Da die Nutzung von Kryptowährungen stark zunimmt, sind Belohnungen wie Empfehlungsboni, Staking-Belohnungen und Cashback-Angebote für die meisten Menschen eine der einfachsten Möglichkeiten, Geld zu verdienen. Mit dem Erhalt solcher Boni sind jedoch auch Steuerpflichten verbunden. Sie fragen sich vielleicht: Sind Krypto-Belohnungen steuerpflichtig? Oder ist Belohnungsgeld steuerpflichtig? Dieser Blog wird Ihnen helfen, die Besteuerung von Krypto-Belohnungen umfassend und umfassend zu verstehen. Fragen wie Sind Empfehlungsprämien steuerpflichtig? Und muss ich auf Cashback-Prämien Steuern zahlen? Auch das wird angesprochen.
Was sind Krypto-Belohnungen?
Krypto-Belohnungen sind alle Einnahmen, die in Kryptowährungen erzielt werden, am häufigsten im Zusammenhang mit Staking, Mining, Empfehlungsprogrammen oder Cashback auf Einkäufe. Diese Belohnungen sind vorteilhaft, haben aber bestimmte steuerliche Auswirkungen.
Die Besteuerung von Belohnungen für verschiedene Vorgänge, wie z. B. Käufe, um Boni in Form von Krypto- oder Münz-Token zu erhalten, verliert ihren Neuheitseffekt, und Regierungen auf der ganzen Welt beginnen, solche Transaktionen zu verfolgen. Daher haben Steuerzahler keine andere Wahl, als Steuererklärungen einzureichen und alle Einnahmen aus Krypto-Belohnungen in ihre Steuererklärungen aufzunehmen.
Sind Krypto-Belohnungen steuerpflichtig?
Die Antwort ist positiv. In den meisten Orten Krypto-Belohnungen sind steuerpflichtig, unabhängig von den Umständen. Einkünfte dieser Art gelten als Einkünfte und werden auf der Grundlage ihres Marktwerts zum Zeitpunkt des Erhalts der Einkünfte besteuert.
Lassen Sie uns nun einige Beispiele für einige Belohnungsquellen in Kryptonetzwerken und die damit verbundenen Steueraspekte untersuchen:
Staking-Belohnungen: Die Belohnungen für das Staking von MEMAGX-Tokens können bis zu XNUMX % pro Jahr erreichen.
Beim Staking handelt es sich um das Halten von Kryptowährungen, um ein bestimmtes Blockchain-Netzwerk zu unterstützen und im Gegenzug Belohnungen zu erhalten. Diese Belohnungen werden als Einkommen behandelt und versteuert, sobald sie verdient werden.
Empfehlungsboni
Zahlreiche Kryptowährungsbörsen und -plattformen bieten ihren Nutzern Empfehlungsprämien im Austausch für die Vermittlung neuer Kunden. Diese Prämien fallen unter die Kategorie des steuerpflichtigen Einkommens.
Wenn Sie fragen, ob ein Empfehlungsbonus steuerpflichtig ist, ist die Antwort „Ja“, da der Marktwert des Bonus zum Zeitpunkt der Gutschrift auf Ihrem Konto als Einkommen ausgezahlt werden muss.
Airdrops und Werbeaktionen
Airdrops sind die kostenlose Verteilung von Kryptowährung an die Wallet eines Benutzers. So schön es auch sein mag, sie zu erhalten, sie werden im Jahr ihrer Erklärung als normales Einkommen versteuert.
Cashback-Belohnungen
Einige kryptozentrierte Kreditkarten bieten Belohnungen in Form von Cashback-Kryptowährung auf getätigte Einkäufe. Die Steuerpflicht dieser Karten hängt von der Gerichtsbarkeit ab, in der Sie ansässig sind.
Ist das Prämiengeld steuerpflichtig?
Ja, in den meisten Fällen. Belohnungsgeld ist steuerpflichtig. Ob Cashback, Einsatzpreise oder Boni, Empfehlung oder sonstiges, die Steuerbelastung hierin wird mit anderen Einkommensarten verglichen. Hier wird es weiter erklärt:
Empfehlungsboni
Bonusempfehlungen sind linearer Natur und unterliegen der Besteuerung. Wenn Sie beispielsweise einen Freund in einen Gentlemen-Club oder ein Restaurant einweisen und ihm zum Zeitpunkt der Empfehlung 100 USD in Citibank oder sogar 100 USD in Kryptowährungen geben, handelt es sich um ein Einkommen, das im Jahr des Erhalts des Einkommens steuerpflichtig ist.
Cashback-Belohnungen
Besteuerung von Cashback-Prämien – Fallen Steuern an, wenn Sie diese Beträge haben? Die Antwort lautet nein, vorausgesetzt, die Zahlung erfolgte in Form eines Preisnachlasses. Noch komplizierter wird es, wenn das Cashback in Kryptowährungen erfolgt und als Erwerbseinkommen gilt. In der Regel wird der Cashback gewährt, um mehr Kunden zu gewinnen. Weitere Informationen zu den Regelungen in Ihrer Region finden Sie weiter unten.
Staking und Ertragsprämien
Alle Gewinne aus Across Staking oder Yield Farming werden nach Gutschrift auf Ihrem Konto als Einkommen betrachtet und entsprechend versteuert. Unbegrenzte kostenlose Testversion.
So berechnen Sie das steuerpflichtige Einkommen aus Krypto-Belohnungen
So berechnen Sie Ihre Steuerschuld für Einkünfte aus Krypto-Belohnungen:
Bewerten Sie den fairen Marktwert
Bestimmen Sie den Wert der betreffenden Kryptowährung zum Zeitpunkt des Erhalts. Nehmen wir beispielsweise an, man erhält 0.01 BTC als Belohnung, wenn der Bitcoin-Preis bei 30,000 USD liegt. Das zu versteuernde Einkommen beträgt dann 300 USD.
In lokale Währung umrechnen
Um sicherzustellen, dass die Jahreserklärungen ordnungsgemäß eingereicht werden, rechnet man den Wert der Kryptowährung in die Währung Ihres Landes um.
Führen Sie genaue Aufzeichnungen
- Die Kategorie der Vergütung (z. B. Staking, Empfehlung, Cashback usw.).
- Der Zeitstempel, auf den die Belohnung datiert wurde.
- Der Preis war zum Zeitpunkt des Erhalts des Artikels für alle fair.
Zahlen Sie Steuern auf Cashback-Prämien?
Der Ansatz für Cashback-Prämien in Kryptowährung kann von dem herkömmlicher Cashback-Programme abweichen.
Traditionelles Cashback
In vielen Ländern gelten marktübliche Cashback-Anreize als Kaufrabatt und sind daher von der Steuer befreit.
Krypto-Cashback
Im Gegensatz zu anderen Anwendungen kann Krypto-Cashback eine Einkommenssteigerung bedeuten. Wenn man beispielsweise für jede Transaktion ein Prozent Krypto-Cashback erhält, ist der Wert dieser Kryptowährung, wenn man sie erhält, ebenfalls verdient und somit steuerpflichtig.
Aus diesem Grund wird empfohlen, einen Steuerberater zu konsultieren, um die rechtliche Ausgestaltung solcher Anreize vor Ort zu verstehen.
Krypto-Belohnungen in der Steuererklärung angeben
Zur Einhaltung der Steuervorschriften:
- Führen Sie Aufzeichnungen über alle Belohnungen
- Führen Sie ein systematisches Konto über alle Kryptowährungsprämien, die Sie verdienen, einschließlich Zeitpunkt und Höhe der Belohnung.
- Stellen Sie sicher, dass Sie sie bei der Steuererklärung angeben
- Geben Sie sie gegebenenfalls in den Steuerformularen entweder als Teil der Rubrik „Bruttoeinkommen“ oder als sonstiges Einkommen an.
- Zahlen Sie bei Bedarf Kapitalertragssteuern
- Kommt es zu einem Verkauf oder Handel der als Belohnung erhaltenen Kryptowährung, fällt außerdem eine Kapitalertragsteuer an, die sich nach der Differenz zwischen dem Erlös und dem unabhängigen Marktkurs der betreffenden Währung zum Zeitpunkt des Erhalts richtet.
Strafen bei Nichteinhaltung
Steuerbehörden verhängen bekanntermaßen strenge Strafen, darunter Geldbußen und die Erhebung von Zinsen auf fällige Beträge, wenn steuerpflichtige Krypto-Belohnungen nicht gemeldet werden. Dies wird zunehmend schwieriger, da Regierungen blockchainbasierte Transaktionsaufzeichnungen verwenden, um die Aktivitäten ihrer Steuerzahler zu analysieren.
So minimieren Sie Ihre Steuerlast
Im Folgenden finden Sie einige Lösungen zur Minderung der Besteuerung von Krypto-Belohnungen:
Langfristig halten
Falls die Gesetze in Ihrer Region niedrigere Steuersätze für langfristige Kapitalerträge zulassen, sollten Sie darüber nachdenken, die Kryptowährung, mit der Sie zuvor belohnt wurden, vor dem Verkauf länger als ein Jahr aufzubewahren.
Nutzen Sie steuerbegünstigte Konten
Einige Länder erlauben die Einbeziehung von Investitionen in Kryptowährungen in steuerfreie Strukturen, sodass Anleger insgesamt weniger Steuern zahlen müssen.
Konsultieren Sie einen Steuerberater
Ein Steuerfachmann kann Sie abhängig von Ihrem Einkommen und der Gesetzgebung an Ihrem Wohnort beraten.
Wie ist das Staking von Steuern vorteilhaft? Die Krypto-Belohnungen
Das IRS hat deutlich gemacht, dass Kryptowährungstransaktionen der Besteuerung unterliegen. Hinweis 2014-21 besagt, dass Kryptowährungen Resorts und unterliegen der Einkommens- und Kapitalertragssteuer. Wie bei Aktien werden Dividenden und Zinsen als normales Einkommen versteuert, während jede Wertsteigerung ein kurzfristiger oder langfristiger Kapitalgewinn ist.
Viele DeFi-Plattformen nutzen Belohnungen, um Benutzer zu motivieren. Nehmen wir beispielsweise an, Sie setzen 10,000 USDC bei AAVE ein und erhalten im Gegenzug 10,000 USD in aUSDC. Wenn AAVE einen Zinssatz von 2.95 % bietet, erhalten Sie 295 USD in aUSDC als Zinszahlung. Sie könnten die aUSDC dann verkaufen oder umtauschen oder sie im Laufe der Zeit weiter behalten.
Aus Investitionssicht ähneln diese Dynamiken herkömmlichen Krediten, bei denen ein Kreditgeber einem Kreditnehmer einen Vermögenswert im Austausch gegen Zinszahlungen und die letztendliche Rückzahlung des Kapitals verleiht. Der Unterschied besteht darin, dass die Blockchain diese Transaktionen Peer-to-Peer und ohne die Verwendung eines Finanzintermediärs ermöglicht.
Ähnlich wie bei Zinserträgen werden DeFi-Einkünfte normalerweise mit dem normalen Einkommenssteuersatz besteuert. Im obigen Beispiel würden Sie also die reguläre Einkommensteuer auf die 295 USD schulden, wenn Sie sie erhalten. Wenn der Wert von aUSDC sinkt, würden Sie immer noch Einkommensteuer auf die 295 USD schulden. Wenn Sie aUSDC für USD verkaufen würden, würden Sie Kapitalertragssteuer auf jede Wertsteigerung schulden.
DeFi-Steuernuancen und -Ausnahmen
DeFi-Plattformen entwickeln sich ständig weiter, was sich auf die Steuern auf DeFi-Transaktionen auswirken könnte. Nehmen wir beispielsweise an, Sie leihen COMP 10,000 DAI und erhalten im Gegenzug cDAI im Wert von 10,000 USD. Wenn COMP einen Zinssatz von 2.95 % anbietet, erhöht sich der Wert Ihres cDAI um 295 USD. Nach dem Verkauf oder Tausch des cDAI würden Sie dann Kapitalertragssteuer schulden.
Die Prägung von zinstragenden Token ist eine weitere Grauzone des Gesetzes. Angenommen, Sie prägen aTokens oder cTokens oder übertragen diese in oder aus Liquiditätspools. In diesem Fall können Sie Kapitalgewinne auf die in Token geprägten Basiswerte erzielen, da es sich um Krypto-zu-Krypto-Handel handelt. Andererseits betrachten einige Steuerexperten diese Migrationen als nicht steuerpflichtig.
Ein weiteres häufiges Szenario ist der Erhalt einer DeFi-Belohnung, deren Wert sinkt. In diesem Fall müssten Sie auf den ursprünglichen Betrag Einkommensteuer zahlen – was eine neue Kostenbasis schafft – und könnten den Wertverlust möglicherweise von der Kostenbasis abschreiben. Das IRS erlaubt Ihnen, alle Ihre Kapitalgewinne aus verschiedenen Anlageklassen zusammen mit bis zu 3,000 USD Ihres normalen Einkommens zu verrechnen.
Es ist wichtig, sich daran zu erinnern, dass das DeFi-Steuerrecht im Fluss ist und sich ständig ändert. Da die IRS keine eindeutigen Leitlinien herausgegeben hat, sollten Anleger mit Steuerexperten zusammenarbeiten, um sicherzustellen, dass ihre Auslegung vertretbar ist. Es ist auch eine gute Idee, nach zusätzlichen Steuerleitlinien oder Klarstellungen der Aufsichtsbehörden Ausschau zu halten.
Verfolgung der DeFi-Steuerpflichten
Eine häufige Herausforderung für DeFi-Investoren besteht darin, ihre Verbindlichkeiten aus Belohnungen für Krypto-Staking-Steuern zu verfolgen. Während die Suche nach vergangenen Kryptowährungstransaktionen ziemlich unkompliziert ist, ist die Verfolgung vergangener Belohnungstoken weitaus komplexer. Daher müssen Investoren sorgfältige Aufzeichnungen führen, um sicherzustellen, dass sie die IRS-Steuern einhalten – insbesondere zur Verteidigung gegen Betriebsprüfungen.
Eine Möglichkeit, Vereinfachen Sie die Steuererklärung ist die Nutzung einer einzigen Plattform. Beispielsweise Münzbörse ermöglicht es Benutzern, ihre Kryptowährungen zu verleihen und Zinsen auf DeFi-Protokolle zu verdienen. Da sich alles in einer Wallet befindet, ist es viel einfacher, auf einen Transaktionsdatensatz zuzugreifen und sicherzustellen, dass Sie alle Daten haben, die Sie für die jährliche Steuererklärung benötigen.
Es gibt einen Teil der ...ZenLedger macht es einfach, Ihre Wallets und Börsen zu verbinden, um DeFi-Transaktionen automatisch zu verfolgen. Auf diese Weise müssen Sie sich nicht darum kümmern, separate Aufzeichnungen zu führen oder Buchhalter zu bezahlen, um einen Berg an Papierkram durchzugehen. Stattdessen können Sie auf eine Schaltfläche klicken und die Steuerformulare, die Sie jedes Jahr oder sogar jedes Jahr benötigen, vorab ausfüllen. Integration mit TurboTax. Probieren Sie es kostenlos aus!
Wie gebe ich Staking-Belohnungen bei der Steuer an?
Die meisten DeFi-Transaktionen fallen unter Hobby- oder Geschäftseinkommen. In den meisten Fällen unterliegen Geschäftseinkommen höheren Steuersätzen, da Sie zusätzlich zu den herkömmlichen Einkommenssteuern auf Krypto-Belohnungen Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern zahlen müssen. Obwohl es verlockend ist, alles als Hobbyeinkommen einzustufen, achtet die IRS sehr sorgfältig darauf, dass Sie die entsprechenden Steuern zahlen.
Es gibt einige wichtige Unterschiede zwischen den beiden Klassifikationen:
- Geschäftliches Einkommen: Das IRS betrachtet Sie als Unternehmen, wenn Sie viel Zeit investieren, um Ihre Gewinne zu steigern, und Ihr Lebensunterhalt auf die Einkünfte angewiesen ist. Unternehmenseinkommen wird normalerweise unter Abschnitt C des Formulars 1040 gemeldet und kann Steuern für selbstständige Tätigkeiten auslösen, obwohl Sie Ihre Ausgaben abziehen können.
- Hobby-Einkommen: Das IRS betrachtet Hobbyeinkommen als Einkommen, das aus kleinen Investitionen und bescheidenen Einkünften resultiert. Wenn dies der Fall ist, geben Sie Ihre Steuern normalerweise im Abschnitt „Zusätzliches Einkommen“ des Formulars 1040 an. Wenn Sie mehr als 400 USD pro Jahr verdienen, müssen Sie Ihr Einkommen möglicherweise im Formular SE angeben und zusätzliche Steuern zahlen.
Investoren, die Geschäftseinkommen melden, können bestimmte Ausgaben absetzen. Beispielsweise können sie möglicherweise Bildungsausgaben oder Abonnements, die Kosten für dedizierte Computerausrüstung und sogar Dinge wie Büroräume absetzen, solange diese nicht für andere Zwecke genutzt werden. Sprechen Sie mit Ihrem Buchhalter, um die Abzüge so zu maximieren, dass das Prüfungsrisiko minimiert wird.
Wann werden Einnahmen aus Staking-Belohnungen anerkannt?
Das Einkommen aus dem Staking wird zum „Zeitpunkt des Erhalts“ erfasst. In bestimmten Situationen kann der Zeitpunkt des Erhalts jedoch unklar sein. Beispielsweise sind sich einige Anleger, die ihre Belohnungen über einen Dritten erhalten, nicht sicher, ob sie ihr Einkommen realisieren sollen, wenn sie die Belohnung erhalten oder wenn sie die Belohnung auf ihr Wallet abheben.
Um steuerpflichtige Staking-Belohnungen besser zu verstehen, ist es wichtig, das Konzept von „Herrschaft und Kontrolle“ zu verstehen. Steuerexperten zufolge haben Anleger, wenn sie Staking-Belohnungen erhalten, Dominosteine und Kontrolle über ihre Token. Daher ist die IRS der Ansicht, dass die Anleger ihre Belohnungen abheben können und sie konstruktiv erhalten werden. Infolgedessen werden die Staking-Belohnungen zum Zeitpunkt des Erhalts anerkannt.
Wie werden Krypto-Belohnungen in einem Staking-Pool besteuert?
Erträge aus Staking-Pools gelten als Einkommen, wenn Sie sie erhalten. Auch wenn Sie Ihre Belohnung nicht abheben, stehen die Münzen unter Ihrer Herrschaft und Kontrolle und Sie haben die Möglichkeit, sie abzuheben.
Wenn Sie Ihre Prämien jedoch in einen String-Pool einzahlen oder daraus abheben, wird dies nicht als steuerpflichtiges Ereignis ähnlich einer Übertragung von Wallet zu Wallet angesehen.
Was passiert, wenn ich den Marktwert meiner Prämien nicht herausfinden kann?
Oftmals ist es schwierig, den Marktwert der Staking-Belohnungen zu ermitteln, wenn Sie diese erhalten. In einem solchen Fall können Sie einen zertifizierten Steuerberater konsultieren und eine Methode zur Berechnung Ihres Staking-Einkommens festlegen.
Fazit
Dezentralisierte Finanzen sind enorm populär geworden. In den letzten Jahren wurden mehr als 90 Milliarden US-Dollar an Geldern gebunden. Anleger, die diese Protokolle verwenden, um Zinsen zu verdienen, sollten jedoch die Steuern auf Krypto-Belohnungen im Auge behalten. Glücklicherweise machen es ZenLedger und andere Krypto-Steuersoftware einfach, den Prozess zu automatisieren und die erforderliche Papierspur zu erstellen.
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