En el último lustro, las criptomonedas han experimentado un crecimiento espectacular y volátil. Han penetrado y se han infiltrado en el sistema financiero regulado. Esto ha llevado a los gobiernos de todo el mundo a intensificar sus esfuerzos para regular este espacio. Los países están trabajando en sus marcos regulatorios de criptomonedas, pero están teniendo dificultades para adquirir el talento y la experiencia necesarios para seguir el ritmo del mercado de criptomonedas.
Los países están haciendo el esfuerzo
Como ya hemos mencionado, países de todo el mundo están haciendo todo lo posible para elaborar sus propias regulaciones sobre criptomonedas. Japón y Suiza están por delante de otros países, ya que han introducido una nueva legislación que cubre los criptoactivos y sus proveedores de servicios. Aparte de eso, el Parlamento Europeo aprobó el proyecto de ley sobre los Mercados de Criptoactivos (MiCA), que contiene un conjunto exhaustivo de normas para el mercado de criptomonedas. Otros países, como los Emiratos Árabes Unidos, el Reino Unido y los Estados Unidos, están en la fase de redacción de sus regulaciones.
Regulaciones en diferentes países del mundo
Ahora que sabemos que diferentes países están creando las regulaciones mientras hablamos, veamos su escenario actual de regulación de criptomonedas:
Los Estados Unidos
A pesar de la superposición de puntos de vista entre las agencias, el marco regulatorio de las criptomonedas está evolucionando en los EE. UU. La Comisión de Bolsa y Valores es el regulador más poderoso en lo que respecta a las regulaciones de las criptomonedas, pero diferentes agencias como la Comisión de Comercio de Futuros de Productos Básicos (CFTC), la Junta de la Reserva Federal y el Departamento del Tesoro de los Estados Unidos tienen sus propias interpretaciones y orientaciones.
La SEC considera las criptomonedas como valores, el Tesoro las considera como una moneda y la CTFC las considera una mercancía. El IRS se refiere a ellas como una representación digital de valor que funciona como una unidad de cuenta, un medio de intercambio y una reserva de valor. Al analizar todos estos diferentes puntos de vista, la Casa Blanca emitió una orden ejecutiva que ordena a las agencias coordinar sus esfuerzos regulatorios.
La administración Biden también está tomando medidas activas para detener la actividad criptográfica ilegal. Están planeando modificar la Ley de Secreto Bancario y las leyes contra el flujo de dinero sin licencia hacia los intercambios de activos digitales y las plataformas de tokens no fungibles (NFT).
Canada
Canadá es el primer país en aprobar los fondos cotizados en bolsa (ETF) de Bitcoin para inversores individuales. La Organización Reguladora de la Industria de Inversión de Canadá (IIROC) y la Administración de Valores de Canadá (CSA) han emitido una guía que ordena a las bolsas de criptomonedas que se registren ante sus reguladores provinciales locales.
En 2021, Canadá aplicó un régimen de registro claro que exige que las plataformas de negociación que ofrecen servicios de custodia en Canadá se registren de acuerdo con las nuevas normas. La Comisión de Valores de Ontario aprobó una ley contra las plataformas de negociación extranjeras no registradas. Además, la Agencia Tributaria de Canadá (CRA) considera que las criptomonedas son una mercancía de acuerdo con la Ley del Impuesto sobre la Renta.
Reino Unido
La Autoridad de Conducta Financiera del Reino Unido (FCA), el Banco de Inglaterra y el Ministerio de Hacienda son el grupo de trabajo sobre criptoactivos del país. Las normas KYC, AML y CFT están reguladas por la FCA, y las bolsas de criptomonedas deben registrarse ante la autoridad. Además, la FCA no permite la negociación de derivados de criptomonedas en el país. Los inversores tienen que pagar impuestos sobre las ganancias de capital por sus ganancias comerciales, y sus actividades con criptomonedas determinarán los impuestos.
Se ordena a todos los proveedores de billeteras de custodia y los intercambios de criptomonedas que cumplan con las obligaciones de informes de la Oficina de Implementación de Sanciones Financieras (OFSI) antes del 30 de agosto de 2022.
Australia
En 2018, la Unidad de Inteligencia Financiera de Australia (AUSTRAC) y el regulador AML/CTF implementaron nuevas leyes para los exchanges de criptomonedas. Según la ley, son libres de operar en el país, pero deben registrarse en AUSTRAC, implementar políticas KYC, informar actividades sospechosas y cumplir con la legislación AML.
En 2021, Australia inició el marco de licencias para los intercambios de criptomonedas, y el gobierno dijo que comenzaría las consultas sobre su establecimiento en 2022. Esto permitirá a los inversores comprar activos criptográficos en un entorno regulado. Además, a los ojos del gobierno australiano, la moneda digital no se considera dinero.
Japan
Según la Ley de Servicios de Pago, Japón considera que las criptomonedas son bienes legales. En 2017, la Agencia Tributaria Nacional de Japón aprobó una ley que exige que las criptomonedas se clasifiquen como ingresos varios y se graven en consecuencia. La Ley de Servicios de Pago ha sufrido muchas modificaciones y han surgido varias regulaciones nuevas. Además, la enmienda de 2019 de la Ley de Instrumentos Financieros y Bolsa (FIEA) ha introducido el término "activo criptográfico" y regula el comercio de derivados criptográficos.
Todas las casas de cambio de criptomonedas deben registrarse en la Agencia de Servicios Financieros (FSA) y cumplir con sus regulaciones AML/CFT. En 2022, el gobierno declaró que iba a introducir reglas sobre remesas en 2023 para detener el lavado de dinero a través de las casas de cambio de criptomonedas.
China
En 2013, el Banco Popular de China (BOC) prohibió a las instituciones financieras operar con criptomonedas, y la prohibición se amplió posteriormente a las bolsas de criptomonedas y las ICO. China era el epicentro de la minería debido a los bajos costes de la electricidad, pero fue prohibida en 2020. El BOC ha adoptado la tecnología blockchain y está trabajando en el desarrollo de su propia moneda digital, el yuan digital. En 2022, se puso en marcha en el marco de un programa de prueba piloto en un total de 23 ciudades de China, incluidas las ciudades de Shanghái, Pekín y Tianjin. El e-CNY o yuan digital tiene una aplicación (actualmente en versión beta) que se lanzó oficialmente para Android o iOS en las tiendas de aplicaciones chinas.
Singapore
Al igual que el Reino Unido, Singapur considera las criptomonedas como una propiedad. Sin embargo, no son de curso legal en el país. La Autoridad Monetaria de Singapur (MAS) regula los intercambios de criptomonedas de acuerdo con la Ley de Servicios de Pago (PSA).
Los inversores prefieren Singapur para las inversiones en criptomonedas porque no existen impuestos sobre las ganancias de capital a largo plazo. En 2022, el país advirtió a los proveedores de tokens de pago digital (DPT) que dejaran de publicitar sus servicios.
South Korea
Los reguladores de Corea del Sur son muy cautelosos con respecto a las empresas y los exchanges de criptomonedas. Se han producido varios ataques a exchanges de criptomonedas y, después de eso, el país aprobó la “Ley de Informes y Uso de Información Específica sobre Transacciones Financieras” o la Ley de Informes de Transacciones Financieras (FTRA, por sus siglas en inglés), que ordena a los VASP que se registren y cumplan con las regulaciones contra el lavado de dinero.
En 2021, todos los proveedores de servicios de criptomonedas tuvieron que registrarse en la Comisión de Servicios Financieros de Corea y cumplir con las obligaciones de lucha contra el blanqueo de capitales. En Corea del Sur, los activos virtuales se consideran “otros ingresos” a efectos fiscales, y las ganancias se gravan con un 20 % sobre las ganancias por operaciones con criptomonedas.
India
En 2018, el Banco de la Reserva de la India prohibió el comercio de criptomonedas de todo tipo, pero en 2020, la Corte Suprema de la India eliminó la prohibición y aclaró que ya no existen más prohibiciones. Aun así, la India sigue indecisa con respecto a la regulación de las criptomonedas. Todas las inversiones en criptomonedas están gravadas con un 30 por ciento y se deduce una deducción fiscal en origen (TDS) del 1 por ciento en todas las transacciones con criptomonedas.
En resumen, las regulaciones de las criptomonedas no están claras y los inversores no tienen demasiadas orientaciones. Sin embargo, la versión digital de la rupia podría lanzarse en 2023.
Francia
En 2019, la Asamblea Nacional francesa adoptó el “Plan de acción para el crecimiento y la transformación de las empresas (PACTE)”, que creó un marco para todos los proveedores de servicios de activos digitales.
La Autoridad del Mercado Financiero (AMF) ha adoptado nuevas regulaciones para los proveedores de servicios de criptomonedas y las ICO. En 2020, se emitió una ordenanza para complementar las regulaciones de criptomonedas del país y en 2021, las regulaciones se finalizaron e implementaron. Ahora, las empresas de criptomonedas tienen que registrarse y cumplir con regulaciones KYC más estrictas. Prohibieron las cuentas anónimas y ampliaron las obligaciones AML/CFT y KYC.
Portugal
Portugal es considerado el país más favorable a las criptomonedas en Europa. Las autoridades fiscales portuguesas han aclarado el estatus legal de las criptomonedas en un comunicado publicado en el Journal de Negocios. Sin embargo, Portugal sigue las regulaciones de la UE.
En 2020, el gobierno del país anunció un Plan de Acción de Transición Digital, que tenía los 12 pilares de la digitalización y un entorno regulatorio flexible para probar la tecnología y su desarrollo. El régimen fiscal no habitual (NHR) de Portugal atrae a muchos comerciantes de criptomonedas, ya que permite exenciones y reducciones de impuestos.
Unión Europea
El 5 de octubre de 2022, el Consejo Europeo aprobó el reglamento integral de los Mercados de Criptoactivos (MiCA). Se trata de un paso importante dado por los autores para garantizar que el mercado de criptomonedas funcione de acuerdo con las normas.
Este proyecto de ley tendrá un impacto enorme en el mercado de criptomonedas debido a su amplio alcance. Además, el proyecto de ley MiCA planea poner esta clase de activos bajo la estricta supervisión de la Autoridad Bancaria Europea (ABE) y la Autoridad Europea de Valores y Mercados (ESMA).
Aborda muchas áreas, como la protección del consumidor, el lavado de dinero, el impacto ambiental de la industria, la rendición de cuentas de las empresas de criptomonedas y las monedas estables. Las regulaciones de MiCA son definitivamente un hito para el mercado de criptomonedas, ya que nunca se ha visto un conjunto de regulaciones tan amplio.
Cómo India puede agilizar la regulación global de las criptomonedas
En 2023, la India será la anfitriona de la cumbre anual del G-20, y la ministra de Finanzas india, Nirmala Sitharaman, enfatizará la importancia de la regulación de los criptoactivos como una prioridad internacional, y será un tema importante de discusión en la cumbre. Según la ministra de Finanzas, ningún país puede tener éxito por sí solo en su intento de regular los criptoactivos.
Conclusión
El mercado de criptomonedas aún está en pañales y evoluciona constantemente. Por lo tanto, es necesario un marco regulatorio global para poner orden en el mercado de criptomonedas. Esto aumentará la confianza de los consumidores y creará un espacio seguro para la innovación útil.
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