La plupart des gens ne pensent pas aux impôts avant janvier, ou pire, à la mi-avril. Bien que les impôts ne soient déclarés qu'une fois par an, il existe d'innombrables possibilités tout au long de l'année de réduire votre facture fiscale. Ne pas prendre ces mesures, en particulier avant le 31 décembre, peut se traduire par des impôts considérablement plus élevés et une occasion manquée d'éviter de payer trop cher au gouvernement.
Jetons un œil à quatre conseils sur la façon d’éviter potentiellement les taxes sur les crypto-monnaies cette année, y compris les actions que vous pouvez entreprendre tout au long de l’année !
Application des taxes sur les crypto-monnaies par l'IRS
Toute personne qui vend, convertit, paie, fait un don ou gagne un revenu avec des cryptomonnaies doit déclarer ces transactions à l'IRS. Bien qu'elle soit appelée cryptomonnaie, le gouvernement considère la monnaie numérique comme une propriété. Cela signifie que les cryptomonnaies sont davantage traitées comme des pièces de collection que comme des dollars, et que vous devez payer des impôts sur toute augmentation de valeur entre le prix d'achat et le prix de vente.
Les règles fiscales sont assez simples à première vue : les contribuables doivent calculer la différence entre le prix d'achat et le prix de vente d'une cryptomonnaie et payer des impôts sur les plus-values à court ou à long terme. Bien entendu, vous pouvez également utiliser les pertes pour compenser d'autres plus-values ou certains revenus ordinaires. Il convient donc de garder à l'esprit que l'épée est à double tranchant.
La confusion se fait sentir avec des transactions inhabituelles, comme les airdrops ou les hard forks. Dans certains de ces cas extrêmes, les détenteurs de cryptomonnaies peuvent être contraints de payer une taxe sur les cryptomonnaies qu'ils acquièrent sans leur autorisation ! Beaucoup de gens oublient également que les achats effectués avec des cryptomonnaies sont taxés, même sur une tasse de café.
Bien que l’IRS ait tenté de clarifier certains de ces cas limites, il a également clairement indiqué que chaque vendeur de cryptomonnaies doit payer sa juste part d’impôts. L’agence a envoyé de nombreuses lettres d’avertissement, ajouté une nouvelle question au formulaire 1040 et même embauché des experts en cryptomonnaies dans le cadre de ses efforts pour traquer les fraudeurs fiscaux.
Voici les quatre meilleurs conseils pour éviter potentiellement les impôts sur les crypto-monnaies :
#1 : Récoltez vos pertes fiscales liées aux crypto-monnaies
La réponse la plus simple pour éviter les taxes sur les crypto-monnaies est de récolter vos pertes fiscales. Bien que le terme semble complexe, il s’agit simplement de vendre une position ouverte à perte afin de réaliser cette perte, puis de rétablir la position. La transaction n’a que peu ou pas d’impact sur votre portefeuille global puisque le titre a été remplacé, mais elle génère une perte fiscale pour l’année.
La perte réalisée peut compenser les gains en capital de l’année fiscale, y compris les gains en capital accumulés dans des portefeuilles d’actions distincts. Les pertes réalisées peuvent compenser jusqu’à 3,000 XNUMX $ de revenu ordinaire ou peuvent être reportées sur les années suivantes. Contrairement au marché boursier, il n’existe pas de règle de vente fictive qui vous empêche de remplacer un actif récemment vendu par le même actif dans votre portefeuille.
Le moyen le plus simple d’identifier ces opportunités est d’utiliser un logiciel automatisé, tel que Outil de récupération des pertes fiscales de ZenLedger, qui peut rapidement déterminer quelles opportunités valent la peine dans votre portefeuille et suggérer des transactions spécifiques. Si vous avez un portefeuille important, ces solutions logicielles peuvent rapidement s'amortir grâce aux économies d'impôts.
#2 : Choisir entre une personne physique et une SARL
Les entreprises qui font du trading, du minage ou gagnent des cryptomonnaies à titre professionnel peuvent envisager de se constituer en société plutôt que de reconnaître des revenus en tant que propriétaire unique. Bien que le processus de constitution en société puisse être complexe et coûteux, les entreprises peuvent amortir les dépenses admissibles, classer les revenus de différentes manières et même payer les propriétaires en utilisant différentes stratégies afin de minimiser les impôts.
Les mineurs de cryptomonnaies qui se constituent en société peuvent déduire les coûts du matériel, de l'électricité et d'autres dépenses afin de compenser leurs revenus. Étant donné que l'activité minière est classée comme un revenu ordinaire, ces déductions peuvent être précieuses pour réduire l'exposition fiscale. Les traders actifs peuvent également déduire les frais d'éducation, les intérêts sur marge et d'autres dépenses liées au trading.
Les traders actifs qui s’incorporent peuvent également maximiser l’impact de leurs pertes fiscales. Alors que les traders individuels ne peuvent déduire que 3,000 XNUMX $ de pertes de leur revenu ordinaire, les entreprises peuvent déduire toutes les pertes de l’année où elles surviennent. Les mineurs qui acquièrent des cryptomonnaies à un prix élevé et les vendent à un prix inférieur peuvent également compenser entièrement leurs pertes de l’année en cours.
#3 : Devenez un HODLR
Les cryptomonnaies sont soumises à l’impôt sur les plus-values, mais le taux d’imposition de ces dernières dépend de divers facteurs. Par exemple, les taux d’imposition des plus-values à court terme ont tendance à être plus élevés que ceux des plus-values à long terme, en particulier pour les particuliers dont les revenus sont élevés.
Supposons que vous gagniez 100,000 10,000 $ par an en tant que contribuable célibataire. Si vous aviez 24 2,400 $ de gains à court terme provenant du trading de cryptomonnaies, vous paieriez un taux d'imposition sur les gains en capital à court terme de 15 %, soit environ 1,500 900 $ d'impôts. Si vous déteniez cette cryptomonnaie pendant plus d'un an, votre taux d'imposition sur les gains en capital à long terme ne serait que de XNUMX % et vous ne paieriez que XNUMX XNUMX $ d'impôts, soit une économie de XNUMX $.
Même si vous n'êtes pas un investisseur à long terme, vous pouvez optimiser vos taux d'imposition des plus-values en utilisant la bonne méthode comptable. La méthode du premier entré, premier sorti, ou FIFO, est généralement la méthode comptable standard préférée car elle vend les cryptomonnaies détenues depuis le plus longtemps, mais vous pouvez également utiliser des stratégies qui, par exemple, vendent d'abord la cryptomonnaie la plus chère pour minimiser les gains imposables.
#4 : Utilisez un logiciel Crypto Tax
De nombreux traders de cryptomonnaies effectuent des centaines de milliers de transactions chaque année et le calcul du coût de base de ces transactions peut s'avérer difficile. De plus, ils peuvent avoir des transactions sur plusieurs portefeuilles ou échanges qui doivent être rapprochées. Ces rapprochements prennent beaucoup de temps à faire à la main ou génèrent beaucoup d'heures facturables s'ils sont externalisés.
LesZenLedger simplifie le processus en se connectant à différents portefeuilles et échanges, en regroupant les transactions en un seul endroit et en calculant vos gains et pertes en capital. Vous pouvez même pré-remplir les formulaires IRS les plus courants ou intégrer TurboTax pour rationaliser le processus. Le résultat est un gain de temps considérable, aucune erreur et des coûts de préparation des déclarations de revenus considérablement réduits. Si vous êtes confronté à un audit de l'IRS, la plateforme peut rapidement générer une documentation défendable et un aperçu transparent de la manière dont les calculs ont été effectués. Vous pouvez être sûr de ne pas payer trop ou trop peu tout en défendant facilement vos décisions en cas d'audit, et vous n'avez pas à vous soucier d'une éventuelle erreur humaine.
Conclusion
La plupart des gens ne déclarent leurs impôts qu'une fois par an, mais il existe des possibilités d'économiser tout au long de l'année. Grâce à ZenLedger, vous pouvez comprendre comment éviter potentiellement les impôts sur les crypto-monnaies en identifiant les opportunités de récupération des pertes fiscales tout au long de l'année afin de réduire votre facture fiscale et de garantir des déclarations exactes. Vous devriez également rencontrer un comptable pour déterminer la meilleure méthode comptable et la meilleure entité juridique pour votre situation.
