die Steuersaison beginnt, müssen Sie auf jede Wertsteigerung Steuern zahlen und können jede Wertminderung abschreiben. Wenn Sie Bitcoins im Wert von 10,000 USD kaufen und für 20,000 USD verkaufen, müssen Sie auf den Gewinn von 10,000 USD Kapitalertragssteuer zahlen. Der genaue Steuersatz hängt davon ab, ob der Gewinn langfristig oder kurzfristig ist, und von Ihrer allgemeinen Einkommenssteuerklasse.
Umgekehrt können Sie beim Kauf von Bitcoins im Wert von 20,000 US-Dollar und beim Verkauf für 10,000 US-Dollar bis zu 3,000 US-Dollar von der Steuer absetzen, um andere Gewinne auszugleichen.
Wenn Sie regelmäßig mit Kryptowährungen handeln oder diese verkaufen und eine erhebliche Anzahl von Transaktionen in diesem Bereich durchführen, empfehlen wir Ihnen, mit einem auf Kryptowährungen spezialisierten Steuerberater zusammenzuarbeiten, um sicherzustellen, dass Ihre Coinbase-Steuern korrekt gemeldet werden.
Für diejenigen mit einfacheren Steuern empfehlen wir die Verwendung eines Programms wie TurboTax, um Sie bei dem Prozess zu unterstützen. ZenLedger lässt sich in Ihr TurboTax-Konto integrieren, um Transaktionen über mehrere Geldbörsen und Börsen hinweg zu importieren und so ein einfaches und optimiertes Erlebnis zu ermöglichen. Wenn Sie Fragen haben, wenden Sie sich bitte an uns unter [E-Mail geschützt] . Wir helfen Ihnen gerne weiter!
Stellt Coinbase das Formular 1099-K aus?
Vor 2021 stellte Coinbase seinen Benutzern das Formular 1099-K aus, wenn:
- Sie waren Coinbase Prime-Kunden oder Coinbase Pro
- Sie führen mehr als 200 Trades mit einem Gesamtwert von 20,000 USD oder mehr durch
- Sie unterlagen der US-amerikanischen Steuerpflicht
Vorausgesetzt, ein Steuerzahler erfüllt alle diese Anforderungen, hat COinbase ihm sowie dem IRS das Formular 1099-K zugesandt. Nach 2020 hat die Börse den Versand dieser Formulare an ihre Kunden eingestellt.
Was tun, wenn Sie ein Coinbase-Steuerformular erhalten?
Wenn Sie ein Steuerformular von Coinbase erhalten, geben Sie das Einkommen auf 1099-MISC folgendermaßen an:
Selbstständiger: Eine selbstständig tätige Person, deren Krypto-Aktivitäten Teil ihres Geschäfts sind, muss ihre Coinbase in Schedule C melden.
Beschäftigt: Das Einkommen eines angestellten Steuerzahlers von Coinbase muss in Anlage 1 als „Sonstiges Einkommen“ angegeben werden.
Das Formular 1099-MISC enthält keine relevanten Informationen für die Besteuerung, wie z. B. die Veräußerung oder den Verkauf von Krypto-Tokens gegen Fiatgeld. Sie müssen die Steuerpflicht für diese Transaktionen manuell ermitteln.
Hier kann ZenLedger bei der IRS-Berichterstattung von Coinbase helfen. ZenLedger kann in Coinbase integriert werden und auf die vollständigen Aufzeichnungen Ihrer Transaktionen zugreifen. Nachdem Sie alle Ihre Transaktionen aus anderen Wallets und Börsen importiert haben, können Sie Ihren Steuerbericht mit einem einzigen Klick erstellen.
Stellt Coinbase das Formular 1099-B aus?
Coinbase sendet seinen Benutzern derzeit kein Formular 1099-B. Dies könnte sich jedoch ab dem Jahr 2024 ändern, da das amerikanische Infrastrukturgesetz von 2021 Börsen wie Coinbase dazu verpflichtet, das Formular 1099-B sowohl an die Steuerzahler als auch an die Steuerbehörde zu senden.
Welchen Einfluss wird das Coinbase-Formular 1099-B auf Anleger haben?
Das Formular 1099-B könnte für Coinbase-Benutzer einige Herausforderungen mit sich bringen. Der Grund dafür ist die einfache Übertragbarkeit von Kryptowährungen. Händler und Investoren übertragen ihre Token häufig zwischen verschiedenen Börsen und Wallets. Daher ist es für Börsen eine Herausforderung, ihren Kunden genaue Angaben zur Steuererklärung zu machen.
Lassen Sie uns dies an einem Beispiel verstehen.
Ross kauft im Wert von 10,000 Dollar Bitcoin ab Blockieren und überträgt es dann an Coinbase. In diesem Szenario kennt Coinbase Ross‘ ursprüngliche Kostenbasis nicht. Daher kann Coinbase Ross‘ Steuerschuld nicht genau bestimmen, wenn er sich entscheidet, seine Token zu verkaufen.
Dies könnte für Coinbase eine Herausforderung darstellen, wenn die Börse in Zukunft das Formular 1099-B senden muss. Wenn Ross beschließt, seine Token für 10,000 USD an der aktuellen Börse zu verkaufen, wird der Bruttogewinn auf dem Formular 10,000-B wahrscheinlich 1099 USD betragen. Da Coinbase Ross‘ Kostenbasis nicht ermitteln kann, wird sie als n/a angezeigt.
Hier muss Ross nachweisen, dass er BTC für 10,00 $ gekauft hat, andernfalls wird sein Kapitalgewinn mit 10,000 $ ausgewiesen.
TL;DR: Coinbase-Steuerberichterstattung
Meldet Coinbase an die IRS? Ja. Coinbase meldet Ihre Transaktionen vor Beginn der Steuersaison an die IRS. Sie erhalten von Coinbase ein Steuerformular 1099, wenn Sie US-Steuern zahlen, ein Benutzer von coinbase.com sind und Kryptowährungsgewinne von über 600 USD melden. Auch wenn Sie sich nicht für dieses Formular qualifizieren, müssen Sie dennoch in jeder Steuersaison alle Kryptowährungstransaktionen an die IRS melden.
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