Σε κανέναν δεν αρέσει να πληρώνει υπερβολικά τους φόρους του. Ωστόσο, η μη σωστή αναφορά των συναλλαγών κρυπτονομισμάτων μπορεί να οδηγήσει σε υψηλές κυρώσεις και τόκους από την IRS. Ευτυχώς, υπάρχουν πολλά βήματα που μπορείτε να κάνετε για να μειώσετε τη φορολογική σας υποχρέωση για κρυπτονομίσματα χωρίς καμία επικίνδυνη λογιστική. Το μόνο που χρειάζεται είναι λίγος προγραμματισμός και τα σωστά εργαλεία. Θα μπορούσατε να εξοικονομήσετε εκατοντάδες ή χιλιάδες κάθε χρόνο.
Σε αυτό το άρθρο, θα καλύψουμε επτά εύκολα βήματα για να ελαχιστοποιήσετε τους φόρους κρυπτονομισμάτων και να διασφαλίσετε ότι δεν θα πληρώσετε περισσότερα από όσα χρειάζεται.
Φόροι Κρυπτονομισμάτων 101
Η IRS αντιμετωπίζει τα κρυπτονομίσματα ως ακίνητο για φορολογικούς σκοπούς. Έτσι, όταν πουλάτε ένα κρυπτο-περιουσιακό στοιχείο, πρέπει να καθορίσετε τη βάση κόστους (τιμή αγοράς) και να πληρώσετε φόρους κεφαλαιουχικών κερδών για οποιοδήποτε κέρδος.
Πρέπει να αναφέρετε κάθε συναλλαγή κρυπτονομισμάτων, συμπεριλαμβανομένης της τιμής αγοράς, της τιμής πώλησης, της ημερομηνίας και του κεφαλαιακού κέρδους ή ζημίας, στη Φόρμα 8949. Στη συνέχεια, προσθέτετε τα σύνολα και μεταφέρετε το τελικό αποτέλεσμα στη Φόρμα 1040 του Παραρτήματος Δ, το οποίο λαμβάνεται υπόψη στους υπόλοιπους υπολογισμούς φόρου σας.
Το Coinbase ή άλλα αξιόπιστα ανταλλακτήρια μπορεί να σας παρέχουν ορισμένες από τις πληροφορίες που χρειάζεστε. Ωστόσο, εάν χρησιμοποιείτε πολλά πορτοφόλια, ανταλλακτήρια ή πρωτόκολλα DeFi, ο χρονολογικός συνδυασμός των συναλλαγών και η αντιστοίχιση των αγορών με τις πωλήσεις γίνεται γρήγορα μια πρόκληση.
Ο ευκολότερος τρόπος υποβολής φορολογικής δήλωσης είναι η χρήση λογισμικού κρυπτογράφησης όπως το ZenLedger - ειδικά αν κάνετε συναλλαγές σε πολλά πορτοφόλια ή ανταλλακτήρια. Το λογισμικό συγκεντρώνει αυτόματα συναλλαγές σε αυτές τις πλατφόρμες, υπολογίζει το κεφαλαιακό σας κέρδος ή ζημία και συμπληρώνει τις απαραίτητες φόρμες IRS, εξοικονομώντας σας χρόνο και χρήματα.
Τώρα που καλύψαμε τα βασικά, ας δούμε μερικές συγκεκριμένες στρατηγικές που μπορείτε να χρησιμοποιήσετε για να μειώσετε τη φορολογική σας υποχρέωση κάθε χρόνο.
#1. Κρατήστε περισσότερο από ένα χρόνο
Θέλετε να μειώσετε τον φόρο σας έως και 12%; Είναι εύκολο: Διακρατήστε ένα περιουσιακό στοιχείο για περισσότερο από ένα έτος πριν το πουλήσετε. Με αυτόν τον τρόπο, θα δημιουργήσετε μακροπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη που θα φορολογούνται με χαμηλότερο συντελεστή από τα βραχυπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη.
Ας υποθέσουμε ότι κερδίζετε πάνω από 170,000 δολάρια, κάτι που σας φέρνει στο φορολογικό κλιμάκιο του 32%, και αποφασίζετε να πουλήσετε 10,000 δολάρια σε Bitcoin. Εάν έχετε κρατήσει το Bitcoin για λιγότερο από ένα χρόνο και το πουλήσετε, θα οφείλετε 3,200 δολάρια σε φόρο επί του κέρδους των 10,000 δολαρίων. Αλλά αν πουλήσετε μετά Κρατώντας το Bitcoin για ένα χρόνο, ο φόρος μειώνεται στα 2,500 δολάρια - μια εξοικονόμηση 700 δολαρίων ή επτά τοις εκατό.
#2. Απώλειες φόρου συγκομιδής
Κανείς δεν θέλει να χάσει χρήματα σε επενδύσεις σε κρυπτονομίσματα. Αλλά αν το κάνετε, φροντίστε να εισπράξτε τις φορολογικές σας απώλειεςΠωλώντας μια ζημιογόνο θέση, μπορείτε να πραγματοποιήσετε την απώλεια και να την χρησιμοποιήσετε για να αντισταθμίσετε άλλα κεφαλαιακά κέρδη ή έως και 3,000 δολάρια σε κανονικό εισόδημα κάθε χρόνο. Και αν δεν μπορείτε να το χρησιμοποιήσετε φέτος, μπορείτε να μεταφέρετε την απώλεια σε μελλοντικά έτη.
Ακόμα καλύτερα, σε αντίθεση με την χρηματιστηριακή αγορά, τα κρυπτονομίσματα δεν εμπίπτουν στον λεγόμενο κανόνα Wash Sale, ο οποίος σας εμποδίζει να επαναγοράσετε αμέσως το περιουσιακό στοιχείο μετά την πραγματοποίηση της ζημίας. Έτσι, μπορείτε να αντικαταστήσετε άμεσα τα νομίσματα στο χαρτοφυλάκιό σας μετά την πραγματοποίηση της ζημίας. Ως αποτέλεσμα, είναι λογικό να αναζητάτε πάντα ευκαιρίες για την κάλυψη των ζημιών καθ' όλη τη διάρκεια του έτους.
Ωστόσο, δεν υπάρχει καμία εγγύηση ότι η είσπραξη φορολογικών ζημιών θα παραμείνει για πάντα. Στην πραγματικότητα, ο Μπάιντεν νέο σχέδιο προϋπολογισμού θα μπορούσε να κλείσει το παραθυράκι της φορολογίας των κρυπτονομισμάτων εάν εγκριθεί.
#3. Πουλήστε σε χρόνια χαμηλού εισοδήματος
Ο φορολογικός σας συντελεστής εξαρτάται συνήθως από το εισόδημά σας. Έτσι, ένας άλλος τρόπος για να μειώσετε τη φορολογική σας επιβάρυνση είναι να πουλήσετε κατά τη διάρκεια των ετών χαμηλού εισοδήματος, όταν ο φορολογικός σας συντελεστής είναι χαμηλότερος - ειδικά όταν πρόκειται για βραχυπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη.
Για παράδειγμα, ας υποθέσουμε ότι είναι Δεκέμβριος και έχετε μια θέση στο Ethereum που κατέχετε για έξι μήνες. Εάν σκοπεύετε να κερδίσετε λιγότερα του χρόνου (ίσως συνταξιοδοτείστε ή αλλάζετε εργασία), μπορείτε να περιμένετε μέχρι την 1η Ιανουαρίου για να πουλήσετε, προκειμένου να επιτύχετε χαμηλότερο φορολογικό συντελεστή.
#4. Χρησιμοποιήστε ένα SDIRA
Τα περισσότερα IRA και άλλοι λογαριασμοί συνταξιοδότησης δεν επιτρέπουν κρυπτονομίσματα. Ωστόσο, ένας συγκεκριμένος τύπος IRA, ένα αυτοκατευθυνόμενο IRA ή SDIRA, επιτρέπει. κατοχή κρυπτονομισμάτων σε SDIRA, μπορείτε να αναβάλλετε τους φόρους μέχρι να πουλήσετε ή να πληρώσετε αμέσως τους φόρους και να αποφύγετε τον φόρο επί τυχόν κεφαλαιακών κερδών.
Τα SDIRA παρέχουν τα ίδια φορολογικά οφέλη με τα συμβατικά IRA, αλλά ενδέχεται να κοστίζουν περισσότερο για την εγκατάσταση και τη λειτουργία τους με την πάροδο του χρόνου. Επομένως, η συζήτηση με έναν φοροτεχνικό είναι κρίσιμη για να προσδιοριστεί εάν είναι η κατάλληλη επιλογή για την περίπτωσή σας.
#5. Δωρίστε Κρυπτονομίσματα στην Οικογένεια
Πολλοί άνθρωποι στηρίζουν οικονομικά τα παιδιά τους ή άλλα μέλη της οικογένειάς τους κάποια στιγμή. Αλλά. δωρίζοντας κρυπτονομίσματα αντί για μετρητά μπορεί να σας βοηθήσει να μειώσετε τον φορολογικό σας λογαριασμό παρέχουν την ίδια υποστήριξη.
Η IRS επιτρέπει στα άτομα να δωρίσουν έως και 15,000 δολάρια ανά μετοχή, ανά παραλήπτη, χωρίς να επιβαρυνθούν με φόρο δωρεάς. Φυσικά, υπάρχουν ορισμένοι κανόνες. Για παράδειγμα, πρέπει να πληρώσετε φόρους κεφαλαιουχικών κερδών εάν δωρίσετε κρυπτονομίσματα σε παιδιά κάτω των 18 ετών, καθώς η IRS θεωρεί ότι είναι φορολογούμενοι που προσπαθούν να χρησιμοποιήσουν ένα παραθυράκι. Επομένως, σκεφτείτε να μιλήσετε με έναν φοροτεχνικό πριν χρησιμοποιήσετε τη στρατηγική.
#6. Δωρίστε κρυπτονομίσματα σε φιλανθρωπικό σκοπό. ...
Κάνετε δωρεές σε φιλανθρωπικούς σκοπούς; Αν ναι, δωρεά των κρυπτονομισμάτων σας αντί για μετρητά μπορεί να σας βοηθήσει να συνειδητοποιήσετε ένα διπλασιαστεί φορολογική ελάφρυνση.
Αν αναλύσετε την φορολογική σας δήλωση, μπορείτε να αφαιρέσετε τις φιλανθρωπικές σας συνεισφορές, Δεν θα οφείλετε φόρους κεφαλαιουχικών κερδών για την υπερτίμηση των δωρεών σας. Ταυτόχρονα, το φιλανθρωπικό ίδρυμα δεν θα χρειάζεται να καταβάλλει φόρους κεφαλαιουχικών κερδών, επομένως είναι επωφελές και για τα δύο μέρη.
#7. Μετακίνηση σε δικαιοδοσία χαμηλής φορολογίας
Η τηλεργασία έχει κάνει τις μετακομίσεις πιο διαχειρίσιμες από ποτέ. Και ορισμένες μετακομίσεις μπορούν να μειώσουν σημαντικά τη φορολογική σας επιβάρυνση - ειδικά όσον αφορά τα κρυπτονομίσματα.
Η Αλάσκα, το Τενεσί, το Ουαϊόμινγκ, το Νιου Χάμσαϊρ, η Φλόριντα, η Νότια Ντακότα, το Τέξας, η Νεβάδα και η Ουάσινγκτον δεν έχουν φόρο εισοδήματος πολιτείας. Ανάλογα με το πού μετακομίζετε, αυτό θα μπορούσε να σας εξοικονομήσει χιλιάδες δολάρια ετησίως. Ωστόσο, πολιτείες όπως το Νιου Χάμσαϊρ εξακολουθούν να φορολογούν ορισμένους τόκους και υπάρχουν και άλλες εξαιρέσεις. Επομένως, είναι απαραίτητο να κάνετε τον δέοντα έλεγχο πριν πακετάρετε τα πράγματά σας.
Η κατώτατη γραμμή
Οι φόροι στα κρυπτονομίσματα μπορούν γρήγορα να συσσωρευτούν και να μειώσουν τις φορολογικές σας επιβαρύνσεις, αλλά υπάρχουν βήματα που μπορείτε να κάνετε για να μειώσετε το φορολογικό σας βάρος. Ενώ ορισμένες στρατηγικές είναι απλές (όπως η διακράτηση περιουσιακών στοιχείων για μεγαλύτερο χρονικό διάστημα), η συλλογή φορολογικών ζημιών και άλλες προηγμένες τεχνικές απαιτούν ορισμένα εργαλεία και σχεδιασμό.
Εκτός από αυτές τις συμβουλές που απευθύνονται στον καταναλωτή, οι εταιρείες εξόρυξης κρυπτονομισμάτων, οι καλλιτέχνες NFT και άλλες επιχειρήσεις μπορούν να ελαχιστοποιήσουν τις φορολογικές τους υποχρεώσεις εκμεταλλευόμενοι τις φορολογικές εκπτώσεις και ακολουθώντας πολλές από τις ίδιες συμβουλές που συζητήθηκαν παραπάνω.
Εάν αγοράζετε, πουλάτε ή ανταλλάσσετε κρυπτονομίσματα, η ZenLedger μπορεί να σας βοηθήσει να συγκεντρώσετε συναλλαγές σε όλα τα χρηματιστήρια, να υπολογίσετε το κεφαλαιακό σας κέρδος ή ζημία και να δημιουργήσετε τις φορολογικές φόρμες που πρέπει να υποβάλετε.
«Αυτό το υλικό έχει προετοιμαστεί μόνο για ενημερωτικούς σκοπούς και δεν πρέπει να ερμηνεύεται ως επαγγελματική συμβουλή. Παρακαλούμε αναζητήστε ανεξάρτητες νομικές, οικονομικές, φορολογικές ή άλλες συμβουλές ειδικά για την περίπτωσή σας.»
