Die Regierung stellte fest, dass zwischen 900 und 2012 weniger als 2015 Steuerzahler Gewinne aus Bitcoins in ihren Steuererklärungen angaben, obwohl in diesem Zeitraum mehr als 14,000 Coinbase-Benutzer Transaktionen im Wert von 20,000 USD oder mehr verzeichneten – das sind eine Menge vermiedener Krypto-Steuern und -Buchhaltungskosten, ohne andere Börsen mit einzubeziehen!
Die Regierung verklagte Coinbase 2017 und zwang die Börse, die Namen, Adressen und Steuernummern von fast 15,000 ihrer sechs Millionen Kunden herauszugeben. Die einfache Botschaft lautet: Wenn Sie mit Kryptowährungen Geld verdient haben, will die IRS ihren Anteil an den Steuern, sonst drohen Ihnen Strafen.
In diesem Artikel werden wir uns ansehen, wie Sie sich an die Gesetze halten können, indem Sie Ihre Krypto-Steuern ordnungsgemäß einreichen. Es ist jedoch wichtig zu beachten, dass dieser Artikel kein Frontalunterricht. individuelle Steuerberatung und jeder sollte einen Wirtschaftsprüfer konsultieren, um seine individuelle Situation zu verstehen!
Wie der IRS Kryptosteuern behandelt
Die IRS hat ihre ersten Richtlinien zu Kryptowährungen im Jahr 2014 herausgegeben. Laut Mitteilung 2014-21 werden Kryptowährungen steuerlich als Eigentum und nicht als Währung behandelt. Das bedeutet, dass Sie auf Kryptowährungen Steuern zahlen müssen, genauso wie Sie Steuern auf eine Aktieninvestition zahlen würden.
Der Vorgang funktioniert wie folgt:
- Sie kaufen eine Kryptowährung für 10,000 US-Dollar (oder eine andere Kryptowährung, die zum Zeitpunkt der Transaktion 10,000 US-Dollar wert ist). Dies ist Ihre Kostenbasis.
- Der Wert der Kryptowährung steigt auf 20,000 US-Dollar und Sie verkaufen sie für US-Dollar (oder eine andere Kryptowährung im Wert von 20,000 US-Dollar zum Zeitpunkt der Transaktion). Dies ist der Verkaufsgesamtbetrag.
- Sie müssen Einkommensteuer auf den Wertzuwachs von 10,000 US-Dollar zahlen. Dieser wird berechnet, indem die Kostenbasis vom Verkaufsbetrag abgezogen wird. Die tatsächliche Steuer hängt von anderen Faktoren wie Ihrem Einkommen ab.
Weitere Informationen zu diesen IRS-Regeln finden Sie unter IRS-Hinweis 2014-21, das Fragen und Antworten zu einer großen Vielfalt an Randfällen enthält.
Verfolgen Sie Ihre Krypto-Transaktionen
Der erste Schritt im Prozess besteht darin, Ihre Kryptowährungstransaktionen zu dokumentieren. Wenn Sie Ihre Kostenbasis nicht nachweisen können, müssen Sie Steuern auf den gesamten Bruttoerlös zahlen.
Angenommen, Sie haben eine Kryptowährung für 10.00 $ gekauft und für 20.00 $ verkauft. Sie müssen nur auf den Gewinn von 10.00 $ Steuern zahlen. Wenn Sie jedoch keinen Nachweis haben, dass Sie die Kryptowährung für 10.00 $ gekauft haben, müssen Sie auf den Gesamterlös von 20.00 $ Steuern zahlen.
Die gute Nachricht ist, dass die meisten Krypto-Börsen verfolgen Ihre Transaktionen automatisch für Steuerzwecke. Die schlechte Nachricht ist, dass Händler, die mehrere Börsen nutzen, die Informationen an einem einzigen Ort konsolidieren müssen. Es ist auch eine gute Idee, diese Berichte regelmäßig herunterzuladen und zu speichern, um Probleme zu vermeiden.
ZenLedger importiert automatisch Kryptowährungstransaktionen von allen großen Börsen (und einer wachsenden Zahl von Nischenbörsen). Auf diese Weise können Sie sicher sein, dass alle Ihre Transaktionen ordnungsgemäß aufgezeichnet werden, ohne sich manuell anmelden und regelmäßige Berichte herunterladen zu müssen.
Berechnung von Krypto-Gewinnen und -Verlusten
Der zweite Schritt besteht darin, Ihre Gewinne und Verluste im Voraus zu berechnen. Steuervorbereitung. Während dieser Vorgang unkompliziert sein kann, wenn Sie nur mit US-Dollar gehandelt haben, nehmen viele erfahrene Händler an Initial Coin Offerings (ICOs) teil oder verwenden Kryptowährungen, um andere Kryptowährungen zu kaufen.
Diese Transaktionen können es schwierig machen, die Kostenbasis zu ermitteln und Gewinne und Verluste in US-Dollar zu berechnen – insbesondere für Händler, die jeden Monat Hunderte von Transaktionen durchführen.
Schauen wir uns an, wie man den Gewinn oder Verlust in einer komplexen Situation berechnet:
Angenommen, Sie kaufen Bitcoins im Wert von 100 US-Dollar und behalten diese ein paar Tage lang. Dann kaufen Sie mit den Bitcoins Ether und behalten den Ether noch ein paar Tage lang. Nach ein paar weiteren Tagen verkaufen Sie den Ether für US-Dollar.
Diese Transaktion würde mehrere Kapitalgewinne bzw. -verluste mit sich bringen:
- Die Kostenbasis des Bitcoins betrug 100 US-Dollar und der Verkaufspreis war der Wert des erhaltenen Ethers in US-Dollar.
- Die Kostenbasis des Ethers war der Wert des Bitcoins zum Zeitpunkt des Kaufs des Ethers und der Verkaufspreis war der Betrag in US-Dollar, der beim Verkauf des Ethers eingenommen wurde.
ZenLedger hilft, diese verwirrenden Transaktionen zu vermeiden, indem es automatisch Kapitalgewinne und -verluste aus jeder Transaktion berechnet – sogar über mehrere Börsen hinweg.
Was sind das IRS-Formular 8949 und der Zeitplan D?
Der dritte und letzte Schritt besteht darin, diese Gewinne und Verluste in Ihre Steuererklärung aufzunehmen. In vielen Fällen können Sie Ihre Buchhaltungskosten senken, indem Sie die für diese Formulare erforderlichen Informationen im Voraus bereitstellen. Die Buchhaltung kann kostspielig werden, wenn Buchhalter die Informationen manuell zusammenstellen und dafür einen Stundensatz berechnen müssen.
Es gibt einen Teil der ...IRS Formular 8949 ist erforderlich, um den Verkauf und andere Veräußerungen von Kapitalanlagen zu dokumentieren. Für jede Transaktion müssen Sie mehrere Informationen melden:
- Beschreibung der Immobilie
- Erwerbsdatum
- Datum verkauft oder entsorgt
- Erlös aus dem Verkauf
- Kosten oder andere Grundlage
- Anpassungen an Gewinn oder Verlust
- Gesamtgewinn oder -verlust
IRS Formular 1040, Anhang D Hier nehmen Sie die Informationen aus dem Formular 8949 oder dem Formular 1099-Bs, das Sie von Ihrer Börse erhalten haben, und berechnen Ihren Gesamtgewinn oder -verlust. Die Berechnungen auf diesem Steuerformular werden auf das Formular 1040 übertragen und zur Berechnung Ihrer gesamten Steuerschuld gegenüber dem IRS verwendet.
Tools zur Vereinfachung der Krypto-Steuern
Kryptowährungssteuern sind kein Hexenwerk, können aber ein langwieriger Prozess sein. Wenn Sie Fehler machen, können Ihnen Strafen und Zinsen vom IRS drohen.
Die gute Nachricht ist, dass es viele Möglichkeiten gibt, den Prozess zu vereinfachen. Es ist beispielsweise eine gute Idee, sich an die großen Börsen zu halten, um Probleme zu vermeiden. Viele von ihnen ermöglichen Ihnen den Export von Transaktionen und verfügen über Formulare 1099-B, die automatisch eingereicht werden, wenn Sie einen bestimmten Dollarwert überschreiten.
ZenLedger geht noch einen Schritt weiter, indem es Transaktionen über mehrere Börsen hinweg konsolidiert, Gewinne und Einkommen berechnet und IRS-Formulare wie Formular 8949 und Schedule D automatisch ausfüllt. Sie können diese Informationen zu Ihrem Buchhalter mitnehmen, um die Kosten für die Einreichung von Steuererklärungen zu senken, oder die TurboTax-Integration verwenden, um Ihre Steuern mit weitaus weniger Aufwand selbst einzureichen.
ZenLedger behandelt auch Randfälle wie Kryptowährungs-Mining, ICOs und AirDrops, Spenden und LIFO/FIFO-Bezeichnungen und bietet erweiterte Funktionen wie die Ausgleichung von Steuerverlusten.
Fazit
Kryptowährungssteuern können einschüchternd wirken, aber der Prozess ist relativ unkompliziert. Das Problem ist, dass die Berechnung von Gewinnen und Verlusten über mehrere Plattformen und Kryptowährungen hinweg zeitaufwändig und fehleranfällig sein kann. Es gibt auch viele Randfälle, die möglicherweise Probleme verursachen können.
Mit ZenLedger können Sie ganz einfach Kryptowährungstransaktionen importieren, Gewinne und Einkommen berechnen und IRS-Formulare automatisch ausfüllen.
Es gibt einen Teil der ...Hier anmelden um die Plattform kostenlos auszuprobieren!
